华宝兴业现金宝货币市场基金2010年年度报告摘要

2011-03-26 来源：上海证券报

华宝兴业现金宝货币市场基金

2010年年度报告摘要

2010年12月31日

基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司报告送出日期：二〇一一年三月二十六日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告财务资料已经审计。

本报告期自2010年1月1日起至2010年12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注： 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3、本基金收益分配按日结转份额。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．华宝兴业现金宝货币A

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注：净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。

2．华宝兴业现金宝货币B

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注：净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华宝兴业现金宝货币市场基金

份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2005年3月31日至2010年12月31日）

1、华宝兴业现金宝货币A

（2005年3月31日至2010年12月31日）

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注：按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效之日起不超过六个月内完成建仓。截至2005 年4月7日，本基金已根据基金合同规定完成建仓。

2、华宝兴业现金宝货币B

（2005年3月31日至2010年12月31日）

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注：按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效之日起不超过六个月内完成建仓。截至2005 年4月7日，本基金已根据基金合同规定完成建仓。

3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华宝兴业现金宝货币市场基金

基金净值收益率与业绩比较基准历史收益率的对比图

1、华宝兴业现金宝货币A

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2、华宝兴业现金宝货币B

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3.3过去三年基金的利润分配情况

1、华宝兴业现金宝货币A

金额单位：人民币元

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2、华宝兴业现金宝货币B

金额单位：人民币元

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是2003年3月7日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2010年12月31日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、增强收益基金、中证100基金、上证180ETF、上证180ETF联接基金以及新兴产业基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计49,349,759,796.83元。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《货币市场基金管理暂行办法》、《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化，现金宝货币市场基金在短期内出现过存放于具有托管资格的同一商业银行的存款比例略高于30%的情况。发生此类情况后，该基金均在合理期限内得到了调整，没有给投资人带来额外风险或损失。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交易日结报告等机制，确保所管理的各基金在交易中被公平对待。

本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度；加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分析；分析结果没有发现交易价差异常。

4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2010年的整个债券市场运行呈现虎头蛇尾的格局，上半年总体呈现稳步走强态势，3季度市场信心出现动摇、趋势渐弱，而自9月起，债券市场形势可谓急转直下，贯穿四季度的低迷表现最终导致前期成果悉数尽墨，只能是惨淡收场。究其根源，全年的通胀走势很大程度上左右了市场运行。自年初起，在适度宽松的货币政策影响下，异常充裕的流动性水平持续推升着各种要素价格上涨，尤以农产品价格为甚。受其影响，月度CPI同比数据稳步抬升，5月首次突破3%关口，并在四季度加速上行，最终在11月达到年内高值5.1%。面对日益增强的通胀压力，央行在四季度内采用价格、数量工具双管其下的方法加以应对，两度上调基准利率、三度上调存款准备金率至历史最高位，政策调控密度为历史罕见，货币政策由此发生重大改变，从“适度宽松”转向“稳健”。

自2010年度6月中行转债发行起，货币市场一改2009年以来的波澜不惊，在多个重要时点出现阶段性流动性枯竭，四季度连续出台的紧缩政策更是使得货币市场呈现了明显的脉冲式行情，并在年底演绎得淋漓尽致，货币市场利率达到历史罕见高位。

报告期内，本基金结合货币市场运行态势以及货币政策调整动向，于下半年对资金面反复阶段性紧张导致货币市场利率中枢逐步上移的市场特征做出了较为准确的预判，将组合平均剩余期限控制在较低水平，保持良好的流动性，并抓住市场利率脉冲上行的机会，增加了逆回购、存款投资比例，获得了比较理想的投资收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

现金宝A：本基金报告期内净值收益率为1.6553%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%，业绩比较基准为同期7天通知存款利率（税后）。

现金宝B：本基金报告期内净值收益率为1.9003%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%，业绩比较基准为同期7天通知存款利率（税后）。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2011年，央行明确将把稳定物价总水平放在金融宏观调控更加突出的位置，以提高调控的针对性，有效管理流动性，并控制物价过快上涨的货币条件。这反映了央行对未来中长期通胀水平的态度并不乐观，通胀持续时间及程度有可能超出预期，表现形式也更多样,除了农产品价格上涨外，还需要警惕的是非食品价格加速上涨的推升作用。尽管最新公布的1月CPI数据为4.9%低于市场预期，但也仅能短暂缓解市场担忧，通胀趋势仍难言出现改观。

2011年年初以来，央行已再度出手调整基准利率及存款准备金率。目前看来，上半年尤其是1季度依旧处于货币政策高发期，仍有可能出台进一步的紧缩政策。一季度公开市场合计有超过1.5万亿巨量资金到期，在公开市场发行利率与市场利率完成接轨并恢复其应有回笼功能以前，央行仍将把存款准备金率调整作为控制流动性的主要手段。如何在2011年引导货币信贷平稳适度增长、保持银行体系流动性的合理适度已成为央行工作的重点，其政策手段的运用值得重点关注，这也将成为决定新一年债券市场走向的重要因素。目前来看，受制于基本面、政策面以及资金面的多重制约，2011年债券市场的整体表现难言乐观，出现连续、系统性行情的概率不大，机会将更多来自于阶段性的市场超调后的理性回归，波段操作策略是较好的选择。

我们认为在货币政策从紧的大背景下，2011年货币市场仍蕴涵着重大的投资机会。市场仍有可能在某些重要时点（如季度末）出现流动性枯竭，从而引发阶段行情。未来本基金将把控制风险放在首位，在保证组合良好流动性的同时，把握货币市场收益率短期快速波动带来的投资机会，努力为投资者创造更好的回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：

（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金投资品种进行估值。

（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，为估值提供相关模型。

（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政策和程序的适用性。

（四）必要时基金经理参与估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并以红利再投资形式每日全额分配收益，每日分配的收益于分配次日按份额面值1.00元转入所有者权益。每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。现金宝A级基金在本年度累计分配收益3,310,622.86元，其中以红利再投资方式结转入实收基金3,304,226.10元，计入应付利润科目6,396.76元。现金宝B级基金在本年度累计分配收益28,081,905.01元，其中以红利再投资方式结转入实收基金27,747,255.57元，计入应付利润科目334,649.44元。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为，A级为3,310,622.86元，B级为28,081,905.01元。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：华宝兴业现金宝货币市场基金

报告截止日：2010年12月31日

单位：人民币元

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注：报告截止日2010年12月31日，基金份额净值 1.00元，基金份额总额5,798,252,848.70份，其中A类基金份额230,914,152.02份，B类基金份额5,567,338,696.68份。

7.2 利润表

会计主体：华宝兴业现金宝货币市场基金

本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日

单位：人民币元

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7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华宝兴业现金宝货币市场基金

本报告期：2010年1月1日至2010年12月31日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分

本报告从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署；

基金管理公司负责人：裴长江，主管会计工作负责人：黄小薏，会计机构负责人：张幸骏

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

华宝兴业现金宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]23号《关于同意华宝兴业现金宝货币市场基金募集的批复》核准，由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,313,988,355.58元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第33号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》于2005年3月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,314,444,447.53份基金份额，其中认购资金利息折合456,091.95份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《货币市场基金管理暂行规定》、《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和最新公布的《华宝兴业现金宝货币市场基金更新的招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内的债券；期限在一年以内的债券回购；期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期7天通知存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2011年3月18日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2010年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5会计差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。

7.4.7关联方关系

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注：1. 根据本基金管理人2010年12月17日发布的公告，经中国证监会证监许可[2010]485号文核准，本基金管理人原股东法国兴业资产管理有限公司将其持有的本公司49％股权全部转让给领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.)。此次变更后本基金管理人的股东及持股比例为：华宝信托有限责任公司51%，领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.)49%。2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

■

注：支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

■

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。

7.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

■

注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华宝兴业，再由华宝兴业计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额持有人和B类基金份额持有人约定的年基金销售服务费率分别为0.25%和0.01%。其计算公式为：日基金销售服务费＝前一日基金资产净值 X约定年费率 / 当年天数。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

■

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

■

注：1. 基金管理人华宝兴业在本年度申购本基金B类份额的交易委托国泰君安证券股份有限公司办理，适用费率为零。

2. 期间申购/买入总份额含份额强增、红利再投资份额；期间赎回/卖出总份额为份额强减。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

华宝兴业现金宝货币A

本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金A类份额的情况。

华宝兴业现金宝货币B

份额单位：份

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注：除基金管理人之外的其它关联方投资本基金采用市场公开的费率。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

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注：上述银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.9期末（2010年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(b) 以公允价值计量的金融工具

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

于2010年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为1,249,250,620.17元，无属于第一层级和第三层级的余额(2009年12月31日：第二层级487,885,852.71元，无第一层级和第三层级)。本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

■

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内债券正回购的资金余额未有超过基金资产净值的20%的情况。

8.4 基金投资组合平均剩余期限

8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。

8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。

8.9.2本报告期内，本基金不存在持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20%的情况。

8.9.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.9.4期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

§10 开放式基金份额变动

单位：份

■

注：总申购份额含红利再投、份额强增和转换入份额；总赎回份额含份额强减、转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本基金托管人2011年2月9日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作），其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2011〕115号）。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。

2、本基金托管人2011年1月31日发布任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金的投资策略在报告期内未发生变更。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为60,000.00元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2005年3月31日）起至本报告期末。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况

本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：1.基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：

（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。

（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。

2.本期新增交易单元：光大证券。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下：

1、2010年1月29日，托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会议决议公告，决议聘任庞秀生先生担任中国建设银行股份有限公司副行长。

2、2010年5月13日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公告，范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。

3、2010年6月21日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任公司承诺认购配股股票的公告。

4、2010年7月1日，托管人中国建设银行股份有限公司发布2009年度A股分红派息实施公告，每 10 股派发现金股息人民币 2.02 元(含税)。

5、2010年9月15日，托管人中国建设银行股份有限公司发布公告，张福荣先生担任中国建设银行股份有限公司监事长，谢渡扬先生辞去中国建设银行股份有限公司监事、监事长职务。

6、2010年11月2日，托管人中国建设银行股份有限公司发布2010年度A股配股发行公告。

华宝兴业基金管理有限公司

二〇一一年三月二十六日

基金简称华宝兴业现金宝货币
交易代码 240006
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2005年3月31日
基金管理人华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,798,252,848.70份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B
下属分级基金的交易代码 240006 240007
报告期末下属分级基金的份额总额 230,914,152.02份 5,567,338,696.68份

投资目标保持本金的安全性与流动性，追求高于比较基准的收益率。
投资策略以对宏观经济及利率走势的判断为基础，在满足组合平均久期、收益性以及信用等级的前提下利用现代金融分析方法和工具，优化组合配置效果，实现组合增值。
业绩比较基准同期7天通知存款利率（税后）
风险收益特征本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。

项目基金管理人基金托管人
名称华宝兴业基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人姓名刘月华尹东
联系电话 021-38505888 010-67595003
电子邮箱 xxpl@fsfund.com yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。

3.1.1期间数据和指标 2010年 2009年 2008年
华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B
本期已实现收益 3,310,622.86 28,081,905.01 7,046,231.94 25,153,725.10 16,432,767.16 36,527,094.71
本期利润 3,310,622.86 28,081,905.01 7,046,231.94 25,153,725.10 16,432,767.16 36,527,094.71
本期净值收益率 1.6553% 1.9003% 1.1660% 1.4096% 3.1333% 3.3805%
3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B
期末基金资产净值 230,914,152.02 5,567,338,696.68 642,822,622.62 9,314,491,050.68 1,268,240,386.33 9,968,866,586.28
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

阶段份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 0.5382% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.1979% 0.0021%
过去六个月 0.9475% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.2670% 0.0020%
过去一年 1.6553% 0.0036% 1.3500% 0.0000% 0.3053% 0.0036%
过去三年 6.0628% 0.0053% 5.4576% 0.0026% 0.6052% 0.0027%
过去五年 11.3235% 0.0054% 10.1225% 0.0024% 1.2010% 0.0030%
自基金成立起至今 13.0523% 0.0051% 11.4836% 0.0023% 1.5687% 0.0028%

阶段份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 0.5989% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.2586% 0.0021%
过去六个月 1.0698% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.3893% 0.0020%
过去一年 1.9003% 0.0036% 1.3500% 0.0000% 0.5503% 0.0036%
过去三年 6.8299% 0.0053% 5.4576% 0.0026% 1.3723% 0.0027%
过去五年 12.6689% 0.0054% 10.1225% 0.0024% 2.5464% 0.0030%
自基金成立起至今 14.6262% 0.0051% 11.4836% 0.0023% 3.1426% 0.0028%

年度已按再投资形式转实收基金直接通过应付赎回款转出金额应付利润
本年变动
年度利润分配合计备注
2010 3,304,226.10 - 6,396.76 3,310,622.86 -
2009 7,053,215.69 - -6,983.75 7,046,231.94 -
2008 16,510,753.07 - -77,985.91 16,432,767.16 -
合计 26,868,194.86 - -78,572.90 26,789,621.96 -

年度已按再投资形式转实收基金直接通过应付赎回款转出金额应付利润
本年变动
年度利润分配合计备注
2010 27,747,255.57 - 334,649.44 28,081,905.01 -
2009 25,070,515.65 - 83,209.45 25,153,725.10 -
2008 38,157,741.59 - -1,630,646.88 36,527,094.71 -
合计 90,975,512.81 - -1,212,787.99 89,762,724.82 -

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
华志贵本基金基金经理、华宝兴业增强收益债券基金经理 2010-06-26 - 6年硕士。1999年7月至2000年8月在上海广电股份有限公司从事技术、市场工作，2004年5月至2008年7月在上海东方证券股份有限公司从事证券投资工作，2008年8月至2009年9月在中欧基金管理有限公司从事证券投资工作。2009年9月加入华宝兴业基金管理有限公司任高级分析师，2010年1月起任华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金经理助理，2010年5月起兼任华宝兴业现金宝货币市场基金基金经理助理，2010年6月至今任华宝兴业现金宝货币市场基金、华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金经理。
陈昕本基金基金经理助理 2010-07-12 - 6年经济学学士。2003年7月加入华宝兴业基金管理有限公司,先后在清算登记部、交易部、固定收益部从事固定收益产品相关的估值、交易、投资工作,2010年7月起任华宝兴业现金宝货币市场基金基金经理助理。
曾丽琼本基金基金经理、华宝兴业增强收益债券基金经理 2007-02-28 2010-06-26 9年本科。曾在杭州市商业银行总行资金营运部从事流动性管理及债券交易，2004年9月加入本公司，任基金经理助理，2007年2月至2010年6月任华宝兴业现金宝货币市场基金基金经理，2009年2月至2010年6月任华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金经理。
刘兴旺本基金基金经理助理 2008-08-06 2010-04-29 6年硕士。曾在申银万国任固定收益部研究员。2008年5月加入华宝兴业基金管理有限公司，2008年8月至2010年4月任华宝兴业现金宝货币市场基金基金经理助理。

资产本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
资产：
银行存款 949,096,493.56 3,209,271,889.15
结算备付金 1,677,272.73 10,134,761.90
存出保证金 - -
交易性金融资产 1,249,250,620.17 487,885,852.71
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,249,250,620.17 487,885,852.71
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 3,578,198,887.29 6,245,254,930.88
应收证券清算款 - -
应收利息 22,013,005.82 5,368,084.68
应收股利 - -
应收申购款 - 728,069.20
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 5,800,236,279.57 9,958,643,588.52
负债和所有者权益本期末
2010年12月31日
上年度末
2009年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 590,071.08 509,637.22
应付托管费 178,809.45 154,435.49
应付销售服务费 50,722.52 83,165.08
应付交易费用 30,078.37 29,974.18
应交税费 95,100.00 95,100.00
应付利息 - -
应付利润 734,149.45 393,103.25
递延所得税负债 - -
其他负债 304,500.00 64,500.00
负债合计 1,983,430.87 1,329,915.22
所有者权益：
实收基金 5,798,252,848.70 9,957,313,673.30
未分配利润 - -
所有者权益合计 5,798,252,848.70 9,957,313,673.30
负债和所有者权益总计 5,800,236,279.57 9,958,643,588.52

项目本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
一、收入 40,238,072.51 44,688,612.65
1.利息收入 37,778,786.17 37,958,259.66
其中：存款利息收入 11,301,022.73 5,982,951.92
债券利息收入 14,667,821.27 22,381,304.42
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 11,809,942.17 9,594,003.32
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 2,459,286.34 6,730,352.99
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 2,459,286.34 6,730,352.99
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - -
减：二、费用 8,845,544.64 12,488,655.61
1．管理人报酬 5,770,697.74 7,714,226.20
2．托管费 1,748,696.21 2,337,644.19
3．销售服务费 694,326.58 1,643,194.85
4．交易费用 - -
5．利息支出 284,610.29 449,060.29
其中：卖出回购金融资产支出 284,610.29 449,060.29
6．其他费用 347,213.82 344,530.08
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,392,527.87 32,199,957.04
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列 31,392,527.87 32,199,957.04

项目本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 9,957,313,673.30 - 9,957,313,673.30
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 31,392,527.87 31,392,527.87
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -4,159,060,824.60 - -4,159,060,824.60
其中：1.基金申购款 11,498,434,723.49 - 11,498,434,723.49
2.基金赎回款 -15,657,495,548.09 - -15,657,495,548.09
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -31,392,527.87 -31,392,527.87
五、期末所有者权益（基金净值） 5,798,252,848.70 - 5,798,252,848.70
项目上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 11,237,106,972.61 - 11,237,106,972.61
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 32,199,957.04 32,199,957.04
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -1,279,793,299.31 - -1,279,793,299.31
其中：1.基金申购款 13,894,465,267.33 - 13,894,465,267.33
2.基金赎回款 -15,174,258,566.64 - -15,174,258,566.64
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -32,199,957.04 -32,199,957.04
五、期末所有者权益（基金净值） 9,957,313,673.30 - 9,957,313,673.30

关联方名称与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.) 基金管理人的股东
法国兴业资产管理有限公司(Société Générale Asset Management SA) 基金管理人的原股东
上海宝钢集团公司(“宝钢集团”) 基金管理人的最终控制方
华宝证券经纪有限责任公司(“华宝证券”) 受基金管理人的股东控制的公司

项目本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,770,697.74 7,714,226.20
其中：支付销售机构的客户维护费 100,194.30 267,706.37

项目本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,748,696.21 2,337,644.19

获得销售服务费的各关联方名称本期
2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 合计
中国建设银行 256,802.55 7,321.73 264,124.28
华宝兴业 167,142.71 131,618.83 298,761.54
华宝证券 749.49 438.47 1,187.96
合计 424,694.75 139,379.03 564,073.78
获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 合计
中国建设银行 708,099.61 7,502.31 715,601.92
华宝兴业 325,640.53 130,450.03 456,090.56
华宝证券 144.42 - 144.42
合计 1,033,884.56 137,952.34 1,171,836.90

本期
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国建设银行 20,096,833.38 9,956,335.89 - - 3,136,880,000.00 198,656.11
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国建设银行 20,051,425.41 - 400,387,205.48 411,834.25 6,714,271,600.00 379,298.53

项目本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B 华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B
期初持有的基金份额 524,259.61 - 518,190.00 -
期间申购/买入总份额 7,438.61 150,734,379.83 6,069.61 -
期间因拆分变动份额 - - - -
减：期间赎回/卖出总份额 531,698.22 - - -
期末持有的基金份额 - 150,734,379.83 524,259.61 -
期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 2.71% 0.08% -

关联方名称华宝兴业现金宝货币B本期末
2010年12月31日
华宝兴业现金宝货币B上年度末
2009年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
华宝信托 549,990,000.00 9.88% 659,950,000.00 7.09%
宝钢集团 1,000,881,438.30 17.98% 300,476,803.15 3.23%
华宝证券 - - 50,000,000.00 0.54%

关联方名称本期
2010年1月1日至2010年12月31日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行 9,096,493.56 747,824.79 409,271,889.15 1,223,263.60

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 1,249,250,620.17 21.54
其中：债券 1,249,250,620.17 21.54
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,578,198,887.29 61.69
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 950,773,766.29 16.39
4 其他各项资产 22,013,005.82 0.38
合计 5,800,236,279.57 100.00

序号项目占基金资产净值比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 1.28
其中：买断式回购融资 -
序号项目金额占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -

项目天数
报告期末投资组合平均剩余期限 40
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 159
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 11

序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（%）各期限负债占基金资产净值的比例（%）
1 30天以内 75.87 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 1.04 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 9.81 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.87 -
4 90天(含)—180天 6.91 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天（含） 6.02 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 99.65 -

序号债券品种摊余成本占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 579,356,772.95 9.99
3 金融债券 210,704,480.78 3.63
其中：政策性金融债 210,704,480.78 3.63
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 459,189,366.44 7.92
6 其他 - -
7 合计 1,249,250,620.17 21.55
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 50,392,838.05 0.87

序号债券代码债券名称债券数量(张) 摊余成本占基金资产净值比例（％）
1 1001021 10央行票据21 1,900,000 188,563,166.23 3.25
2 0801041 08央行票据41 1,400,000 140,284,015.33 2.42
3 0801053 08央行票据53 1,000,000 100,333,087.80 1.73
4 060202 06国开02 1,000,000 100,188,282.86 1.73
5 1081252 10国电集CP03 800,000 79,893,843.16 1.38
6 1081214 10日照港CP01 700,000 69,981,388.32 1.21
7 060208 06国开08 600,000 60,123,359.87 1.04
8 1081095 10华侨城CP01 600,000 60,029,113.32 1.04
9 070211 07国开11 500,000 50,392,838.05 0.87
10 0801050 08央行票据50 500,000 50,159,283.38 0.87

项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1354%
报告期内偏离度的最低值 -0.0849%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0501%

序号名称金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 22,013,005.82
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 22,013,005.82

份额级别持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
华宝兴业现金宝货币A 3,311 69,741.51 29,052,348.87 12.58% 201,861,803.15 87.42%
华宝兴业现金宝货币B 48 115,986,222.85 5,500,292,129.08 98.80% 67,046,567.60 1.20%
合计 3,359 1,726,184.24 5,529,344,477.95 95.36% 268,908,370.75 4.64%

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金华宝兴业现金宝货币A 54,476.68 0.0236%
华宝兴业现金宝货币B - -
合计 54,476.68 0.0009%

项目华宝兴业现金宝货币A 华宝兴业现金宝货币B
基金合同生效日(2005年3月31日)基金份额总额 1,253,872,199.53 1,060,572,248
本报告期期初基金份额总额 642,822,622.62 9,314,491,050.68
本报告期基金总申购份额 1,318,111,977.26 10,180,322,746.23
减：本报告期基金总赎回份额 1,730,020,447.86 13,927,475,100.23
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 230,914,152.02 5,567,338,696.68

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
申银万国 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -

券商名称债券交易回购交易权证交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例
申银万国 - - 12,165,600,000.00 100.00% - -
光大证券 - - - - - -

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