浙江天马轴承股份有限公司2008年度报告摘要
2009年03月03日 来源：上海证券报 作者：
(上接C34版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江天马轴承股份有限公司 2008年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 281,161,524.23 | 83,579,696.85 | 801,867,394.53 | 121,225,732.60 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 62,386,000.61 | 33,014,200.11 | 49,095,360.96 | 28,294,967.36 |
| 应收账款 | 562,111,822.00 | 96,908,832.35 | 565,134,624.59 | 95,802,330.80 |
| 预付款项 | 183,377,595.96 | 9,235,527.72 | 103,370,897.37 | 11,161,538.35 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 31,855,168.25 | 189,044,335.88 | 31,956,503.66 | 51,487,874.72 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 1,696,962,217.26 | 345,644,244.27 | 1,065,154,707.53 | 257,485,945.26 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 2,817,854,328.31 | 757,426,837.18 | 2,616,579,488.64 | 565,458,389.09 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 1,800,000.00 | 974,638,904.02 | 1,800,000.00 | 893,913,804.02 |
| 投资性房地产 | 2,053,056.69 | |||
| 固定资产 | 1,438,426,024.50 | 177,951,600.38 | 1,036,192,535.18 | 173,743,285.28 |
| 在建工程 | 592,830,427.62 | 2,086,000.00 | 357,614,682.42 | 2,619,113.00 |
| 工程物资 | 145,609,089.67 | 653,902.38 | 71,777,852.92 | 1,330,000.00 |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 333,113,742.30 | 36,595,802.98 | 320,349,647.26 | 37,435,271.98 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 27,649,595.17 | 27,649,595.17 | ||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 16,209,754.38 | 1,414,031.88 | 17,422,781.02 | 1,364,330.75 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 2,555,638,633.64 | 1,193,340,241.64 | 1,834,860,150.66 | 1,110,405,805.03 |
| 资产总计 | 5,373,492,961.95 | 1,950,767,078.82 | 4,451,439,639.30 | 1,675,864,194.12 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 926,350,000.00 | 520,000,000.00 | 428,900,000.00 | 340,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 130,855,373.09 | 6,998,762.70 | ||
| 应付账款 | 725,910,776.56 | 45,540,726.45 | 519,237,572.05 | 48,134,194.18 |
| 预收款项 | 903,753,713.40 | 6,457,106.26 | 772,384,945.06 | 6,803,678.85 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 193,141,169.46 | 1,970,849.78 | 237,926,423.81 | 1,866,558.06 |
| 应交税费 | 10,150,826.19 | 6,586,121.75 | 6,607,904.30 | 8,447,798.79 |
| 应付利息 | 1,752,062.50 | 919,300.00 | 1,623,585.00 | 688,500.00 |
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 28,846,583.84 | 2,657,343.97 | 136,517,782.56 | 547,483.77 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 450,000,000.00 | |||
| 其他流动负债 | 534,192.57 | |||
| 流动负债合计 | 2,920,760,505.04 | 584,131,448.21 | 2,560,731,168.05 | 406,488,213.65 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 30,848,000.00 | 3,648,000.00 | 28,648,000.00 | 3,648,000.00 |
| 非流动负债合计 | 30,848,000.00 | 3,648,000.00 | 28,648,000.00 | 3,648,000.00 |
| 负债合计 | 2,951,608,505.04 | 587,779,448.21 | 2,589,379,168.05 | 410,136,213.65 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 272,000,000.00 | 272,000,000.00 | 136,000,000.00 | 136,000,000.00 |
| 资本公积 | 781,213,170.76 | 780,881,364.78 | 917,151,364.78 | 916,881,364.78 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 67,024,255.42 | 67,024,255.42 | 48,355,307.90 | 48,355,307.90 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 972,183,734.80 | 243,082,010.41 | 500,435,383.24 | 164,491,307.79 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,092,421,160.98 | 1,362,987,630.61 | 1,601,942,055.92 | 1,265,727,980.47 |
| 少数股东权益 | 329,463,295.93 | 260,118,415.33 | ||
| 所有者权益合计 | 2,421,884,456.91 | 1,362,987,630.61 | 1,862,060,471.25 | 1,265,727,980.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,373,492,961.95 | 1,950,767,078.82 | 4,451,439,639.30 | 1,675,864,194.12 |
9.2.2 利润表
编制单位：浙江天马轴承股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 3,175,391,237.18 | 775,202,891.90 | 1,337,090,754.41 | 680,200,578.51 |
| 其中：营业收入 | 3,175,391,237.18 | 775,202,891.90 | 1,337,090,754.41 | 680,200,578.51 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 2,569,703,889.57 | 649,921,356.06 | 1,036,572,152.61 | 545,972,091.25 |
| 其中：营业成本 | 2,192,718,387.98 | 537,894,150.12 | 890,338,071.87 | 478,133,935.98 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 18,598,642.35 | 4,157,291.05 | 7,453,757.24 | 3,066,486.75 |
| 销售费用 | 103,915,116.00 | 17,306,410.87 | 42,017,716.59 | 14,573,650.25 |
| 管理费用 | 221,371,057.39 | 51,578,670.02 | 85,103,368.30 | 44,087,890.11 |
| 财务费用 | 28,950,409.69 | 30,114,534.83 | 4,430,677.25 | 2,554,327.18 |
| 资产减值损失 | 4,150,276.16 | 8,870,299.17 | 7,228,561.36 | 3,555,800.98 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 63,800.00 | 47,850.00 | 1,028,880.08 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 605,751,147.61 | 125,281,535.84 | 300,566,451.80 | 135,257,367.34 |
| 加：营业外收入 | 55,280,735.37 | 2,465,647.35 | 19,568,967.23 | 2,718,083.57 |
| 减：营业外支出 | 14,434,365.88 | 3,801,289.35 | 1,670,925.62 | 1,396,715.98 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 182,831.42 | 81,816.46 | 77,678.09 | 29,178.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 646,597,517.10 | 123,945,893.84 | 318,464,493.41 | 136,578,734.93 |
| 减：所得税费用 | 49,138,542.55 | -513,756.30 | 45,044,310.30 | 33,959,293.65 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 597,458,974.55 | 124,459,650.14 | 273,420,183.11 | 102,619,441.28 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 517,617,299.08 | 257,031,150.70 | ||
| 少数股东损益 | 79,841,675.47 | 16,389,032.41 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 1.90 | 1.01 | ||
| （二）稀释每股收益 | 1.90 | 1.01 | ||
9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江天马轴承股份有限公司 2008年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,728,023,377.79 | 428,742,942.20 | 831,619,767.54 | 334,846,692.90 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 36,691,845.07 | 6,489,993.07 | 2,511,513.25 | 2,511,513.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,823,723.59 | 3,875,663.88 | 17,023,142.25 | 2,704,538.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,785,538,946.45 | 439,108,599.15 | 851,154,423.04 | 340,062,744.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,796,218,411.51 | 226,684,202.61 | 604,804,147.30 | 299,701,165.13 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 447,668,795.33 | 41,808,208.14 | 96,047,066.29 | 39,875,197.02 |
| 支付的各项税费 | 221,497,625.91 | 45,711,028.69 | 124,800,935.93 | 65,103,725.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 306,313,241.16 | 227,675,698.60 | 120,129,132.02 | 38,743,386.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,771,698,073.91 | 541,879,138.04 | 945,781,281.54 | 443,423,474.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,840,872.54 | -102,770,538.89 | -94,626,858.50 | -103,360,729.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 63,800.00 | 47,850.00 | 1,028,880.08 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,499,531.16 | 671,445.96 | 5,370,696.12 | 224,366.66 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,217,017.75 | 774,468.18 | 579,481,502.54 | 4,756,485.22 |
| 投资活动现金流入小计 | 12,780,348.91 | 1,445,914.14 | 584,900,048.66 | 6,009,731.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 704,302,559.22 | 25,061,600.09 | 470,975,582.71 | 43,117,073.53 |
| 投资支付的现金 | 19,200,000.00 | 80,725,100.00 | 505,460,400.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 418,171,934.82 | 320,809,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 723,502,559.22 | 105,786,700.09 | 889,147,517.53 | 869,386,473.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -710,722,210.31 | -104,340,785.95 | -304,247,468.87 | -863,376,741.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 6,725,011.11 | 996,416,000.00 | 955,420,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,725,011.11 | 40,996,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 998,350,000.00 | 550,000,000.00 | 513,950,000.00 | 444,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 169,699,609.33 | 45,838,860.69 | 34,971,926.48 | 8,285,610.78 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,174,774,620.44 | 595,838,860.69 | 1,545,337,926.48 | 1,407,705,610.78 |
| 偿还债务支付的现金 | 950,900,000.00 | 370,000,000.00 | 466,950,000.00 | 322,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,544,503.53 | 55,388,767.50 | 8,171,145.37 | 6,114,235.32 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 342,960.00 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,259,999.11 | 310,410.20 | 5,419,207.89 | 5,034,051.62 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,015,704,502.64 | 425,699,177.70 | 480,540,353.26 | 333,148,286.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 159,070,117.80 | 170,139,682.99 | 1,064,797,573.22 | 1,074,557,323.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,163,580.52 | -674,393.90 | -450,036.48 | -450,036.48 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -529,647,639.45 | -37,646,035.75 | 665,473,209.37 | 107,369,815.88 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 786,771,244.49 | 121,225,732.60 | 121,298,035.12 | 13,855,916.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 257,123,605.04 | 83,579,696.85 | 786,771,244.49 | 121,225,732.60 |
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本期公司独资设立佛山天马轴承销售有限公司，于2008年7月1日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为440602000060763的《企业法人营业执照》。该公司注册资本1,000,000.00元，均由公司出资，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
浙江天马轴承股份有限公司
董事长：马兴法
二〇〇九年三月三日
所有者权益变动表
编制单位：浙江天马轴承股份有限公司 2008年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 136,000,000.00 | 917,151,364.78 | 48,355,307.90 | 500,435,383.24 | 260,118,415.33 | 1,862,060,471.25 | 102,000,000.00 | 137,364.78 | 32,962,391.71 | 258,797,148.73 | 28,282,782.23 | 422,179,687.45 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 136,000,000.00 | 917,151,364.78 | 48,355,307.90 | 500,435,383.24 | 260,118,415.33 | 1,862,060,471.25 | 102,000,000.00 | 137,364.78 | 32,962,391.71 | 258,797,148.73 | 28,282,782.23 | 422,179,687.45 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 136,000,000.00 | -135,938,194.02 | 18,668,947.52 | 471,748,351.56 | 69,344,880.60 | 559,823,985.66 | 34,000,000.00 | 917,014,000.00 | 15,392,916.19 | 241,638,234.51 | 231,835,633.10 | 1,439,880,783.80 |
| （一）净利润 | 517,617,299.08 | 79,841,675.47 | 597,458,974.55 | 257,031,150.70 | 16,389,032.41 | 273,420,183.11 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 61,805.98 | 594,015.49 | 655,821.47 | 270,000.00 | 30,000.00 | 300,000.00 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 1,445,984.51 | 594,015.49 | 2,040,000.00 | 270,000.00 | 30,000.00 | 300,000.00 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,384,178.53 | -1,384,178.53 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 61,805.98 | 517,617,299.08 | 80,435,690.96 | 598,114,796.02 | 270,000.00 | 257,031,150.70 | 16,419,032.41 | 273,720,183.11 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -11,090,810.36 | -11,090,810.36 | 34,000,000.00 | 916,744,000.00 | 215,073,640.69 | 1,165,817,640.69 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 6,725,011.11 | 6,725,011.11 | 34,000,000.00 | 916,744,000.00 | 40,996,000.00 | 991,740,000.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 3．其他 | -17,815,821.47 | -17,815,821.47 | 174,077,640.69 | 174,077,640.69 | ||||||||
| （四）利润分配 | 18,668,947.52 | -45,868,947.52 | -27,200,000.00 | 15,392,916.19 | -15,392,916.19 | 342,960.00 | 342,960.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 18,668,947.52 | -18,668,947.52 | 15,392,916.19 | -15,392,916.19 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,200,000.00 | -27,200,000.00 | 342,960.00 | 342,960.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 136,000,000.00 | -136,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 136,000,000.00 | -136,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 272,000,000.00 | 781,213,170.76 | 67,024,255.42 | 972,183,734.80 | 329,463,295.93 | 2,421,884,456.91 | 136,000,000.00 | 917,151,364.78 | 48,355,307.90 | 500,435,383.24 | 260,118,415.33 | 1,862,060,471.25 |