（上接B55版）

（1）公司本部

应收款项账龄	计提比例
1年以下	3%
1年-2年	5%
2年-3年	10%
3年-4年	20%
4年-5年	30%
5年-6年	40%
6年以上	100%

注：除中信国安有限公司、中信国安信息产业股份有限公司外，其他纳入合并范围的子公司与公司本部的账龄划分与坏账准备计提比例相同。

（2）中信国安有限公司

应收款项账龄	计提比例
1年以下	30%
1年-2年	50%
2年-3年	80%
3年以上	100%

（3）中信国安信息产业股份有限公司

应收款项账龄	计提比例
1年以下	5.5%
1年-2年	10%
2年-3年	20%
3年-4年	30%
4年-5年	40%
5年以上	100%

如果某项应收款的可回收性与其他项目存在明显差异，可对该项应收款采用个别认定法计提坏账准备。

8、存货

本公司的存货分为原材料、在产品、产成品等。各类存货购入时以其实际成本入账。

存货按加权平均法确定发出存货的实际成本，低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。

会计期末存货采用按成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别提取存货跌价准备。

9、长期投资

（1）长期股权投资

1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。

2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，借方差额按一定的期限摊销计入损益，贷方差额记入资本公积。合同规定了投资期限的，借方差额按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按10年平均摊销。

（2）长期债权投资

1）长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。

2）债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

10、固定资产

本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币2000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定年折旧率如下：

类 别	预计使用年限（年）	预计净残值率%	年折旧率（%）
房屋及建筑物	5-40	3-5	2.38-18
机器设备	4-15	3-5	6.33-24.25
运输设备	5-14	3-5	6.79-19.40
其他设备	5	3-5	19-19.40

在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。

期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。

11、在建工程

本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。

期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。

12、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。

13、收入确认原则

本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

14、租赁

本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如为融资租赁，在租赁开始日，本公司（承租人）将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用。

如为经营租赁，经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用，如果其他方法更合理，也可以采用其他方法。

15、所得税的会计处理方法

本公司所得税的会计核算采用应付税款法，根据有关税法规定对本年度的税前会计利润作相应调整后的应纳税所得额作为计算当期所得税费用的基数。

16、政府补助

指政府通过向公司转移资源，以换取公司在过去或未来按照某种条件进行有关经营活动的援助。

政府补助在同时满足以下条件时进行确认：

（1）企业将满足政府补助的附加条件；

（2）企业能够收到补助。

17、员工社会保障及福利

本公司按照相关法规的规定，按期为公司职工支付各项社会保险及住房公积金，并计入当期费用；公司职工福利性费用开支直接计入当期费用。

18、主要税项

序号	税种	税率	计税依据
1	增值税	17%	应税收入
2	营业税	3-5%	应税营业额
3	城建税	7%	按应交增值税、营业税税额
4	教育费附加	1%-3%	按应交增值税、营业税税额
5	企业所得税	15%、25%	按应纳税所得额

本公司之控股子公司－中信国安信息产业股份有限公司于2008年12月领取了北京市科学技术委员会颁发的“高新技术企业证书”（证书编号GR200811002631），根据有关规定，按15%税率征收企业所得税。

（二）或有事项的说明

截止2008年12月31日，公司或有事项主要包括本部为北京首都开发集团公司和海南博鳌投资控股有限公司的担保事项，担保总金额为51760万元，其中，为北京首都开发集团公司担保5亿元，为海南博鳌投资控股有限公司担保1760万元。

（三）资产负债表日后事项的说明

截至本财务报告批准报出日（2009年3月12日）止，公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

（四）关联方往来及关联交易

1、关联方往来

序号	科目名称	往来对象	2008年12月31日
一、	应收账款
1		中信银行股份有限公司	4,313,501.08
2		中信信息中心	163,000.00
		合 计	4,476,501.08
二、	应付账款
1		中信网络有限公司	122,010.00
		合 计	122,010.00
三、	其他应收款
1		中信银行股份有限公司	60,526.65
2		上海中信国安国际贸易有限公司	28,570,510.78
		合 计	28,631,037.43
四、	预收账款
1		中信银行股份有限公司	358.05
2		国华国际工程承包公司	1,216,303.00
3		中信信托有限责任公司	485,000.00
		合 计	1,701,661.05
五、	其他应付款
1		中信网络有限公司	13,831,000.00
2		中国中信集团公司	609,610,819.47
3		中信信托有限责任公司	210,000,000.00
4		中信银行股份有限公司	91,566,032.07
5		中信证券股份有限公司	2,000,000.00
6		合 计	927,007,851.54
六、	长期借款
1		中信银行股份有限公司	90,000,000.00
2		中信信托有限责任公司	3,624,320,000.00
		合 计	3,714,320,000.00
七、	长期应付款
1		中国中信集团公司	1,000,000.00
		合 计	1,000,000.00

2、关联交易

序号	科目名称	交易对象	2008年度
1	财务费用	中信银行股份有限公司	5,726,207.13
2	财务费用	中信信托有限责任公司	37,181,947.50
3	财务费用	中国中信集团公司	2,646,892.95
4	营业收入	中信国际金融控股有限公司	10,000,000.00
5	营业收入	中信银行股份有限公司	35,247,118.99
6	营业收入	中信证券股份有限公司	5,000,000.00
7	营业收入	中信信托有限责任公司	5,000,000.00
8	营业收入	中信建投证券有限责任公司	2,000,000.00
9	营业收入	国华国际工程公司	7,731,367.31
10	营业收入	中信网络有限公司	1,800,000.00

（五）合并财务报表的编制

1、合并范围及编制方法

本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等文件的规定编制合并会计报表。

（1）合并范围：公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本或被公司实际控制的被投资企业，关、停、并、转企业除外。

（2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。

2、纳入本年合并范围的子公司如下：

序号	被投资公司名称	主营业务	母公司持股%	原始投资额 （万元）
1	中信国安集团公司（本部）	投资、管理
2	北海中信国安实业发展总公司	房地产、养殖	100	10000
3	北京国安电气总公司	系统集成	100	6000
4	北京国安建设有限公司	建筑施工	100	9140
5	北京国安物业管理中心	物业管理	100	3814
6	北京国安足球俱乐部有限责任公司	足球	100	7500
7	中信信息科技投资有限公司	投资、咨询	100	4500
8	邮电国际旅行社	旅游	100	1500
9	鸿联九五信息产业股份有限公司	信息产业	100	6000
10	中信国安第一城国际会议展览有限公司	娱乐、旅游	90	15000
11	白银有色集团股份有限公司	有色金属	45	299704.61
12	三亚椰林滩大酒店	旅游业	78	30000
13	中信国安有限公司	信息、物业	50	77275
14	国安岳强有限公司	投资、管理	100	7000

3、合并范围与2007年相比发生变化的情况说明：

合并范围在2007年基础上增加了1户二级企业，为白银有色集团股份有限公司，系2008年度收购增加的子公司；减少了1户二级企业，为北京国安投资有限公司，减少原因系该公司正在办理注销手续。

4、股权比例超过50%未纳入合并范围的原因：

序号	企业名称	持股比例（%）	纳入或未纳入合并范围的原因
1	中信安华（集团）总公司	100	拟重组
2	香港美食城	70	股权变更中
3	国联实业有限公司	50	拟清算
4	江苏国安创维信息产业有限责任公司	55	拟转让
5	中信国盟安固利动力科技有限公司	70	拟重组
6	中信国安控股有限公司	70	拟重组
7	中信国安青海技术有限公司	51	拟重组
8	中信国安第一城管理有限公司	80	新成立
9	峨眉山中信国安管理公司	80	新成立
10	北京国安投资有限公司	51	拟注销
11	北京国安中标防伪技术公司	100	拟重组
12	北京中信国安电动车工贸有限公司	100	新成立
13	北京京龙大厦物业管理有限公司	65	拟重组

三、国安集团2008年度财务报表附注其他相关财务信息

1、货币资金

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
现金	5,381,248.88	6,345,877.47
银行存款	2,179,539,655.22	8,280,917,800.04
其他货币资金	54,139,852.17	70,718,231.96
合 计	2,239,060,756.27	8,357,981,909.47

2、短期投资

项 目	2007年12月31日		2008年12月31日
	投资成本	期末市价	投资成本	期末市价
股权投资	10,673,660.00		12,356,690.00
其中：股票投资	10,673,660.00		12,356,690.00
债券投资
其他投资
合 计	10,673,660.00		12,356,690.00

3、应收票据

票据种类	2007年12月31日	2008年12月31日
银行承兑汇票	61,034,108.60	62,789,465.78
商业承兑汇票
合 计	61,034,108.60	62,789,465.78

4、应收账款

账 龄	2007年12月31日				2008年12月31日
	金额	比例	坏账准备计提比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备计提比例	坏账准备
1年以内	231,633,731.80	45.27%			442,108,435.39	67.03%
1-2年	144,021,343.26	28.15%			53,614,907.32	8.13%
2-3年	110,175,224.54	21.53%			15,663,212.78	2.37%
3年以上	25,785,014.03	5.04%			148,194,953.91	22.47%
合 计	511,615,313.63	100.00%		42,830,337.99	659,581,509.40	100.00%		178,050,646.56

5、预付账款

账 龄	2007年12月31日		2008年12月31日
	金额	占总金额比例	金额	占总金额比例
1年以内	379,394,849.28	75%	859,854,545.48	84.30%
1-2年	50,250,873.49	10%	76,893,469.63	7.54%
2-3年	12,900,864.26	3%	19,138,135.67	1.88%
3年以上	65,904,026.56	13%	64,128,458.78	6.29%
合 计	508,450,613.59	100%	1,020,014,609.56	100%

6、其他应收款

账 龄	2007年12月31日			2008年12月31日
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
1年以内	612,331,311.06	47.95%		1,045,934,011.13	48.44%
1-2年	182,408,029.98	14.28%		963,140,934.91	44.61%
2-3年	63,931,619.40	5.01%		108,970,176.23	5.05%
3年以上	418,344,742.52	32.76%		41,084,218.65	1.90%
合 计	1,277,015,702.96	100.00%	84,290,663.84	2,159,129,340.92	100.00%	111,106,396.99

7、存货

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
开发成本	512,260,969.49	407,965,948.57
原材料	157,685,119.86	969,783,805.59
低值易耗品	6,769,428.19	7,354,918.28
库存商品	79,753,316.40	658,164,788.21
委托加工物资	90,897.93	42.72
在产品	63,199,219.30	811,725,465.67
其他	85,387,670.06	73,025,181.74
减：跌价准备	1,488,737.62	5,651,165.60
合 计	903,657,883.61	2,922,368,985.18

8、待摊费用

项目名称	原始金额	2007年12月31日	2008年12月31日	期末结存原因
北海分公司养路保险费			13,969.72
报刊费			6,534.70
汽车修理费			22,148.34
汽车年审、养路费等			1,885.48
利息	3,560,550.00	3,560,550.00
临建设施			3,362,049.83
房租		28,000.00
其他		1,700,843.77	1,958,830.43
合 计	3,588,336.00	5,289,393.77	5,365,418.50

9、长期投资

（1）长期股权投资余额

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
长期股权投资	6,288,049,495.98	6,995,998,662.25
其中：合并价差	7,734,818.53	7,736,921.96
减：减值准备	1,600,000.00	1,600,000.00
合 计	6,286,449,495.98	6,994,398,662.25

长期股权投资减值准备1,600,000.00元为公司子公司中信国安有限公司对霸州市九州货场投资计提的减值准备。

（2）长期股权投资大额项目如下：

编号	单位名称	投资比例	2007年12月31日	2008年12月31日
1	国家体育场有限责任公司	26%	969,882,019.76	1,031,861,686.11
2	亚洲电视有限公司		627,540,000.00	665,574,352.90
3	中信房地产股份有限公司	8.50%		540,003,569.92
4	新天国际经济技术合作（集团）有限公司	39%	401,713,018.61	417,223,676.90
5	国奥投资发展有限公司	20%	306,395,797.11	368,199,947.67
6	山西省证券国际集团			320,086,552.50
7	中信国安信息产业股份有限公司	2.56%	248,099,036.43	255,401,420.47
8	中信国安科技控股有限公司	100%	300,000,000.00	300,000,000.00
9	天安保险股份有限公司	30%	186,200,668.11	186,200,668.11
10	青海中信国安技术发展有限公司	80%	169,510,000.00	220,720,913.75
11	巨田投资有限责任公司	17.51%	161,872,959.63	161,872,959.63
12	西昌金天	100%	51,556,000.00	51,556,000.00
13	锦绣二号		51,000,000.00	51,000,000.00
14	十堰市广视信网络有限公司	31.63%	50,450,450.00	50,450,450.00
15	中国安华（集团）总公司	100%	48,749,072.02	48,749,072.02
16	北京世华国际金融信息有限公司	20%	48,000,000.00	48,000,000.00
17	惠州大亚湾中信国安总公司	100%	46,466,116.86	46,466,116.86
18	新疆中新资源有限公司	50%	63,500,000.00	40,000,000.00
19	北京中信国际大厦物业管理有限公司（剥离）	100%	36,894,707.38	36,894,707.38
20	中信国安盟固利动力科技有限公司	70%	35,000,000.00	35,000,000.00
21	北海银滩开发投资股份有限公司			30,000,000.00
22	江苏国安创维信息产业有限责任公司	55%	27,500,000.00	27,500,000.00
23	中信国安恒通科技开发有限公司	10%	18,340,000.00	18,340,000.00
24	金药公司	100%	18,284,307.07	18,284,307.07
25	北京国安投资有限公司	51%	14,283,402.62	14,283,402.62
26	精信广告有限公司	30%	14,130,228.80	14,130,228.80
27	贵州国安	100%	14,000,000.00	14,000,000.00
28	北京信元新科网络系统有限公司	37%	10,836,000.00	10,836,000.00
29	资产新闻实业股份公司	8.80%	10,000,000.00	10,000,000.00
30	中信物流股份有限公司	10%	10,000,000.00	10,000,000.00
31	中信国安盟固利新能源科技有限公司	40%	13,500,000.00	36,373,040.00
32	峨眉山中信国安项目管理有限公司	90%	9,000,000.00	9,000,000.00
33	中信国安第一城项目管理有限公司	100%	8,000,000.00	8,000,000.00
34	北京香港美食城有限公司	70%	7,560,000.00	7,560,000.00
35	国联实业有限公司	50%	7,545,170.63	7,545,170.63
36	国安酒业营销公司	70%		7,000,000.00
37	北京国安中标防伪技术公司	100%	5,605,284.38	5,605,284.38
38	中信网络科技股份有限公司	10%	5,000,000.00	5,000,000.00
39	北京中信国安电动车工贸有限公司	100%	5,000,000.00	5,000,000.00
40	北京中信联合体体育场运营有限公司			6,500,000.00
41	上海万兴生物制药有限公司		20,000,000.00	20,000,000.00
42	国安连云港房产公司		9,109,289.14	9,109,289.14
43	天津国安公司	100.00	12,383,328.47	8,443,628.42
44	威海国安房地产开发公司	80.00%	12,000,000.00	12,000,000.00
45	北京国安珠宝有限责任公司	100%	5,000,000.00	5,000,000.00
46	中信信托有限责任公司		20,400,000.00	20,000,000.00
47	北京驿烽方舟网络科技有限公司	49%	10,600,052.62	10,641,363.00
48	中国有色国际矿业公司	7.64%	3,500,000.00	10,500,000.00
49	甘肃五鑫矿业有限公司	21.00%		18,900,000.00
50	安徽广电信息网络股份有限公司		71,206,579.40	71,206,579.40
51	北京顺通房地产开发有限责任公司		10,389,762.06	10,389,762.06
52	中国联合通信有限公司		711,639,164.06	355,819,582.03
53	中投信用担保有限公司		50,000,000.00	50,000,000.00
54	香河国安建设开发有限公司		194,752,566.99	194,813,856.53
55	江苏省广播电视信息网络股份有限公司			273,000,000.00
56	荣成广电宽带网络有限公司		10,121,717.18	10,348,112.12

10、固定资产

（1）固定资产原值

固定资产类别	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年12月31日
土地资产	1,522,860,000.00	328,969,411.41	7,180,573.29	1,844,648,838.12
房屋及建筑物	2,861,091,055.00	1,219,453,449.58	313,862,722.62	3,766,681,781.96
机器设备	2,711,236,882.01	1,531,051,557.91	43,523,216.89	4,198,765,223.03
运输设备	155,204,456.81	90,410,833.57	14,151,405.94	231,463,884.44
其他设备	153,091,398.62	41,830,004.14	21,053,406.60	173,867,996.16
合 计	7,403,483,792.44	3,211,715,256.61	399,771,325.34	10,215,427,723.71

（2）累计折旧

固定资产类别	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年12月31日	本期计提数
土地资产	0.00	175,881,802.18	6,965,156.10	168,916,646.08
房屋及建筑物	430,883,752.73	153,278,471.81	165,704,827.98	418,457,396.56
机器设备	650,658,063.15	408,546,470.26	34,600,664.05	1,024,603,869.36
运输设备	98,811,097.18	26,436,104.04	14,266,832.14	110,980,369.08
其他设备	95,589,122.30	14,124,572.20	7,417,306.18	102,296,388.32
合 计	1,275,942,035.36	606,039,208.57	56,726,574.53	1,825,254,669.40

（3）固定资产净额

项 目	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年12月31日
固定资产净值	6,127,541,757.08	2,605,676,048.04	343,044,750.81	8,390,173,054.31
减:固定资产减值准备		5,857,300.78		5,857,300.78
固定资产净额	6,127,541,757.08	2,599,818,747.26	343,044,750.81	8,384,315,753.53

11、工程物资

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
中信国安有限公司工程物资	394,511,114.31	361,461,400.22
白银有色集团股份有限公司物资		1,898,375.09
合 计	394,511,114.31	363,359,775.31

12、在建工程

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
中信国安第一城项目（含本部及一城）	3,820,064,229.14	4,037,992,077.92
中信国安数码港大厦	315,172,243.42	320,271,957.50
北海养殖基地	108,001,527.29	18,832,067.33
青海盐田基建工程	1,223,812,990.94	1,356,583,118.09
有线电视网络及改造	207,263,252.47	181,386,204.89
白银公司热电联产项目		5,632,332.00
白银李家沟矿业工程		409,886,988.82
新疆白银矿业工程		12,522,176.86
白银铜冶炼污染治理精炼工程		29,810,466.98
白银铜冶炼精矿仓改造工程		11,062,742.86
白银东市区供水管网改造		19,439,338.35
白银锌冶炼综合利用项目		4,330,000.00
白银铜冶炼制酸污染治理		11,825,000.00
白银矿山公路		522,891.61
白银重金属离子废水处理项目		3,552,926.90
其他工程项目	50,715,273.42	92,486,523.75
合计	5,725,029,516.68	6,516,136,813.86
减：在建工程减值准备
在建工程净额	5,725,029,516.68	6,516,136,813.86

13、无形资产

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
土地使用权	134,267,685.33	836,028,310.12
采矿权		615,387,691.29
软件	2,298,935.91	3,507,300.14
工业产权及专有技术	93,054,594.93
特许经营权	105,349,974.23	101,463,970.39
球员技术资产	30,107,946.12	24,882,534.35
国安大厦房租	50,332,263.34	40,560,000.00
其他	228,304.14	8,258,854.01
合计	415,639,704.00	1,630,088,660.30

14、长期待摊费用

项 目	2007年12月31日	2008年12月31日
债券发行费用	28,950,000.00	24,125,000.00
债券利息		69,600,000.00
软件费用	406,549.50	333,384.76
咨询费		65,160,000.00
利息费用		70,350,750.34
开办费	491,594.02	5,179,615.06
长途月租及初装费	133,000.00	133,000.00
会员卡	346,157.44	286,464.00
建筑	1,744,750.50
大修理	8,157,075.03	6,513,342.12
房屋租金	13,019,633.12	11,940,882.39
房屋装修费	5,229,051.93	8,630,316.94
有线电视工程费	244,871,302.43	524,192,509.20
其它	17,203,500.33	10,312,540.49
合 计	320,552,614.30	796,757,805.30

15、递延所得税资产

税 项	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年12月31日
因各项减值准备计提	14,556,831.50	8,197,346.55		22,754,178.05
亏损计提	3,916,090.40	9,655,961.59		13,572,051.99
投资成本差额	305,330,069.15		44,585,073.05	260,744,996.10
预提税金		5,185,964.80		5,185,964.80
合 计	323,802,991.05	23,039,272.94	44,585,073.05	302,257,190.94

16、短期借款

借款类别	2007年12月31日	2008年12月31日
信用借款	87,005,000.00	3,728,679,000.00
抵押借款	10,000,000.00	900,000,000.00
保证借款	2,007,462,000.00	4,475,481,000.00
质押借款	3,430,000.00	471,448,742.09
合 计	2,107,897,000.00	9,575,608,742.09

17、应付票据

票据种类	2007年12月31日	2008年12月31日
银行承兑汇票	78,766,453.35	116,697,264.95
商业承兑汇票
合 计	78,766,453.35	116,697,264.95

18、应付股利

单位名称	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年12月31日
应交中国中信集团公司利润		26,066,000.00		26,066,000.00
合 计		26,066,000.00		26,066,000.00

19、应付账款

账 龄	2007年12月31日		2008年12月31日
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1年以内	628,789,520.01	66%	1,432,811,211.00	80.95%
1-2年	154,532,418.78	16%	88,532,296.57	5.00%
2-3年	99,745,009.08	10%	102,778,033.82	5.81%
3年以上	70,307,316.25	7%	145,914,372.48	8.24%
合 计	953,374,264.12	100%	1,770,035,913.87	100%

20、预收账款

账 龄	2007年12月31日		2008年12月31日
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1年以内	269,336,830.87	96.89%	503,633,337.51	84.86%
1-2年	70,137.60	0.03%	64,404,748.43	10.85%
2-3年			14,007,164.46	2.36%
3年以上	8,570,969.60	3.08%	11,455,368.01	1.93%
合 计	277,977,938.07	100.00%	593,500,618.41	100.00%

21、其他应付款

账 龄	2007年12月31日		2008年12月31日
	金额	占总额比例	金额	占总额比例
1年以内	304,929,006.88	33%	886,731,545.58	30.81%
1-2年	22,333,727.44	2%	163,801,072.13	5.69%
2-3年	40,337,202.26	4%	839,534,797.21	29.17%
3年以上	581,641,705.70	61%	987,913,929.98	34.33%
合 计	949,241,642.28	100%	2,877,981,344.90	100.00%

22、应交税费

税 种	适用税率	2007年12月31日	2008年12月31日
增值税	4-17%	9,298,217.40	9,913,956.87
营业税	3-20%	44,359,329.16	33,338,634.34
城市建设维护税	5-7%	5,570,426.96	7,249,539.56
教育费附加	3%	2,069,190.80	13,229,894.42
企业所得税	15-25%	102,162,816.39	100,231,058.52
个人所得税	5%－30%	9,508,405.38	10,473,376.66
土地增值税			20,743,859.19
房产税	1.2-12%	5,840,455.37	6,458,073.58
土地使用税	1-3元/平方米	4,096,601.77	7,584,198.21
矿产资源补偿费		1,990,082.18
资源税		18,370,096.00	34,520,975.12
其他		4,282,513.35	3,016,823.14
合 计		207,548,134.76	246,760,389.61

23、长期借款

借款类别	2007年12月31日	2008年12月31日
信用借款	107,000,000.00	240,000,000.00
抵押借款	2,424,086,854.02	1,770,079,610.62
保证借款	4,125,618,513.05	3,165,007,427.89
质押借款	1,585,260,000.00	1,930,750,000.00
合 计	8,241,965,367.07	7,105,837,038.51

24、应付长期债券

债券名称	期限	发行日期	面值总额	溢价/折价额	本期应计利息总额	累计应付利息总额	2008年12月31日
中信国安债券	10	04.04.29	15亿元		69,600,000.00		1,500,000,000.00
认股权和债券分离交易的可转换公司债券	6	07.9.14	17亿元				1,413,542,355.65
合 计					69,600,000.00		2,913,542,355.65

25、长期应付款

项 目	2008年12月31日	备注
国家拨款及专用拨款	1,920,535.23
采矿权	394,482,200.00
国有资产经营公司土地款	683,625,600.00
售房款	19,258,120.27
中国电信集团公司	19,249,220.00
湘潭市广播电视局	5,390,000.00
北京中视联公司	5,250,000.00
中国网络通信有限公司	1,050,000.00
信德电信国际合作有限公司	1,000,000.00
新大陆通信科技公司	18,517,423.40
项目拨款	1,970,000.00	项目拨款
专拨环保费	31,462,607.76
铜冶炼硫酸改造治理	2,630,000.00
污水处理厂项目	88,958,660.68
三冶炼炉窑改造项目	12,450,000.00
北京市科委专项拨款	1,650,000.00
山东省科技厅专项拨款	400,000.00
上海市创新基金拨款	958,294.00
浦东科技基金	50,000.00
互动数字电视平台建设	855,645.00
其他	221,407,032.55
合 计	1,512,535,338.89

26、实收资本

投资者	2007年12月31日	2008年12月31日
中国中信集团公司	1,277,849,680.95	1,277,849,680.95
合  计	1,277,849,680.95	1,277,849,680.95

27、资本公积

项 目	2007年12月31日	本年增加	本年减少	2008年12月31日	变动原因、依据
资本溢价	794,391,156.98			794,391,156.98
接受非现金资产捐赠准备	29,776,443.66			29,776,443.66
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资产评估增值准备	1,622,056,743.42			1,622,056,743.42
其他资本公积	113,260,298.68	16,955,733.24	315,089,019.76	-184,872,987.84
合 计	2,559,484,642.74	16,955,733.24	315,089,019.76	2,261,351,356.22

28、盈余公积

项 目	2007年12月31日	本期增加	本期减少	2008年12月31日	变动原因、依据
法定盈余公积金	100,325,728.99	40,571,153.14		140,896,882.13	利润分配
任意盈余公积金	102,150,767.77	339,074,378.29		441,225,146.06	利润分配
储备基金
企业发展基金
合 计	202,476,496.76	379,645,531.43		582,122,028.19

29、未分配利润

项 目	金 额
上期期末余额	405,711,531.43
加：期初未分配利润调整数
重大会计差错
其他调整因素
本期期初余额	405,711,531.43
本期增加数	304,669,753.77
其中：本期净利润转入	304,669,753.77
其他增加
本期减少数	442,151,866.63
其中：本期提取法定盈余公积数	379,645,531.43
本期分配股利数	26,066,000.00
其他减少	36,440,335.20
本期期末余额	268,229,418.57

30、营业收入与营业成本

（1）主营业务收入

项  目	2007年1-12月	2008年1-12月
房地产业	261,248,347.84	306,249,845.08
信息产业	1,710,089,530.36	1,870,433,971.62
旅游服务业	625,332,537.21	451,650,112.11
文化体育业	57,383,993.00	62,481,343.50
制造业	652,265,056.94	4,285,167,821.12
其他	109,601,659.68	527,799.49
合 计	3,415,921,125.03	6,976,510,892.92

（2）主营业务成本

项  目	2007年1-12月	2008年1-12月
房地产业	149,218,208.13	168,609,115.36
信息产业	1,125,864,157.82	1,310,393,189.88
旅游服务业	196,141,714.69	172,115,760.51
文化体育业	40,313,092.64	42,718,088.14
制造业	389,246,839.96	3,631,157,229.95
其他	94,318,881.94	535,961.64
合 计	1,995,102,895.18	5,325,529,345.48