证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2011-016
朗源股份有限公司
2010年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于证监会指定网站和公司网站。为全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人戚大广、主管会计工作负责人祝宏及会计机构负责人(会计主管人员)祝宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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2.2 联系人和联系方式
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
■
3.2 主要财务指标
■
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
§4 董事会报告
4.1 对经营情况及未来发展情况讨论与分析
根据长期以来持续不断的行业趋势研究与市场需求分析，结合自身特点与外部环境，公司制定了清晰的发展规划：巩固和进一步发展海外市场的同时，拓展国内市场，使朗源品牌成为国内、外市场具有较高知名度的鲜果、干果品牌，跻身世界一流果品加工企业行列。未来三年，公司具体的业务规划如下：
鲜果领域：进一步巩固公司在东南亚市场的竞争优势，同时加大在东欧、南亚和中东市场的开拓力度。在国内市场，与华北、华东和华南三大区域的大型综超建立长期合作，将朗源鲜果全面推向国内市场。
果干果脯领域：扩大公司在葡萄干出口领域的优势，将果仁类产品迅速推广至国际市场；同时加大在国内市场的推广力度，培育国内消费市场。
果仁领域：依托公司现有渠道优势，加工高品质杏仁、核桃仁，优化公司产品结构，形成新的盈利增长点。
围绕公司的未来发展规划和发展目标，公司坚定质量保证、品质健康、管理创新、人本为先的经营理念，在增强成长性、增进自主创新能力、提升核心竞争优势等方面采取以下措施：
1、加强基地管理，稳定采购渠道，提高产品质量
将继续完善“公司+协议基地+标准化”种产销一体化的经营模式，加强产品质量的源头控制，加强与基地果农的合作，保持和扩大现有产业链的竞争优势。
2、扩大生产规模，降低成本
未来三年，公司将在现有新鲜水果及果干果脯果仁加工规模的基础上，新增8,600吨葡萄干果干果脯、5,000吨果仁和10,000吨鲜果生产能力。公司将以募集资金为手段，引进先进设备，扩大公司产能。
随着生产规模的扩大，公司单位产品成本将进一步下降，对客户的供货能力和市场份额将进一步提高，从而提高公司的综合竞争能力。
3、加大品牌推广，实现市场销售渠道的多元化
随着本公司生产规模的扩大，公司将加大市场销售渠道建设，在巩固出口市场的同时，加强国内市场销售渠道建设，积极拓展国内大型超市、连锁面包房、果品批发商、大型零售卖场等需求较大的客户，使更多的消费者能享用到公司高品质的鲜果、干果产品。
为配合销售规模的扩大，公司将加大对品牌的推广，提升公司品牌的市场形象和知名度，使公司品牌成为我国市场上高品质鲜果、干果的代表。
4、加强人员培训和人才引进工作，培养多层次人才队伍
公司秉承“以人为本”的经营理念，进一步完善薪酬体系和激励制度，培养和引进管理、技术、市场等专业化人才，提高公司的管理水平，为公司的持续发展提供人才保障。同时，公司计划未来每年向高等院校招收部分毕业生，充实技术和管理人员队伍，形成多层次、多元化的人才队伍。
公司将加大人员培训工作，培养一批技术过硬、有较好管理能力的中层管理人员；完善全员培训体系，提升员工的专业技能，满足公司生产规模扩大的需要。
5、加大科技研发投入，推出新产品
公司目前拥有18人的研发团队，其中高级食品工程师1名、食品工程师3名、普通研发人员14名。公司将进一步完善技术创新和新产品开发奖励制度，最大限度地调动员工科技创新的积极性。公司正在筹建朗源股份研究开发中心，目前正在开发的科研项目主要包括大杏仁、核桃去壳护仁、除杂清洗技术、果仁巧克力聪明棒等。
4.2 主营业务产品或服务情况表
单位：万元
■
4.3 主营业务分地区情况
单位：万元
■
4.4 募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
4.5 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
4.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
4.8 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4.9 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
4.10 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
4.11 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中喜会计师事务所有限责任公司审计，公司2010年年初未分配利润34,262,389.44元，2010年公司实现净利润49,119,727.03元，根据有关规定按2010年度公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金4,909,110.98元，截至2010年12月31日止，公司可供分配利润为78,473,005.49元，公司年末资本公积金余额37,974,451.86元。公司董事会决定不以现金利润分配,也不转增资本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
■
§5 重要事项
5.1 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
5.2 收购资产
□ 适用 √ 不适用
5.3 出售资产
□ 适用 √ 不适用
5.2、5.3所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响和说明
不适用
5.4 重大担保
□ 适用 √ 不适用
5.5 重大关联交易
5.5.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
5.5.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
5.6 委托理财
□ 适用 √ 不适用
5.7 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东龙口市广源贸易有限公司和实际控制人戚大广先生分别向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》
“本人/本公司不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与朗源股份相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；
当本人/本公司及可控制的企业与朗源股份之间存在竞争性同类业务时，本人及可控制的企业自愿放弃同朗源股份的业务竞争。
本人/本公司及可控制的企业不向其他在业务上与朗源股份相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持。”
2、本公司控股股东广源贸易、股东广源果品以及实际控制人戚大广、广源贸易股东戚荣妮均承诺：“自本公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其持有的本公司股票，也不由发行人回购其持有的股份。”
本公司股东万丰兴业和翔宇经贸承诺：“自本公司股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理其持有的本公司股票，也不由发行人回购其持有的股份。”
戚大广、戚荣妮承诺：“除前述锁定期外，在其任职期间每年转让直接或间接持有的发行人股份数不超过其直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的发行人股份。”
5.8 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
5.9 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
5.10 违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
5.11 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
§6 股本变动及股东情况
6.1 股份变动情况表
单位：股
■
限售股份变动情况表
单位：股
■
6.2 前10名股东、前10名无限售流通股股东持股情况表
单位：股
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6.3 控股股东及实际控制人情况介绍
6.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
6.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司实际控制人为戚大广先生，戚大广先生持有广源贸易60%的股权，同时持有公司另一股东广源果品100%的股权，实际控制公司股权比例达到58.49%
6.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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§7 董事、监事、高级管理人员和员工情况
7.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
■
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
7.2 核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、_报告期内监事会的工作情况
公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的态度，认真的履行了监事会职能。全体监事列席了各次董事会会议和股东大会，参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况，维护公司利益，维护股东利益。
报告期内，公司监事会共召开了3次监事会会议，具体内容如下:
（一）2010年4月5日第一届监事会第二次会议在公司会议室召开。公司3名监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由戚大武先生主持。会议以书面记名表决方式形成以下决议：
1、审议并通过《2009年度监事会工作报告》。
2、审议并通过《公司2009年度财务决算方案》。
3、审议并通过《公司2010年度财务预算方案》。
4、审议并通过《公司2009年度利润分配方案》。
5、审议并通过《续聘北京中喜会计师事务所有限公司为公司2010年度审计机构的议案》。
（二）2010年8月6日，第一届监事会第三次会议在公司会议室召开。公司3名监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由戚大武先生主持。会议以书面记名表决方式形成以下决议：
审议通过了《关于延长公司2009年临时股东大会决议有效期的议案》
（三）2010年12月8日，第一届监事会第四次会议在公司会议室召开。公司3名监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由戚大武先生主持。会议以书面记名表决方式形成以下决议：
会议选举姜丽红女士为公司监事会主席。
二、_监事会对公司依法运作情况的独立意见、
公司严格依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家其他有关法律、法规规范运作，决策程序合法；公司内部控制制度较为完善，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为；公司董事会会议、股东大会的召开和决议均符合相关法律、法规的规定。公司监事会成员列席了董事会和股东大会会议，对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会均无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会能够认真履行股东大会决议，无任何损害公司利益和股东利益的情况发生。
三、_监事会对检查公司财务情况的独立意见
本年度监事会认真履行财务检查职能，对公司财务制度执行情况、经营活动情况等进行了检查监督。监事会认为：中喜会计师事务所有限责任公司对2009年度财务报告所出具的审计意见是客观、公正的，财务报告真实的反应了公司的财务状况和经营成果。
四、_监事会对公司内部控制自我评价的独立意见
根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》有关规定，监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：2010年度，公司按照《公司法》、《证券法》以及深圳证券交易所有关创业板上市公司的有关规定，制定了各项业务活动的有序、有效开展，保护了公司资产安全、完整，维护了公司及股东的利益。公司内部控制组织机构完整，内部控制重点活动执行及监督充分有效。公司2010年度内部控制自我评价报告是真实的、有效的。
五、_监事会对公司2010年年度报告的审核意见
根据《证券法》第68条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号——创业板上市公司年度报告的内容与格式》的相关规定，对董事会编制的2010年度报告进行了认真审核，并提出如下书面审核意见；董事会编制和审核公司2010年年度报告的程序符合法律、法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整的反应了公司2010年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§9 财务报告
9.1 审计意见
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9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：朗源股份有限公司 2010年12月31日 单位：元
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9.2.2 利润表
编制单位：朗源股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：28,617.27元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：朗源股份有限公司 2010年1-12月 单位：元
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9.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
| 股票简称 | 朗源股份 |
| 股票代码 | 300175 |
| 上市交易所 | 深圳证券交易所 |
| 注册地址 | 山东省龙口高新技术产业园区 |
| 注册地址的邮政编码 | 265718 |
| 办公地址 | 山东省龙口高新技术产业园区 |
| 办公地址的邮政编码 | 265718 |
| 公司国际互联网网址 | www.lontrue.com |
| 电子信箱 | ir@lontrue.com |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高飞 | 张丽娜 |
| 联系地址 | 山东省龙口高新技术产业园区 | 山东省龙口高新技术产业园区 |
| 电话 | 0535-8611766 | 0535-8611766 |
| 传真 | 0535-8610658 | 0535-8610658 |
| 电子信箱 | ir@lontrue.com | ir@lontrue.com |
| 2010年 | 2009年 | 本年比上年增减（％） | 2008年 | |
| 营业总收入（元） | 418,181,452.84 | 304,164,137.09 | 37.49% | 277,370,720.59 |
| 利润总额（元） | 49,413,254.17 | 36,776,355.22 | 34.36% | 23,323,733.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 49,119,727.03 | 36,765,669.67 | 33.60% | 23,320,595.06 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 49,096,580.67 | 34,895,366.47 | 40.70% | 23,898,128.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -7,063,537.32 | 45,857,721.88 | -115.40% | 24,449,630.14 |
| 2010年末 | 2009年末 | 本年末比上年末增减（％） | 2008年末 | |
| 总资产（元） | 396,413,637.23 | 341,158,964.90 | 16.20% | 257,658,855.20 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 204,899,033.70 | 155,779,306.67 | 31.53% | 106,653,037.00 |
| 股本（股） | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 0.00% | 55,595,573.77 |
| 2010年 | 2009年 | 本年比上年增减（％） | 2008年 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.47 | 29.79% | 0.35 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.61 | 0.47 | 29.79% | 0.35 |
| 用最新股本计算的每股收益（元/股） | 0.46 | - | - | - |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.44 | 38.64% | 0.35 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 27.24% | 27.59% | -0.35% | 28.88% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 27.22% | 26.18% | 1.04% | 29.59% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.09 | 0.57 | -115.79% | 0.44 |
| 2010年末 | 2009年末 | 本年末比上年末增减（％） | 2008年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.56 | 1.95 | 31.28% | 1.92 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 46,097.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -22,951.24 | |
| 合计 | 23,146.36 | - |
| 分产品或服务 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 苹果 | 20,545.61 | 17,516.29 | 14.74% | 32.37% | 41.54% | -5.53% |
| 葡萄干 | 18,867.93 | 13,192.27 | 30.08% | 46.44% | 32.21% | 7.52% |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 印度尼西亚 | 19,271.22 | 102.30% |
| 荷兰 | 6,171.38 | 7.67% |
| 菲律宾 | 202.61 | -7.02% |
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 目前公司正处于快速发展阶段，公司主要农产品经营需要的资金量较大，为了更好筹备2011年苹果、葡萄干等品种在收获季节的资金需要，公司董事会决定不以现金利润分配。 | 公司将未分配利润主要用于： 补充日常流动资金、原材料采购资金、基地建设和维护资金、2011年收获季节储备资金，降低银行贷款。 |
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 80,000,000 | 100.00% | 80,000,000 | 100.00% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | |||||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 3、其他内资持股 | 51,696,000 | 64.62% | 51,696,000 | 64.62% | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 51,696,000 | 64.62% | 51,696,000 | 64.62% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 4、外资持股 | 28,304,000 | 35.38% | 28,304,000 | 35.38% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 28,304,000 | 35.38% | 28,304,000 | 35.38% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | |||||||
| 5、高管股份 | 0 | 0 | |||||||
| 二、无限售条件股份 | 0 | 0 | |||||||
| 1、人民币普通股 | |||||||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 80,000,000 | 100.00% | 80,000,000 | 100.00% | |||||
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | － | － |
| 股东总数 | 4 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 龙口市广源贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 53.28% | 42,624,000 | 42,624,000 | 0 | |
| 万丰兴业有限公司 | 境外法人 | 35.38% | 28,304,000 | 283,040,000 | 0 | |
| 龙口市翔宇经贸有限公司 | 境内非国有法人 | 6.13% | 4,904,000 | 4,904,000 | 0 | |
| 龙口市广源果品有限责任公司 | 境内非国有法人 | 5.21% | 4,168,000 | 4,168,000 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 无 | 0 | 其他 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广源贸易和广源果品的控股股东均为自然人戚大广先生，为同一实际控制人控制下的关联股东。广源贸易和广源果品分别持有本公司53.28%和5.21%的股权，合计持有本公司58.49%的股权。 除上述关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。 | |||||
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 变动原因 | 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） | 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 |
| 戚大广 | 董事长 | 男 | 58 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 2,974 | 2,974 | 7.00 | 否 | |
| 王贵美 | 董事 | 女 | 55 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 0.00 | 否 | |
| 戚荣妮 | 总经理、董事 | 女 | 32 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 1,704 | 1,704 | 7.00 | 否 | |
| 高飞 | 董事、董事会秘书 | 男 | 32 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 5.76 | 否 | |
| 刘洪坤 | 董事、副总经理 | 男 | 37 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 5.29 | 否 | |
| 宋思雨 | 董事 | 女 | 25 | 2009年06月15日 | 2012年06月14日 | 0 | 0 | 0.00 | 否 | |
| 宋晓 | 独立董事 | 男 | 44 | 2009年06月15日 | 2012年06月14日 | 0 | 0 | 2.00 | 否 | |
| 刘嘉厚 | 独立董事 | 男 | 57 | 2009年06月15日 | 2012年06月14日 | 0 | 0 | 2.00 | 否 | |
| 孙宁 | 独立董事 | 男 | 35 | 2009年06月15日 | 2012年06月14日 | 0 | 0 | 2.00 | 否 | |
| 姜丽红 | 监事 | 女 | 37 | 2010年12月18日 | 2013年12月17日 | 0 | 0 | 1.73 | 否 | |
| 孟颖超 | 监事 | 女 | 32 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 2.44 | 否 | |
| 王全刚 | 监事 | 男 | 29 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 2.18 | 否 | |
| 汤志强 | 副总经理 | 男 | 59 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 5.64 | 否 | |
| 王雪松 | 副总经理 | 男 | 36 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 5.52 | 否 | |
| 祝宏 | 财务总监 | 女 | 43 | 2009年04月15日 | 2012年04月14日 | 0 | 0 | 5.45 | 否 | |
| 合计 | - | - | - | - | - | 4,678 | 4,678 | - | 54.01 | - |
| 财务报告 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告编号 | 中喜审字（2011）第01194号 |
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 朗源股份有限公司全体股东 |
| 引言段 | 我们审计了后附的朗源股份有限公司（以下简称朗源股份）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2010年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 |
| 管理层对财务报表的责任段 | 按照企业会计准则的规定编制财务报表是朗源股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 |
| 注册会计师责任段 | 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 |
| 审计意见段 | 我们认为，朗源股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了朗源股份2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。 |
| 非标意见 | |
| 审计机构名称 | 中喜会计师事务所有限责任公司 |
| 审计机构地址 | 北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 |
| 审计报告日期 | 2011年03月21日 |
| 注册会计师姓名 | |
| 李力、陈翔 | |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 20,549,983.21 | 20,156,073.92 | 24,566,453.59 | 24,378,118.98 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 37,719,239.23 | 37,719,239.23 | 46,227,183.04 | 46,227,183.04 |
| 预付款项 | 15,267,993.20 | 15,267,993.20 | 24,302,931.92 | 24,302,931.92 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 188,401.85 | 188,401.85 | 641,013.05 | 641,013.05 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 139,084,012.29 | 139,084,012.29 | 105,350,675.06 | 105,350,675.06 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 212,809,629.78 | 212,415,720.49 | 201,088,256.66 | 200,899,922.05 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放委托贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 149,444,362.11 | 149,444,362.11 | 113,934,968.21 | 113,934,968.21 |
| 在建工程 | 25,801,313.76 | 25,801,313.76 | 17,588,203.17 | 17,588,203.17 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 8,358,331.58 | 8,358,331.58 | 8,547,536.86 | 8,547,536.86 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | ||||
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 183,604,007.45 | 188,604,007.45 | 140,070,708.24 | 145,070,708.24 |
| 资产总计 | 396,413,637.23 | 401,019,727.94 | 341,158,964.90 | 345,970,630.29 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 166,821,464.10 | 166,821,464.10 | 109,940,000.00 | 109,940,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 33,937,229.74 | 38,900,981.22 | 74,532,031.99 | 79,693,434.20 |
| 预收款项 | 166,828.97 | 166,828.97 | 1,323,450.45 | 1,323,450.45 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 1,202,111.12 | 1,196,720.12 | 2,027,401.76 | 2,021,809.76 |
| 应交税费 | -12,135,743.49 | -12,136,582.55 | -3,951,891.93 | -3,973,223.31 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 1,522,713.09 | 1,522,713.09 | 1,508,665.96 | 1,508,665.96 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 191,514,603.53 | 196,472,124.95 | 185,379,658.23 | 190,514,137.06 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | ||||
| 负债合计 | 191,514,603.53 | 196,472,124.95 | 185,379,658.23 | 190,514,137.06 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 资本公积 | 37,974,451.86 | 37,974,451.86 | 37,974,451.86 | 37,974,451.86 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 8,451,576.35 | 8,451,576.35 | 3,542,465.37 | 3,542,465.37 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 78,473,005.49 | 78,121,574.78 | 34,262,389.44 | 33,939,576.00 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 204,899,033.70 | 204,547,602.99 | 155,779,306.67 | 155,456,493.23 |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 204,899,033.70 | 204,547,602.99 | 155,779,306.67 | 155,456,493.23 |
| 负债和所有者权益总计 | 396,413,637.23 | 401,019,727.94 | 341,158,964.90 | 345,970,630.29 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 418,181,452.84 | 418,034,610.46 | 304,164,137.09 | 304,164,137.09 |
| 其中：营业收入 | 418,181,452.84 | 418,034,610.46 | 304,164,137.09 | 304,164,137.09 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 368,791,345.03 | 368,676,790.98 | 269,258,085.07 | 269,301,824.38 |
| 其中：营业成本 | 329,015,182.94 | 329,015,182.94 | 241,016,120.26 | 241,016,120.26 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 8,151.82 | 23,882.34 | ||
| 销售费用 | 17,432,310.68 | 17,432,310.68 | 9,866,810.95 | 10,294,232.74 |
| 管理费用 | 10,246,213.70 | 10,175,698.38 | 8,839,679.05 | 8,724,347.45 |
| 财务费用 | 11,904,499.40 | 11,868,612.49 | 7,797,865.54 | 7,553,397.00 |
| 资产减值损失 | 184,986.49 | 184,986.49 | 1,713,726.93 | 1,713,726.93 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 69,129.09 | 69,129.09 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 49,390,107.81 | 49,357,819.48 | 34,975,181.11 | 34,931,441.80 |
| 加：营业外收入 | 53,154.92 | 53,154.92 | 1,806,438.06 | 1,806,438.06 |
| 减：营业外支出 | 30,008.56 | 30,008.56 | 5,263.95 | 5,263.95 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 49,413,254.17 | 49,380,965.84 | 36,776,355.22 | 36,732,615.91 |
| 减：所得税费用 | 293,527.14 | 289,856.08 | 10,685.55 | |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 49,119,727.03 | 49,091,109.76 | 36,765,669.67 | 36,732,615.91 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 49,119,727.03 | 49,091,109.76 | 36,765,669.67 | 36,732,615.91 |
| 少数股东损益 | 0.00 | 0.00 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.61 | 0.47 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.61 | 0.47 | ||
| 七、其他综合收益 | ||||
| 八、综合收益总额 | 49,119,727.03 | 49,091,109.76 | 36,765,669.67 | 36,732,615.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 49,119,727.03 | 49,091,109.76 | 36,765,669.67 | 36,732,615.91 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 456,695,550.91 | 456,695,550.91 | 298,736,906.68 | 289,372,173.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 9,775,269.74 | 9,775,269.74 | 7,088,904.22 | 7,088,904.22 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,791,578.16 | 4,791,033.02 | 29,653,894.86 | 29,653,293.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 471,262,398.81 | 471,261,853.67 | 335,479,705.76 | 326,114,370.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 462,723,050.50 | 462,979,016.90 | 254,816,278.13 | 239,361,084.34 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,892,467.23 | 8,892,467.23 | 6,354,937.44 | 6,354,937.44 |
| 支付的各项税费 | 685,811.01 | 653,495.81 | 4,080,641.22 | 4,058,614.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,024,607.39 | 6,006,978.53 | 24,370,127.09 | 30,360,490.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 478,325,936.13 | 478,531,958.47 | 289,621,983.88 | 280,135,126.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -7,063,537.32 | -7,270,104.80 | 45,857,721.88 | 45,979,244.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 69,129.09 | 69,129.09 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 984,000.80 | 984,000.80 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 984,000.80 | 984,000.80 | 69,129.09 | 69,129.09 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,344,631.23 | 41,344,631.23 | 33,886,971.49 | 33,886,971.49 |
| 投资支付的现金 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 41,344,631.23 | 41,344,631.23 | 33,886,971.49 | 33,886,971.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,360,630.43 | -40,360,630.43 | -33,817,842.40 | -33,817,842.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 6,990,600.00 | 6,990,600.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 246,685,674.60 | 246,685,674.60 | 162,080,000.00 | 162,080,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 246,685,674.60 | 246,685,674.60 | 169,070,600.00 | 169,070,600.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 190,414,544.00 | 190,414,544.00 | 156,080,000.00 | 156,080,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,681,782.56 | 7,681,782.56 | 6,553,260.60 | 6,553,260.60 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 198,096,326.56 | 198,096,326.56 | 162,633,260.60 | 162,633,260.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 48,589,348.04 | 48,589,348.04 | 6,437,339.40 | 6,437,339.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,681,650.67 | -1,680,657.87 | -467,279.75 | -466,297.89 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -516,470.38 | -722,045.06 | 18,009,939.13 | 18,132,443.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 21,066,453.59 | 20,878,118.98 | 3,056,514.46 | 2,745,675.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,549,983.21 | 20,156,073.92 | 21,066,453.59 | 20,878,118.98 |
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 3,542,465.37 | 33,939,576.00 | 155,456,493.23 | 55,595,573.77 | 5,935,767.48 | 4,815,423.02 | 40,016,513.05 | 106,363,277.32 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 3,542,465.37 | 33,939,576.00 | 155,456,493.23 | 55,595,573.77 | 5,935,767.48 | 4,815,423.02 | 40,016,513.05 | 106,363,277.32 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 4,909,110.98 | 44,181,998.78 | 49,091,109.76 | 24,404,426.23 | 32,038,684.38 | -1,272,957.65 | -6,076,937.05 | 49,093,215.91 | ||
| （一）净利润 | 49,091,109.76 | 49,091,109.76 | 36,732,615.91 | 36,732,615.91 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 49,091,109.76 | 49,091,109.76 | 36,732,615.91 | 36,732,615.91 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 6,754,426.23 | 5,606,173.77 | 12,360,600.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 6,754,426.23 | 5,606,173.77 | 12,360,600.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 4,909,110.98 | -4,909,110.98 | 3,542,465.37 | -3,542,465.37 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,909,110.98 | -4,909,110.98 | 3,542,465.37 | -3,542,465.37 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 17,650,000.00 | 26,432,510.61 | -4,815,423.02 | -39,267,087.59 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | -11,541,941.25 | -11,541,941.25 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | -4,815,423.02 | -4,815,423.02 | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | 17,650,000.00 | 37,974,451.86 | -39,267,087.59 | 16,357,364.27 | ||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 8,451,576.35 | 78,121,574.78 | 204,547,602.99 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 3,542,465.37 | 33,939,576.00 | 155,456,493.23 |
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：朗源股份有限公司 2010年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 3,542,465.37 | 34,262,389.44 | 155,779,306.67 | 55,595,573.77 | 5,935,767.48 | 4,815,423.02 | 40,306,272.73 | 106,653,037.00 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 3,542,465.37 | 34,262,389.44 | 155,779,306.67 | 55,595,573.77 | 5,935,767.48 | 4,815,423.02 | 40,306,272.73 | 106,653,037.00 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 4,909,110.98 | 44,210,616.05 | 49,119,727.03 | 24,404,426.23 | 32,038,684.38 | -1,272,957.65 | -6,043,883.29 | 49,126,269.67 | ||
| （一）净利润 | 49,119,727.03 | 49,119,727.03 | 36,765,669.67 | 36,765,669.67 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 49,119,727.03 | 49,119,727.03 | 36,765,669.67 | 36,765,669.67 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 6,754,426.23 | 5,606,173.77 | 12,360,600.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 6,754,426.23 | 5,606,173.77 | 12,360,600.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 4,909,110.98 | -4,909,110.98 | 3,542,465.37 | -3,542,465.37 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,909,110.98 | -4,909,110.98 | 3,542,465.37 | -3,542,465.37 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 17,650,000.00 | 26,432,510.61 | -4,815,423.02 | -39,267,087.59 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | -11,541,941.25 | -11,541,941.25 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | -4,815,423.02 | -4,815,423.02 | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | 17,650,000.00 | 37,974,451.86 | -39,267,087.59 | 16,357,364.27 | ||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 8,451,576.35 | 78,473,005.49 | 204,899,033.70 | 80,000,000.00 | 37,974,451.86 | 3,542,465.37 | 34,262,389.44 | 155,779,306.67 |
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：朗源股份有限公司 2010年度 单位：元