（1）报告期内被基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
（2）基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
（3） 其他资产构成
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（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
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十二、基金的业绩
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。基金业绩数据自基金成立日至2009年9月30日。
(一)基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
1、光大保德信增利收益债券A基金：
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2、光大保德信增利收益债券C基金：
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（二） 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
光大保德信增利收益债券型证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2008年10月29日至2009年9月30日）
1．光大保德信增利收益债券（A）基金
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2．光大保德信增利收益债券（C）基金
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注：1、本基金合同与2008年10月29日生效，截至报告期末，基金合同生效未满一年；
2、按照基金合同第十二条（二）投资范围中规定的各项比例规定：“基金管理人对该基金债券资产的投资比例为基金资产的80%-100%，非债券类金融工具投资比例为基金资产的0-20%，持有现金或到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的5%”。截至报告期末，本基金投资范围符合合同中规定的各项比例。
十三、费用概览
（一）与基金运作有关的费用
1、基金费用的种类
（1）基金管理人的管理费；
（2）基金托管人的托管费；
（3）基金的销售服务费；
（4）基金财产拨划支付的银行费用；
（5）基金合同生效后的基金信息披露费用；
（6）基金份额持有人大会费用；
（7）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
（8）基金的证券交易费用；
（9）依法可以在基金财产中列支的其他费用。
上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。
2、基金费用计提方式、计提标准和支付方式
（1）基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.6%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
（2）基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
（3）基金的销售服务费；
销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额销售服务费年费率为0.4%。
本基金C类基金份额销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×0.4%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人于次月首日起3 个工作日内向基金托管人发送基金销售服务费划付指令,基金托管人复核后于3 个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构,由注册登记机构支付给基金销售机构。
（4）除管理费、托管费和销售服务费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。
3、不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。
4、基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。
5．其他费用
其他费用包括证券交易费用；基金合同生效后的基金信息披露费用；基金份额持有人大会费用；基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费；基金合同生效后与基金相关的诉讼费用；按照国家有关规定可以列入的其他费用。上述费用由基金托管人根据其他有关法规及相关协议规定，按费用实际支出金额列入当期基金费用，由基金托管人从基金资产中支付。
（二）与基金销售有关的费用
1、对于A类基金份额,投资者在申购时需交纳前端申购费,费率按申购金额递减,具体如下：
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申购费由申购人承担,用于市场推广、销售、登记结算等各项费用。
2、本基金C类基金份额不收取申购费。
3、本基金A类、C类基金份额均收取赎回费,赎回费由赎回人承担,在投资者赎回基金份额时收取。赎回时份额持有不满30天的,收取0.1％的赎回费,持有满30天以上(含30天)的,赎回费为0。其中,所收取赎回费总额的25％归入基金资产,其余用于支付登记结算费、销售手续费等各项费用。
4、基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式,基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前2个工作日在至少一家指定报刊及基金管理人网站公告。
5、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划,针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。
本基金的申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记结算等各项费用。
6、转换费
基金转换费用由转出和转入基金的申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率和赎回费率的差异情况而定。基金转换费用由申请办理该项业务的基金投资者承担。具体公式如下：
(1)、转出金额：
转出金额＝转出基金份额×转出基金当日基金单位资产净值
(2)、转换费用：
如果转入基金的申购费率〉转出基金的申购费率：
转换费用＝转出金额×转出基金赎回费率＋转出金额×（1－转出基金赎回费率）×转出基金与转入基金的申购费率差/（1＋转出基金与转入基金的申购费率差）
如果转出基金的申购费率〉转入基金的申购费率：
转换费用＝转出金额×转出基金赎回费率
基金在完成转换后不连续计算持有期；
转出基金与转入基金的申购费率差为基金转换当日转出金额对应得转出基金和转入基金的申购费率之差。
具体赎回费费率以及各基金申购费率差请参照相应的基金合同或相关公告。
(3)、转入金额与转入份额：
转入金额＝转出金额－转换费用
转入份额＝转入金额÷转入基金当日基金单位资产净值
（三）基金税收
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。
十四、对招募说明书更新部分的说明
基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金管理公司治理准则（试行）》及其它有关法律法规的要求,对本基金招募说明书进行了更新,主要更新内容列示如下：
1. 在“三、基金管理人”部分，根据实际情况对“（二）主要人员情况”进行了更新。
2. 在“五、相关服务机构”部分，根据实际情况对代销机构的信息进行了更新。
3. 增加了“七、基金合同的生效”部分的内容。
4. 对“八、基金份额的申购与赎回”中的“（十三）基金转换”以及“（十四）定期定额投资计划”中代销机构的信息进行了更新，同时增加了有关管理人遭遇灾害导致申购失败后的申购款项的处理方式的内容。
5. 更新了“九、基金的投资”中的“（九）基金投资组合报告”部分内容，数据截止至2009年9月30日。
6. 增加“十、基金的业绩”，数据截止至2009年9月30日。
7. 在“十四、基金的费用与税收”部分，新增了“（二）与基金销售有关的费用部分的内容”
8. 更新“二十二、 其他应披露事项”部分至2009年10月28日。
光大保德信基金管理有限公司
2009年12月12日
| 序号 | 名称 | 金额（元） |
| 1 | 存出保证金 | - |
| 2 | 应收证券清算款 | - |
| 3 | 应收股利 | - |
| 4 | 应收利息 | 2,515,240.58 |
| 5 | 应收申购款 | 756,894.67 |
| 6 | 其他应收款 | - |
| 7 | 其他 | - |
| 8 | 合计 | 3,272,135.25 |
| 序号 | 股票 代码 | 股票名称 | 流通受限部分的 公允价值(元) | 占基金资产净值比例（%） | 流通受限情况说明 |
| 1 | 002279 | 久其软件 | 558,983.94 | 0.25 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 2 | 002278 | 神开股份 | 442,405.10 | 0.20 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 3 | 002288 | 超华科技 | 423,577.68 | 0.19 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 4 | 002297 | 博云新材 | 361,442.64 | 0.16 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 5 | 002281 | 光迅科技 | 299,460.42 | 0.14 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 6 | 002285 | 世联地产 | 314,105.40 | 0.14 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 7 | 002298 | 鑫龙电器 | 304,005.12 | 0.14 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 8 | 601888 | 中国国旅 | 298,246.04 | 0.13 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 9 | 002284 | 亚太股份 | 289,140.55 | 0.13 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 10 | 002293 | 罗莱家纺 | 283,849.88 | 0.13 | 网下申购新股锁定期未到 |
| 阶段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 本报告期 | 1.30% | 0.10% | 2.46% | 0.08% | -1.16% | 0.02% |
| 阶段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 本报告期 | 1.00% | 0.11% | 2.46% | 0.08% | -1.46% | 0.03% |
| 申购金额(含申购费) | 前端申购费率 |
| 100万元以下 | 1％ |
| 100万元以上(含100万元)－500万元以下 | 0.8％ |
| 500万元以上(含500万元)－1000万元以下 | 0.5％ |
| 1000万元以上(含1000万元) | 每笔1,000.00元 |