浙江万好万家实业股份有限公司资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书摘要（草案）

2009年12月15日来源：上海证券报作者：

（上接B44版）

2、房屋所有权

所有权人《房屋所有权证》证号房屋用途建筑面积（平方米）取得方式有无及存在何种他项权利
古田天宝古房权证2007字第1472号工业 712.68 自建无
古房权证2007字第1473号工业 154.71 自建
古房权证2009字第1064号培训中心 2243.07 自建
古房权证2009字第2580号工业 1809.02 自建
武夷天宝房权证武房（五夫）字第20070003号宿舍 844.72 自建无
房权证武房（五夫）字第20070011号宿舍 408.88 自建
房权证武房（五夫）字第20070012号宿舍 79.2 自建
房权证武房（五夫）字第20070013号办公、宿舍、食堂 710.99 自建
房权证武房（五夫）字第20070014号宿舍及其它 79.6 自建
房权证武房（五夫）字第20070015号宿舍机房 345.46 自建
房权证武房（五夫）字第20070016号工业厂房 2,585.08 自建
房权证武房（五夫）字第20070017号宿舍 79.12 自建
五夫天宝房权证武房（五夫）字第20070004号厂房 660.34 自建无
房权证武房（五夫）字第20070005号厂房 177.64 自建
房权证武房（五夫）字第20070006号厂房 551.1 自建
房权证武房（五夫）字第20070007号宿舍、食堂、厂房 823.43 自建
房权证武房（五夫）字第20070008号机房、其它 103.93 自建
房权证武房（五夫）字第20070009号办公、宿舍 769.3 自建
房权证武房（五夫）字第20070010号厂房 836.43 自建
陈旗天宝呼伦贝尔房权证海拉尔字第10001918号办公 748 购买无
蒙E陈鄂字（2009）-200号宿舍 1856.56 自建
蒙E陈鄂字（2009）-201号宿舍 1981.88 自建
江西天宝鄱房权证枧田街字第A2070004号车间 168.23 自建无
鄱房权证枧田街字第A2070005号办公综合楼 604.33 自建
鄱房权证枧田街字第A2070007号车间 211.68 自建
鄱房权证枧田街字第A2070008号宿舍 87.72 自建
鄱房权证枧田街字第A2070009号宿舍 70.42 自建
鄱房权证枧田街字第A2070010号食堂、招待所 341.93 自建
鄱房权证枧田街字第A2070011号车间 536.43 自建
鄱房权证枧田街字第A2090062号其他 1338.91 自建
鄱房权证枧田街字第A2090063号其他 92.35 自建
马坑矿业龙房权证字第200810651号-200810685号、第200810786号-200810816号住宅、车位 5,462.78 购买无
天宝钼业榕房权证R字第0964344号办公、宿舍、车间等 16599.88 自建无
三道湾子第01001号-第010011号综合楼、宿舍、化验室、车间等 7579.42 自建无

注：马坑矿业有建筑面积28,097.99平方米的房产（评估值为3,539.04万元）未办理房产证。天宝矿业已出具承诺：在万好万家向天宝矿业定向发行股份前将该等房产的权属证书办妥至马坑矿业名下，上述房产若由于权属证明问题而导致的任何纠纷及该等纠纷给万好万家所造成的一切损失均由天宝矿业承担。

（二）无形资产

1、土地使用权

本次置入公司的土地使用权情况如下：

土地使用权人《国有土地使用证》证号使用权面积
（平方米）
使用权类型
（取得方式）
批准使用期限
（终止日期）
有无及存在
何种他项权利
古田天宝古东国用（2007）第902544号 4,046.00 出让 2056年11月29日无
古凤国用（2007）第100239号 54,384.40 出让 2057年9月28日
古凤国用（2007）第100240号 29,925.80 出让 2057年9月28日
古东国用（2007）第100241号 9,664.20 出让 2057年9月28日
五夫天宝武国用（2007）第4448号 24,666.80 出让 2057年10月15日无
陈旗天宝陈国用（2006）字第0010号 408,676.50 出让 2056年5月19日无
陈国用（2009）字第011530611号 233,712 出让 2057年12月25日
天宝钼业榕国用（2008）第MD000803B号 86,216.40 出让 2056年10月30日无
武夷天宝武国用（2007）第4443号 40,100.20 出让 2057年10月15日无
江西天宝鄱国用（行审）字第2007-460号 1,333.40 出让 2018年1月23日无
鄱国用（行审）字第2007-473号 5,025.00 出让 2018年1月23日无
马坑矿业龙国用（2006）200050号 117,648.00 出让 2051年10月9日无
龙国用（2006）200051号 101,911.00 出让 2053年8月10日

注：三道湾子的土地使用权手续正在办理过程中。天宝矿业已出具承诺：在万好万家向天宝矿业定向发行股份前将该等土地的权属证书办妥至三道湾子名下。上述土地若由于权属证明问题而导致的任何纠纷及该等纠纷给万好万家所造成的一切损失均由天宝矿业承担。

2、采矿权

（1）采矿许可证

本次置入公司拥有的采矿权共7项，具体情况如下：

采矿权人采矿许可证证号矿山名称开采矿种开采方式矿区面积（平方公里）生产规模（万吨/年）有效期限是否存在他项权利
古田天宝 3500000720076 古田天宝矿业有限公司西朝钼矿钼矿地下开采 2.21 90 自2007年10月至2025年10月抵押给交通银行福州分行、民生银行福州分行
五夫天宝 3500000720015 武夷山市五夫天宝矿业有限公司坪地钼矿钼矿、铼矿、铅矿地下开采 1.4293 6 自2007年3月至2016年2月抵押给华夏银行福州分行
陈旗天宝 1500000720331 陈巴尔虎天宝矿业有限责任公司谢尔塔拉铁锌矿铁矿、锌矿地下开采 1.5 210 自2007年6月至2024年1月抵押给中国银行呼伦贝尔分行
武夷天宝 3500000610092 福建武夷山市天宝矿业有限公司上西坑钼矿钼矿地下开采 3.125 30 自2006年7月至2026年7月抵押给华夏银行福州分行、交通银行福州分行
江西天宝 3600000620627 江西天宝矿业有限公司金家坞金矿金矿地下开采 0.36 3.3 自2006年12月至2016年9月－
三道湾子 C2300002009064220023912 黑龙江三道湾子金矿有限公司三道湾子金矿金矿、银地下开采 1.26 6.6 自2009年6月至2014年6月－
马坑矿业 3500000720036 福建马坑矿业股份有限公司马坑铁矿铁矿、钼矿地下开采 3.7771 500 2007年6月至2033年2月－

（2）采矿权取得情况

矿山取得方式取得时间矿业权取得及变更过程矿业权取得时的评估情况矿业权取得时的评估结果确认/备案
西朝钼矿申请取得 2003年3月 2001年10月由天宝矿业以申请方式取得该矿区探矿权，2003年3月探矿权转为采矿权，2006年6月设立古田天宝时转至古田天宝名下；2007年10月变更矿权范围和期限－－
坪地钼矿申请取得 2006年2月 2004年7月天宝矿业向福建省地质调查研究院受让取得该矿区探矿权，受让价格511万元；2006年2月探矿权转为采矿权，2006年6月设立五夫天宝时转至五夫天宝名下；2007年3月变更开采方式 2004年2月，经北京海地人矿业权评估事务所评估，截至2004年1月31日该探矿权价值为481.54万元国土资源部以矿权评备[2004]181号文予以备案
谢尔塔拉铁锌矿收购取得 2005年7月 2005年7月由天宝矿业及潘德滨以收购方式取得陈巴尔虎黑牛王矿业有限责任公司（陈旗天宝前身，其拥有谢尔塔拉铁锌矿采矿权）100%股权，从而取得该采矿权。本次收购中，天宝矿业及潘德滨共支付28,000万元，其中代陈旗天宝偿付所欠债务13,719.11万元，股权转让款14,280.89万元－－
上西坑钼矿申请取得 2006年7月 2004年9月，武夷天宝股东福建省地质调查研究院与天宝矿业共同将该矿区探矿权（双方分别享有35%和65%权益）作价468.5万元入股武夷天宝，2006年7月探矿权转为采矿权 2004年2月，经北京海地人矿业权评估事务所评估，截至2004年1月31日该探矿权价值为461.55万元国土资源部以矿权评备[2004]182号文予以备案
金家坞金矿股东作价出资 2006年12月 2005年6月，江西天宝股东会决议，同意股东江西省地质矿产勘查开发局物化探大队将其拥有的该矿区矿业权作价4,067.48万元增资江西天宝（其中3,824万元作为出资、243.48万元作为其他应付款），2006年10月江西省国土资源厅批准该采矿权转让，2006年12月采矿权人变更为江西天宝 2005年12月，经北京红晶石投资咨询有限责任公司评估，截至2005年11月30日该采矿权评估价值4,067.48万元国土资源部以国土资采矿评认[2006]225号文，确认该采矿权评估价款为4,067.48万元
三道湾子金矿参股 2005年10月 2005年10月，天宝矿业以4,214万元受让三道湾子原股东持有的三道湾子49%股权 2005年5月，经北京经纬资产评估有限责任公司评估，截至2005年3月31日该采矿权评估价值4,130.17万元黑龙江国土资源厅以黑国土资矿认字[2005]5236号文，确认该采矿权评估价款为4,130.17万元
马坑铁矿参股 2000年7月 2000年7月，天宝矿业原子公司古田东煌矿业出资252万元认购马坑矿业20%股权（注册资本1,260万元）。后因其他股东增资，古田东煌矿业持股比例由20%降至10%。2005年6月，古田东煌矿业将所持马坑矿业10%股权转让给天宝矿业。后经历次增资，天宝矿业持股比例不变 2001年7月，经北京经纬资产评估有限责任公司评估，截至2001年4月1日该采矿权评估价值4,056.08万元国土资源部以国土资矿认字（2001）第143号文，确认该采矿权评估价值为4,056.08万元

3、探矿权

探矿权人《矿产资源勘查许可证》证号勘查项目名称勘查面积
（平方公里）
有效期限取得方式有无及存在何种他项权利
武夷天宝 T35120080502007233 福建省武夷山市东坑-上西坑铜钼多金属矿普查 25.01 2008年5月13日至2010年5月10日股东作价出资无

4、特许经营权

本次置入的两家黄金矿山企业获得的《开采黄金矿产批准书》的情况如下：

公司发证单位证书及证号许可范围有效期
江西天宝国家发展和改革委员会《开采黄金矿产批准书》，国金字（2004）第002号开采黄金矿产 2004年6月23日至2014年6月23日
三道湾子国家工业和信息化部《开采黄金矿产批准书》，国金字（2009）第012号开采黄金矿产 2009年3月26日至2015年3月26日

五、主要产品生产技术所处的阶段

本次置入公司的主要产品为钼精矿和金精矿，矿石的采选技术成熟，产品处于大规模生产阶段。陈旗天宝的谢尔塔拉铁锌矿处于建设阶段，尚未大量投产。天宝钼业的钼产品深加工项目正处于建设阶段，尚未投产。

六、产品质量控制情况

（一）质量标准

本次置入公司中各公司均注重产品质量，坚持质量第一的方针。各公司质量管理体系涉及钼矿、金矿的矿山勘探及地下开采生产全过程。

各公司主要产品生产严格执行国家及行业标准，相应的质量标准如下：

主要产品标准类型标准名称标准编号
钼精矿国家标准钼精矿质量标准 GB3200-89
金精矿行业标准金精矿质量标准 YB2430-88

（二）公司的质量控制措施

本次置入公司中各公司均组建质量管理委员会，主持日常质量管理工作，并定期召集相关职能部门和生产单位核查质量管理运行情况。

各公司产品质量管理以矿产品性能控制为中心，工序质量管理以具体生产环节为中心，工作质量管理以设计工作、生产技术工作和综合管理为中心。下属各矿山子公司以质量管理委员会为龙头，推行全面、全员、全过程的质量管理，从生产设备的安装调试，生产中的各工艺环节，中间产品的指标控制，到最终产品的出厂等各个环节都有检验人员严格把关。

（三）产品质量纠纷

公司主要产品钼精矿品质优良，不存在因产品品质问题引起的重大质量纠纷、投诉和处罚。

第七节财务会计信息

一、置入资产的简要财务报表

本次交易置入资产为天宝矿业持有的古田天宝、五夫天宝、陈旗天宝、天宝钼业、武夷天宝、江西天宝、三道湾子、马坑矿业等公司的股权。上述置入公司最近两年及一期的简要财务报表如下（除马坑矿业外，其他置入公司财务报表均已经天健光华审计）：

（一）古田天宝的简要财务报表

1、简要资产负债表

单位：元

项目 2009.06.30 2008.12.31 2007.12.31
流动资产：
货币资金 24,744,526.33 18,240,626.96 2,865,373.93
应收账款 27,908,320.25 229,549.63 57,991,265.82
预付款项 22,415,678.65 28,668,654.49 2,150,658.04
其他应收款 285,913,460.75 370,198,218.50 196,339,147.11
存货 6,872,425.82 6,116,139.06 4,228,493.37
流动资产合计 367,854,411.80 423,453,188.64 263,574,938.27
非流动资产：
长期股权投资 98,998,596.14 99,617,027.24 -
固定资产 186,484,942.14 135,341,055.18 88,774,843.33
在建工程 3,282,646.07 11,195,669.83 6,531,668.65
工程物资 - - 223,576.95
无形资产 29,360,974.86 28,006,201.71 7,930,630.22
勘探开发成本 - - 6,440,865.91
递延所得税资产 666,418.69 339,719.73 118,394.32
非流动资产合计 318,793,577.90 274,499,673.69 110,019,979.38
资产总计 686,647,989.70 697,952,862.33 373,594,917.65
流动负债：
短期借款 - 50,000,000.00 50,000,000.00
应付账款 9,152,570.19 10,277,781.81 14,831,534.17
预收款项 40,469,938.83 27,799,058.28 4,766,472.64
应付职工薪酬 1,151,725.92 2,903,903.96 5,107,190.72
应交税费 17,949,659.69 21,973,106.94 34,688,811.82
应付利息 662,920.00 744,700.00 85,000.00
其他应付款 125,776,552.75 39,041,357.10 65,307,978.62
一年内到期的非流动负债 125,000,000.00 60,000,000.00 -
流动负债合计 320,163,367.38 212,739,908.09 174,786,987.97
非流动负债：
长期借款 265,800,000.00 280,000,000.00 -
非流动负债合计 265,800,000.00 280,000,000.00 -
负债合计 585,963,367.38 492,739,908.09 174,786,987.97
所有者权益（或股东权益）：
股本 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00
专项储备 2,626,338.74 1,294,200.80 431,658.19
盈余公积 35,831,428.69 35,831,428.69 21,024,221.00
未分配利润 29,226,854.89 135,087,324.75 144,352,050.49
所有者权益合计 100,684,622.32 205,212,954.24 198,807,929.68
负债和所有者权益总计 686,647,989.70 697,952,862.33 373,594,917.65

2、简要利润表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、营业总收入 89,127,239.79 307,738,951.67 327,533,351.00
减：营业成本 38,755,995.67 77,216,702.00 72,645,859.01
营业税金及附加 2,410,705.58 3,686,411.64 2,377,368.59
管理费用 8,819,293.81 18,328,650.50 13,957,223.63
财务费用 6,538,025.55 5,938,821.77 3,168,767.33
资产减值损失 -25,342.12 22,759.07 -958,632.57
加：公允价值变动收益 - - -
投资收益 -618,431.10 -382,972.76 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -618,431.10 -382,972.76 0.00
二、营业利润 32,010,130.20 202,162,633.93 236,342,765.01
加：营业外收入 30,000.00 67,250.03 50,330.00
减：营业外支出 64,065.28 3,148,959.26 90,000.00
三、利润总额 31,976,064.92 199,080,924.70 236,303,095.01
减：所得税费用 8,782,047.16 51,008,847.84 78,866,137.35
四、净利润 23,194,017.76 148,072,076.86 157,436,957.66

3、简要现金流量表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 89,283,062.06 428,584,011.81 342,407,068.81
收到其他与经营活动有关的现金 168,435,539.74 67,250.03 84,600,330.00
经营活动现金流入小计 257,718,601.80 428,651,261.84 427,007,398.81
购买商品、接受劳务支付的现金 29,230,446.94 83,953,906.40 70,049,117.28
支付给职工以及为职工支付的现金 5,391,588.10 11,014,991.37 5,775,238.86
支付的各项税费 31,761,829.03 105,833,916.11 120,065,937.60
支付其他与经营活动有关的现金 1,175,499.05 210,197,805.36 110,098,863.61
经营活动现金流出小计 67,559,363.12 411,000,619.24 305,989,157.35
经营活动产生的现金流量净额 190,159,238.68 17,650,642.60 121,018,241.46
二、投资活动产生的现金流量：
收到其他与投资活动有关的现金 10,152,377.01 15,006,624.26
投资活动现金流入小计 10,152,377.01 15,006,624.26 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 50,954,148.27 85,047,774.62 71,994,513.08
投资支付的现金 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 50,954,148.27 185,047,774.62 71,994,513.08
投资活动产生的现金流量净额 -40,801,771.26 -170,041,150.36 -71,994,513.08
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 90,000,000.00 390,000,000.00 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 390,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 89,200,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 143,653,568.05 172,234,239.21 48,081,364.82
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 232,853,568.05 222,234,239.21 98,081,364.82
筹资活动产生的现金流量净额 -142,853,568.05 167,765,760.79 -48,081,364.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,503,899.37 15,375,253.03 942,363.56
加：期初现金及现金等价物余额 18,240,626.96 2,865,373.93 1,923,010.37
六、期末现金及现金等价物余额 24,744,526.33 18,240,626.96 2,865,373.93

（二）五夫天宝的简要财务报表

1、简要资产负债表

单位：元

项目 2009.06.30 2008.12.31 2007.12.31
流动资产：
货币资金 404,841.10 470,057.43 1,752,397.05
应收账款 2,172,663.40 20,401,070.60 12,231,117.80
预付款项 204,850.71 133,510.31 5,813,167.01
其他应收款 66,279.29 1,057,377.36 77,161,004.84
存货 2,350,851.88 7,313,709.57 2,108,500.83
流动资产合计 5,199,486.38 29,375,725.27 99,066,187.53
非流动资产：
长期股权投资 770,666.77 770,666.77 770,666.77
固定资产 42,056,368.15 43,586,613.31 36,803,737.02
在建工程 265,497.66 - 275,506.22
无形资产 8,213,749.57 8,790,072.49 8,345,315.03
勘探开发成本 5,452,761.91 4,852,181.51 1,663,668.02
递延所得税资产 169,262.52 819,839.39 -
非流动资产合计 56,928,306.58 58,819,373.47 47,858,893.06
资产总计 62,127,792.96 88,195,098.74 146,925,080.59
流动负债：
短期借款 - 30,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 1,304,683.82 2,909,242.00 6,962,254.67
预收款项 401,039.10 401,039.10 377,162.07
应付职工薪酬 201,818.50 547,478.38 1,111,924.17
应交税费 723,604.91 816,863.08 14,485,734.63
应付利息 - 68,145.00 98,587.50
其他应付款 30,682,086.46 10,730,792.86 9,183,190.00
一年内到期的非流动负债 - 10,000,000.00 5,000,000.00
流动负债合计 33,313,232.79 55,473,560.42 67,218,853.04
非流动负债：
长期借款 - - 10,000,000.00
非流动负债合计 - - 10,000,000.00
负债合计 33,313,232.79 55,473,560.42 77,218,853.04
所有者权益（或股东权益）：
股本 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00
资本公积 - - -
专项储备 20,808.00 - 1,100,082.22
盈余公积 3,560,614.54 3,560,614.54 3,560,614.54
未分配利润 -7,766,862.37 -3,839,076.22 32,045,530.79
所有者权益合计 28,814,560.17 32,721,538.32 69,706,227.55
负债和所有者权益总计 62,127,792.96 88,195,098.74 146,925,080.59

2、简要利润表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、营业总收入 7,198,328.42 23,257,246.38 87,303,829.20
减：营业成本 8,511,223.15 12,263,076.67 27,488,175.67
营业税金及附加 107,807.66 474,782.53 1,209,845.44
管理费用 2,318,334.90 5,368,761.90 5,636,942.75
财务费用 42,577.97 3,063,329.97 3,181,837.31
资产减值损失 -1,184,045.48 3,274,074.04 3,533.51
二、营业利润 -2,597,569.78 -1,186,778.73 49,783,494.52
加：营业外收入 60,000.00 29,596.64 -
减：营业外支出 735,851.18 1,802,306.78 273,619.54
三、利润总额 -3,273,420.96 -2,959,488.87 49,509,874.98
减：所得税费用 654,365.19 135,762.54 16,659,431.05
四、净利润 -3,927,786.15 -3,095,251.41 32,850,443.93

3、简要现金流量表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金 27,846,090.17 16,882,760.58 91,069,370.75
收到其他与经营活动有关的现金 684,216.53 2,016,174.94 32,305.27
经营活动现金流入小计 28,530,306.70 18,898,935.52 91,101,676.02
购买商品、接受劳务支付的现金 3,845,206.66 12,885,097.62 22,542,314.42
支付给职工以及为职工支付的现金 1,167,928.10 4,119,835.23 2,122,878.82
支付的各项税费 1,342,757.75 17,233,294.09 20,973,820.95
支付其他与经营活动有关的现金 2,469,961.07 5,975,130.73 2,075,130.96
经营活动现金流出小计 8,825,853.58 40,213,357.67 47,714,145.15
经营活动产生的现金流量净额 19,704,453.12 -21,314,422.15 43,387,530.87
二、投资活动产生的现金流量：　　　
投资活动现金流入小计 - - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 913,684.90 16,092,819.97 17,473,407.23
投资支付的现金 - - 770,666.77
投资活动现金流出小计 913,684.90 16,092,819.97 18,244,074.00
投资活动产生的现金流量净额 -913,684.90 -16,092,819.97 -18,244,074.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
取得借款收到的现金 - 30,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 76,600,000.00 183,880,000.00 250,050,000.00
筹资活动现金流入小计 76,600,000.00 213,880,000.00 280,050,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 113,625.00 35,894,453.10 3,205,562.50
支付其他与筹资活动有关的现金 55,342,359.55 106,860,644.40 266,191,466.40
筹资活动现金流出小计 95,455,984.55 177,755,097.50 304,397,028.90
筹资活动产生的现金流量净额 -18,855,984.55 36,124,902.50 -24,347,028.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -65,216.33 -1,282,339.62 796,427.97
加：期初现金及现金等价物余额 470,057.43 1,752,397.05 955,969.08
六、期末现金及现金等价物余额 404,841.10 470,057.43 1,752,397.05

（三）陈旗天宝的简要财务报表

1、简要资产负债表

单位：元

项目 2009.06.30 2008.12.31 2007.12.31
流动资产：
货币资金 4,131,279.66 50,703,790.01 3,608,436.92
预付款项 20,699,894.33 21,793,462.61 17,630,013.28
其他应收款 586,950.12 1,807,488.75 34,285,026.83
流动资产合计 25,418,124.11 74,304,741.37 55,523,477.03
非流动资产：
固定资产 48,228,626.09 42,729,908.42 28,296,366.84
在建工程 509,235,495.13 446,887,271.85 274,693,739.73
工程物资 24,153,718.79 22,408,152.42 40,476,871.75
无形资产 83,927,484.46 80,126,600.09 73,766,613.14
勘探开发成本 1,016,864.00 1,016,864.00 962,798.00
递延所得税资产 2,538,743.46 2,131,863.39 863,605.17
非流动资产合计 669,100,931.93 595,300,660.17 419,059,994.63
资产总计 694,519,056.04 669,605,401.54 474,583,471.66
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 215,000,000.00
应付账款 9,395,107.54 7,275,722.44 9,921,292.55
应付职工薪酬 246,071.49 925,041.89 1,344,894.81
应交税费 -69,098.47 61,160.71 -
应付利息 264,489.50 486,625.00 486,625.00
其他应付款 269,736,392.69 298,453,896.02 90,832,030.79
一年内到期的非流动负债 43,780,000.00 16,220,000.00 -
流动负债合计 433,352,962.75 433,422,446.06 317,584,843.15
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 43,780,000.00 60,000,000.00
非流动负债合计 70,000,000.00 43,780,000.00 60,000,000.00
负债合计 503,352,962.75 477,202,446.06 377,584,843.15
所有者权益（或股东权益）：
股本 200,000,000.00 200,000,000.00 100,000,000.00
未分配利润 -8,833,906.71 -7,597,044.52 -3,001,371.49
所有者权益合计 191,166,093.29 192,402,955.48 96,998,628.51
负债和所有者权益总计 694,519,056.04 669,605,401.54 474,583,471.66

2、简要利润表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、营业总收入 23,276.00 149,985.93 -
减：营业成本 - 57,814.35 -
营业税金及附加 1,221.99 6,251.77 -
销售费用 - - -
管理费用 1,590,125.88 5,770,267.24 3,824,788.67
财务费用 49,143.52 -40,995.67 -
资产减值损失 -54,573.09 -51,496.24 24,606.18
二、营业利润 -1,562,642.30 -5,591,855.52 -3,849,394.85
加：营业外收入 52,595.00 200,130.00 -
减：营业外支出 65,188.83 472,205.73 15,581.81
三、利润总额 -1,575,236.13 -5,863,931.25 -3,864,976.66
减：所得税费用 -338,373.94 -1,268,258.22 -863,605.17
四、净利润 -1,236,862.19 -4,595,673.03 -3,001,371.49

3、简要现金流量表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金 - - -
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 279,062.64 247,193.06 300,000.00
经营活动现金流入小计 279,062.64 247,193.06 300,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金 - - -
支付给职工以及为职工支付的现金 416,831.75 1,326,507.88 19,679.69
支付的各项税费 278,663.38 403,712.80 462,260.30
支付其他与经营活动有关的现金 573,568.53 3,688,695.23 260,939.22
经营活动现金流出小计 1,269,063.66 5,418,915.91 742,879.21
经营活动产生的现金流量净额 -990,001.02 -5,171,722.85 -442,879.21
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资收到的现金 - - -
取得投资收益收到的现金 - - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流入小计 - - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 55,227,554.87 151,651,904.06 128,961,701.22
投资支付的现金 - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流出小计 55,227,554.87 151,651,904.06 128,961,701.22
投资活动产生的现金流量净额 -55,227,554.87 -151,651,904.06 -128,961,701.22
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资收到的现金 - 100,000,000.00 -
取得借款收到的现金 180,000,000.00 110,000,000.00 215,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 240,325,449.97 -
筹资活动现金流入小计 180,000,000.00 450,325,449.97 215,000,000.00
偿还债务支付的现金 126,220,000.00 215,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,748,511.40 31,406,469.97 12,745,812.50
支付其他与筹资活动有关的现金 28,386,443.06 - 70,992,886.66
筹资活动现金流出小计 170,354,954.46 246,406,469.97 83,738,699.16
筹资活动产生的现金流量净额 9,645,045.54 203,918,980.00 131,261,300.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -46,572,510.35 47,095,353.09 1,856,720.41
加：期初现金及现金等价物余额 50,703,790.01 3,608,436.92 1,751,716.51
六、期末现金及现金等价物余额 4,131,279.66 50,703,790.01 3,608,436.92

（四）天宝钼业的简要财务报表

1、简要资产负债表

单位：元

项目 2009.06.30 2008.12.31 2007.12.31
流动资产：
货币资金 20,270,899.17 430,175.92 563,235.20
应收账款 - - -
预付款项 347,600.00 858,629.00 805,829.00
其他应收款 7,847,628.92 4,716,122.71 26,407,046.58
存货 3,838,627.59 3,262,029.28 30,829.15
流动资产合计 32,304,755.68 9,266,956.91 27,806,939.93
非流动资产：
长期股权投资 - - -
固定资产 51,996,063.36 34,933,731.05 1,129,327.68
在建工程 12,082,046.80 20,487,928.88 48,174,382.22
工程物资 634.00 634.00 -
无形资产 6,454,008.06 6,522,184.06 6,658,536.34
勘探开发成本 - - -
递延所得税资产 3,134,583.09 2,411,052.50 816,068.00
非流动资产合计 73,667,335.31 64,355,530.49 56,778,314.24
资产总计 105,972,090.99 73,622,487.40 84,585,254.17
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 - -
应付账款 2,207,234.80 4,162,718.97 3,101,863.00
预收款项 - - -
应付职工薪酬 159,213.27 436,484.13 539,259.13
应交税费 -472,693.20 -47,465.45 32,798.79
应付利息 - - -
其他应付款 160,264.03 2,866,610.62 9,902,148.49
一年内到期的非流动负债 - - -
流动负债合计 42,054,018.90 7,418,348.27 13,576,069.41
非流动负债：
长期借款 - - -
非流动负债合计 - - -
负债合计 42,054,018.90 7,418,348.27 13,576,069.41
所有者权益（或股东权益）：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 - - -
专项储备 - - -
盈余公积 - - -
未分配利润 -16,081,927.91 -13,795,860.87 -8,990,815.24
所有者权益合计 63,918,072.09 66,204,139.13 71,009,184.76
负债和所有者权益总计 105,972,090.99 73,622,487.40 84,585,254.17

2、简要利润表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、营业总收入 - - -
减：营业成本 - - -
营业税金及附加 - - -
销售费用 - -
管理费用 1,593,009.05 6,412,618.15 2,501,754.87
财务费用 79.74 -2,159.15 -26,562.91
资产减值损失 1,602,034.44 -6,169.87 -13,869.23
加：公允价值变动收益
投资收益 - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00
二、营业利润 -3,195,123.23 -6,404,289.13 -2,461,322.73
加：营业外收入 185,525.60 4,259.00 -
减：营业外支出 - - -
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 -3,009,597.63 -6,400,030.13 -2,461,322.73
减：所得税费用 -723,530.59 -1,594,984.50 -432,332.28
四、净利润 -2,286,067.04 -4,805,045.63 -2,028,990.45

3、简要现金流量表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 - -
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 185,525.60 21,701,352.74 17,097,428.26
经营活动现金流入小计 185,525.60 21,701,352.74 17,097,428.26
购买商品、接受劳务支付的现金 2,964,930.25 731,858.82 30,829.15
支付给职工以及为职工支付的现金 816,764.29 1,894,343.11 728,063.71
支付的各项税费 50,759.31 1,469,612.13 368,344.01
支付其他与经营活动有关的现金 5,622,624.85 8,536,365.27 38,108,516.42
经营活动现金流出小计 9,455,078.70 12,632,179.33 39,235,753.29
经营活动产生的现金流量净额 -9,269,553.10 9,069,173.41 -22,138,325.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 - - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,889,723.65 9,202,232.69 42,077,112.14
投资支付的现金 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,889,723.65 9,202,232.69 42,077,112.14
投资活动产生的现金流量净额 -10,889,723.65 -9,202,232.69 -42,077,112.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 58,801,728.05
取得借款收到的现金 40,000,000.00 -
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 - 58,801,728.05
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 - - -
筹资活动产生的现金流量净额 40,000,000.00 - 58,801,728.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,840,723.25 -133,059.28 -5,413,709.12
加：期初现金及现金等价物余额 430,175.92 563,235.20 5,976,944.32
六、期末现金及现金等价物余额 20,270,899.17 430,175.92 563,235.20

（五）武夷天宝的简要财务报表

1、简要资产负债表

单位：元

项目 2009.06.30 2008.12.31 2007.12.31
流动资产：
货币资金 5,339,153.73 46,320,144.40 2,597,478.85
应收账款 32,469,205.02 27,162,553.88 23,795,258.13
预付款项 708,146.31 309,841.94 204,362.76
其他应收款 78,167,902.58 96,507,094.00 116,905,622.89
存货 4,473,451.27 7,612,673.25 3,445,399.86
流动资产合计 121,157,858.91 177,912,307.47 146,948,122.49
非流动资产：
固定资产 28,538,521.88 29,075,539.67 33,188,040.17
在建工程 1,176,463.01 1,695,465.63 -
无形资产 10,945,255.28 11,727,058.52 11,668,130.89
勘探开发成本 2,673,664.82 2,322,388.57 -
递延所得税资产 356,940.08 520,481.75 470,044.66
非流动资产合计 43,690,845.07 45,340,934.14 45,326,215.72
资产总计 164,848,703.98 223,253,241.61 192,274,338.21
流动负债：
短期借款 94,000,000.00 94,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 6,516,917.85 4,870,324.82 4,107,191.17
预收款项 1,511,969.47 2,998,624.67 1,455,880.11
应付职工薪酬 660,012.84 1,786,214.77 1,672,540.13
应交税费 2,761,885.72 1,995,518.67 26,082,532.48
应付利息 163,130.00 191,455.00 94,600.00
其他应付款 1,049,322.72 41,120,306.66 211,600.00
一年内到期的非流动负债 - - 5,000,000.00
流动负债合计 106,663,238.60 146,962,444.59 68,624,343.89
非流动负债：
长期借款 - - 10,000,000.00
非流动负债合计 - - 10,000,000.00
负债合计 106,663,238.60 146,962,444.59 78,624,343.89
所有者权益（或股东权益）：
股本 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 69,500.00 69,500.00 69,500.00
专项储备 1,673,583.50 1,133,492.89 208,773.94
盈余公积 10,387,436.45 10,387,436.45 8,614,471.56
未分配利润 -3,945,054.57 14,700,367.68 54,757,248.82
所有者权益合计 58,185,465.38 76,290,797.02 113,649,994.32
负债和所有者权益总计 164,848,703.98 223,253,241.61 192,274,338.21

2、简要利润表

单位：元

项目 2009年1-6月 2008年度 2007年度
一、营业总收入 29,550,087.55 82,435,141.10 164,931,366.21
减：营业成本 24,932,026.16 39,409,524.18 50,905,421.93
营业税金及附加 664,321.10 1,991,317.48 2,703,963.98
管理费用 3,138,820.49 10,838,035.20 12,663,205.84
财务费用 2,943,106.67 1,765,475.59 3,161,260.63
资产减值损失 -340,803.56 828,423.11 -39,948.50
二、营业利润 -1,787,383.31 27,602,365.54 95,537,462.33
加：营业外收入 86,461.33 40,743.23 304,781.00
减：营业外支出 947,897.61 3,088,922.29 2,129,184.07
三、利润总额 -2,648,819.59 24,554,186.48 93,713,059.26
减：所得税费用 344,410.33 6,824,537.57 31,955,733.68
四、净利润 -2,993,229.92 17,729,648.91 61,757,325.58

(下转B46版)

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