合并现金流量表

2008年度

编制单位:中国远洋控股股份有限公司 金额单位：人民币元

项            目	注释	本年数	上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		142,346,653,101.19	119,126,009,719.94
收到的税费返还		64,152,287.65	121,478,682.93
收到的其他与经营活动有关的现金	七、59	21,543,608,485.95	24,003,686,183.98
经营活动现金流入小计		163,954,413,874.79	143,251,174,586.85
购买商品、接受劳务支付的现金		105,705,617,156.76	87,498,420,099.32
支付给职工以及为职工支付的现金		5,887,932,220.48	5,671,102,380.98
支付的各项税费		6,295,829,558.65	3,401,156,671.34
支付其他与经营活动有关的现金	七、60	22,686,798,591.82	23,770,591,559.15
经营活动现金流出小计		140,576,177,527.71	120,341,270,710.79
经营活动产生的现金流量净额		23,378,236,347.08	22,909,903,876.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		4,063,040,895.73	2,279,585,183.29
取得投资收益收到的现金		1,345,494,563.70	1,295,954,129.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,702,211,826.27	6,353,589,821.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		3,168,992.97	546,640.84
收到其他与投资活动有关的现金	七、61	508,023,151.02	343,599,606.17
投资活动现金流入小计		8,621,939,429.69	10,273,275,381.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		17,768,701,415.37	12,777,148,283.63
投资支付的现金		11,072,928,117.69	4,018,633,361.58
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		82,961,629.51	12,728,496,667.82
支付的其他与投资活动有关的现金	七、62	532,999,237.80	23,414,547.54
投资活动现金流出小计		29,457,590,400.37	29,547,692,860.57
投资活动产生的现金流量净额		-20,835,650,970.68	-19,274,417,479.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		130,574,129.46	28,202,459,425.74
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		130,574,129.46	5,031,627.63
取得借款收到的现金		15,357,870,093.29	12,123,402,033.70
收到的其他与筹资活动有关的现金	七、63	4,372.31
筹资活动现金流入小计		15,488,448,595.06	40,325,861,459.44
偿还债务支付的现金		7,856,026,803.87	11,180,650,461.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,921,597,874.94	5,139,981,210.64
支付的其他与筹资活动有关的现金	七、64	152,878,441.63	59,186,178.07
筹资活动现金流出小计		22,930,503,120.44	16,379,817,850.01
筹资活动产生的现金流量净额		-7,442,054,525.38	23,946,043,609.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,176,746,378.03	-1,022,618,474.68
五、现金及现金等价物净增加额		-6,076,215,527.01	26,558,911,531.71
加：期初现金及现金等价物余额		37,658,651,494.47	11,099,739,962.76
六、期末现金及现金等价物余额		31,582,435,967.46	37,658,651,494.47

单位负责人：陈洪生         主管会计工作的负责人：何家乐             会计机构负责人：李瑾

资 产 负 债 表

2008年12月31日

编制单位:中国远洋控股股份有限公司 金额单位：人民币元

资     产	注 释	年末数	年初数
流动资产：
货币资金		7,880,066,810.81	12,841,334,560.70
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息		47,758,562.84	109,689,889.01
应收股利		4,238,135,418.31	2,728,244,257.59
其他应收款	八、1	3,382,091,574.02	16,964,237,632.90
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		15,548,052,365.98	32,643,506,340.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资		3,983,000,000.00	1,100,000,000.00
长期应收款		16,507,397,688.69	-
长期股权投资	八、2	19,359,013,185.40	19,006,390,801.99
投资性房地产
固定资产		6,476,054.42	3,663,751.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		1,480,004.60	356,385.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		19,377,225.91	91,119,453.01
其他非流动资产
非流动资产合计		39,876,744,159.02	20,201,530,391.00
资产总计		55,424,796,525.00	52,845,036,731.20

单位负责人：陈洪生         主管会计工作的负责人：何家乐             会计机构负责人：李瑾

资产负债表(续)

2008年12月31日

编制单位:中国远洋控股股份有限公司 金额单位：人民币元

负债和股东权益	注 释	年末数	年初数
流动负债：
短期借款		-	249,138,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬		118,631,154.42	378,603,336.28
应交税费		893,889,454.55	88,820,815.13
应付利息			423,527.99
应付股利		15,259.08	3,303.50
其他应付款		750,869,401.77	369,191,456.74
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,763,405,269.82	1,086,180,439.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		326,094,116.46	326,094,116.46
其他非流动负债
非流动负债合计		326,094,116.46	326,094,116.46
负债合计		2,089,499,386.28	1,412,274,556.10
股东权益：
股本		10,216,274,357.00	10,216,274,357.00
资本公积		39,122,468,566.93	39,122,468,566.93
减：库存股
盈余公积		567,656,668.21	196,967,316.69
未分配利润		3,428,897,546.58	1,897,051,934.48
股东权益合计		53,335,297,138.72	51,432,762,175.10
负债和股东权益总计		55,424,796,525.00	52,845,036,731.20

单位负责人：陈洪生         主管会计工作的负责人：何家乐             会计机构负责人：李瑾

利    润    表

2008年度

编制单位:中国远洋控股股份有限公司 金额单位：人民币元

项        目	注 释	本年数	上年数
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用		-123,151,256.99	465,604,987.00
财务费用		-142,607,361.89	3,134,285.81
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		6,086,262.50
投资收益（损失以“-”号填列）	八、3	4,396,980,864.92	2,373,217,179.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（损失以“－”号填列）		4,668,825,746.30	1,904,477,906.71
加：营业外收入			510,937.50
减：营业外支出		10,190,004.00	30,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)		4,658,635,742.30	1,904,958,844.21
减：所得税费用		951,742,227.10	-64,714,322.65
四、净利润（净亏损以"－"号填列）		3,706,893,515.20	1,969,673,166.86
五、每股收益：
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

单位负责人：陈洪生             主管会计工作的负责人：何家乐                    会计机构负责人：李瑾

股东权益变动表

编制单位:中国远洋控股股份有限公司 2008年度     金额单位：人民币元

项         目	本年数
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	10,216,274,357.00	39,122,468,566.93		196,967,316.69	1,897,051,934.48	51,432,762,175.10
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	10,216,274,357.00	39,122,468,566.93		196,967,316.69	1,897,051,934.48	51,432,762,175.10
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）				370,689,351.52	1,531,845,612.10	1,902,534,963.62
（一）净利润					3,706,893,515.20	3,706,893,515.20

（二）直接计入股东权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和（二）小计					3,706,893,515.20	3,706,893,515.20
（三）股东投入和减少股本
1.股东投入股本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四)利润分配				370,689,351.52	-2,175,047,903.10	-1,804,358,551.58
1.提取盈余公积				370,689,351.52	-370,689,351.52
2.对股东的分配					-1,804,358,551.58	-1,804,358,551.58
3.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	10,216,274,357.00	39,122,468,566.93		567,656,668.21	3,428,897,546.58	53,335,297,138.72

单位负责人：陈洪生                会计工作的负责人：何家乐                 会计机构负责人：李瑾

股东权益变动表(续)

2008年度

编制单位:中国远洋控股股份有限公司     金额单位：人民币元

项         目	上年数
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	6,204,756,337.00	9,516,738,280.48		1,678,644,072.01	1,834,593,425.48	19,234,732,114.97
加：会计政策变更		78,124,022.65		-1,678,644,072.01	-221,105,820.84	-1,821,625,870.20
前期差错更正
二、本年年初余额	6,204,756,337.00	9,594,862,303.13			1,613,487,604.64	17,413,106,244.77
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	4,011,518,020.00	29,527,606,263.80		196,967,316.69	283,564,329.84	34,019,655,930.33
（一）净利润					1,969,673,166.86	1,969,673,166.86
（二）直接计入股东权益的利得和损失		-10,996,678,054.89				-10,996,678,054.89
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响
4.其他		-10,996,678,054.89				-10,996,678,054.89
上述(一)和（二）小计		-10,996,678,054.89			1,969,673,166.86	-9,027,004,888.03
（三）股东投入和减少股本	3,080,804,570.00	40,524,284,318.69				43,605,088,888.69
1.股东投入股本	3,080,804,570.00	40,524,284,318.69				43,605,088,888.69
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四)利润分配	930,713,450.00			196,967,316.69	-1,686,108,837.02	-558,428,070.33
1.提取盈余公积				196,967,316.69	-196,967,316.69
2.对股东的分配	930,713,450.00				-1,489,141,520.33	-558,428,070.33
3.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	10,216,274,357.00	39,122,468,566.93		196,967,316.69	1,897,051,934.48	51,432,762,175.10

单位负责人：陈洪生                 会计工作的负责人：何家乐                 会计机构负责人：李瑾

现 金 流 量 表

2008年度

编制单位:中国远洋控股股份有限公司 金额单位：人民币元

项             目	注释	本年数	上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		616,352,768.35	165,753,504.86
经营活动现金流入小计		616,352,768.35	165,753,504.86
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		85,468,525.73	29,602,098.39
支付的各项税费		74,854,712.04	7,718,792.13
支付其他与经营活动有关的现金		3,472,283,135.50	110,408,749.60
经营活动现金流出小计		3,632,606,373.27	147,729,640.12

经营活动产生的现金流量净额		-3,016,253,604.92	18,023,864.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,790,000,000.00
取得投资收益收到的现金		3,476,209,760.98	697,845,403.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			9,304,533,425.18
投资活动现金流入小计		5,266,209,760.98	10,002,378,829.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,408,950.52	459,107.00
投资支付的现金		5,058,791,807.19	5,304,508,024.80
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			12,725,278,900.00
支付的其他与投资活动有关的现金			4,810,906,433.89
投资活动现金流出小计		5,065,200,757.71	22,841,152,465.69
投资活动产生的现金流量净额		201,009,003.27	-12,838,773,636.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			27,709,727,212.95
取得借款收到的现金			256,797,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		4,372.31
筹资活动现金流入小计		4,372.31	27,966,524,212.95
偿还债务支付的现金		241,987,500.00	2,256,797,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,807,076,633.99	650,981,893.66
支付的其他与筹资活动有关的现金		73,284,422.38	14,405,142.19
筹资活动现金流出小计		2,122,348,556.37	2,922,184,035.85
筹资活动产生的现金流量净额		-2,122,344,184.06	25,044,340,177.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-23,678,964.18	-14,102,350.38
五、现金及现金等价物净增加额		-4,961,267,749.89	12,209,488,054.92
加：期初现金及现金等价物余额		12,841,334,560.70	631,846,505.78
六、期末现金及现金等价物余额	八、4	7,880,066,810.81	12,841,334,560.70

单位负责人：陈洪生        主管会计工作的负责人：何家乐         会计机构负责人：李瑾

9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更的情况。

（1）会计政策变更

本公司本年未发生需披露的会计政策变更。

（2）会计估计变更

本公司子公司深圳远洋运输股份有限公司（以下简称“深圳远洋”）沿海散货船舶折旧年限原为20年。根据本集团2007年11月29日收购深圳远洋时的会计政策，沿海散货船折旧年限为30年。为了更好地反映沿海散货船的真实耐用寿命，深圳远洋自2008年1月1日起，将沿海散货船舶的折旧年限变更为30年，使本集团2008年度净利润增加9,840.72万元。

本公司子公司中远太平洋有限公司（以下简称“中远太平洋”）集装箱预计净残值按处置时的预计废钢价确定，中远太平洋于2008年1月1日调整了集装箱预计净残值，该项会计估计变更使本集团2008年净利润增加4,111.41万元。

上述会计估计变更采用未来适用法，共计增加本集团2008 年度净利润13,952.13万元。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生重大变化的情况。

（1）同一控制下的企业合并：

本公司子公司中远集运本期收购中远总公司所持有的中远巴拿马公司（以下简称“中远巴拿马”）100%的股权和中远巴西公司（新）（以下简称“中远巴西”）100%的股权。

根据中远总公司2008年3月5日下发的《关于理顺中远散运海外公司控制权有关问题的通知》（中远战发函[2008]40号），将中远欧洲散货运输有限公司（以下简称“中散欧洲”）、中远散货美洲有限公司（以下简称“中散美洲”）、中远（澳洲）租船有限公司（以下简称“澳洲租船”）实际控制人由中远总公司变更为本公司子公司中远散运。中散欧洲、中散美洲、澳洲租船分别于2008年6月完成章程修改，按照修改后的公司章程，中远散运在三家公司的董事会中拥有控制权。

本公司子公司中远物流本期通过增资55,000.00欧元拥有中远物流（欧洲）有限公司（以下简称“欧洲物流”）55%的股权，取得欧洲物流的实际控制权，另一股东中远欧洲有限公司持有45%的股权。中远欧洲有限公司与本公司的最终控制方同为中远总公司。中远物流与中远欧洲有限公司约定以2008年1月1日所有者权益为基础确定增资价款，2008 年 1 月 1 日起所发生的所有者权益变动由本公司按股权转让后所持股比例享有。

（2）2008年度本公司新投资设立子公司50家。

（3）其他方式增加的子公司

中远物流通过全资子公司青岛中远物流有限公司持有青岛远洋大亚物流有限公司（51%的股权，但未取得实际控制权，2008年1月1日经双方股东同意修改了青岛大亚物流的公司章程，青岛中远物流有限公司取得了实际控制权。因此，本年度将青岛大亚物流有限公司及其子公司青岛大亚空运有限公司纳入合并财务报表的合并范围。

中远集运所属子公司青岛中远国际货运有限公司原持有宁波鑫三利冷箱技术有限公司60%的股权，但由于该公司章程中有关规定，青岛中远国际货运有限公司对该公司不具有实际控制权。2008年投资各方协商一致修改公司章程，青岛中远国际货运有限公司取得实际控制权，将宁波鑫三利冷箱技术有限公司纳入合并财务报表的合并范围。

（4）报告期不再纳入合并范围原子公司的情况

中远集运所属子公司五星航运代理有限公司于2008年1月将其所控股的新西兰绿叶有限公司关闭。

中远集运所属子公司中远集运美洲公司于2008年1月将其所控股的中远加拿大东部公司关闭。

中远集运所属子公司青岛中远国际货运有限公司本年度转让所持有的青岛亚涛国际货运有限公司(以下简称“青岛亚涛”) 51%的股权,2008年12月办理完毕股权转让手续，青岛亚涛本年不再纳入合并财务报表的合并范围。

本公司子公司青岛远洋所属子公司青岛远洋投资发展有限公司原持有青岛远洋宾馆有限公司（以下简称“远洋宾馆”）100%股权并将其纳入合并财务报表合并范围。2008年4月30日远洋宾馆吸收合并了青岛远洋国际酒店有限公司，吸收合并后投资公司持有远洋宾馆67.21%股权，ABURAG LTD公司持有32.79%股权。根据公司章程规定，中外双方在远洋宾馆董事会席位的人员数各为2人，青岛远洋投资发展有限公司对远洋宾馆由控制变为共同控制，不再具有实质控制力，期末未纳入合并财务报表的合并范围。

中远散运下属子公司天津远昌国际冷藏集装箱服务有限公司于2008年4月3日召开董事会，由于达不到公司预期的经营目标，董事会决定将天津远昌国际冷藏集装箱服务有限公司终止经营，进行注销清算。2008年11月已清算完毕，年末不再纳入合并财务报表的合并范围。

中远物流根据中远集团批准文件中国远洋战发（2008）15号，对北京中远沃尔沃汽车配件寄售站有限公司在本年度进行了清算关闭。

中远太平洋有限公司下属子公司Fentalic Limited于2008年7月出售给中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司，本年不再纳入合并财务报表的合并范围。