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一、审计机构的主体资格
1、公司聘请的审计机构江苏天衡会计师事务所,现持有编号为32000010执业证,和编号为037号的证券从业资格证书。该所在最近三年未因出具载有重大遗漏、虚假以及误导性陈述内容的财务报告而遭受行政处罚,亦无其他重大违法违规行为。根据该所提供的必要资料以及相关人员的陈述,我们认为该所质量控制制度健全,在对本公司以前年度的审计工作中督导制度和内核制度都得到落实。
2、该所指派了狄云龙为本公司从事本年度审计工作的项目负责人。本次审计的注册会计师狄云龙,持有编号为320000100002的注册会计师执业证书,注册会计师常桂华,持有编号为320100030034的注册会计师执业证书,均无违法违规记录。在为本公司进行审计工作时,尽职尽责,严格遵守新的审计准则、职业道德规范等执业道德规范。
因此我们认为本次的审计机构江苏天衡会计师事务所具备进行本次2010年度财务报表审计的主体资格。注册会计师具备进行审计的执业资格。
二、会计师在本次审计中的工作过程
江苏天衡于2010年12月13日开始,进驻本公司进行审计工作,总计委派了工作人员11名,有效工作时间超过4500小时。其工作内容包括审计计划阶段、预审阶段、年终盘点、年终审计阶段和审计报告阶段,时间依次为:
1、2010年12月13日-2011年1月19日为审计初步计划阶段,项目经理根据对公司初步了解情况编制审计计划,项目负责人、项目质量控制人复核了审计计划,主任会计师批准了审计计划;
2、2010年12月13日至2010年12月30日为预审阶段,江苏天衡按照审计准则,实施风险导向审计,对公司内控进行了复核性测试,查找风险点,并确定了进一步实施的程序,对公司及子公司1-11月的会计报表及12月份部分账项进行了实质性测试;
3、2010年12月30日至2011年1月1日,盘点阶段,江苏天衡对公司及子公司存货、固定资产、在建工程、票据进行了盘点监盘;
4、2011年 1月4日至2011年2月25日,江苏天衡按照新审计准则,实施风险导向审计,对公司及子公司的会计报表进行了实质性测试;
5、2011年1月19日审计委员会与江苏天衡就公司2010年度会计报表审计工作的时间安排进行了协商,确定了审计报告的出具时间。
6、2011年2月24日至2011年3月24日为审计报告阶段,
(1)2011年2月24日江苏天衡就审计中发现的问题与公司管理层进行了沟通,提出了审计调整意见,公司管理层同意江苏天衡的审计调整;
(2)2011年2月24日江苏天衡就审计中发现的问题与公司治理层进行了沟通,提出了审计调整意见,公司治理层亦同意江苏天衡的审计调整;
(3)2011年2月25日江苏天衡就审计中发现的问题与公司审计委员会、独立董事进行了沟通,江苏天衡向审计委员会、独立董事汇报了审计结果,并提交了经审计调整后的会计报表,听取了审计委员会成员和独立董事对2010年度会计报表的审阅意见;
(4)2011年3月10日完成审计报告初稿,并报会计师事务所完成审计报告的内核工作;
7、2011年3月24日,完成审计工作,并向公司递交审计报告。
三、审计委员会对本次审计工作的督促
自公司董事会设立审计委员会以来,审计委员会全程履行了对本年度会计报表审计的督促工作,并与财务部沟通确定了本次审计的工作计划,在审计前后都审阅了公司的财务报表,对审计机构的工作多次进行督促。
1、具体督促的情况如下表所示:
时间 | 督促内容 | 督促方式 | 督促结果 |
2011年1月19日 | 关于本年度审计工作安排,审阅公司编制的会计报表 | 审计委员会向财务部负责人提交书面督促函 | 审计委员会获取了审计工作安排计划,出具了对公司编制的会计报表的审阅意见 |
2011年1月19日 | 与会计师事务所协商审计工作时间安排 | 财务部负责人、审计委员会与年审注册会计师见面会 | 确定了出具审计报告时间 |
2011年2月25日-3月23日 | 听取审计情况汇报,审阅经审计的会计报表 | 审计委员会成员、独立董事与年审注册会计师见面会 | 出具了同意经审计的会计报表交审计委员会表决的书面意见 |
2011年3月23日 | 督促年审注册会计师按期出具审计报告 | 审计委员会给年审会计师事务所出具的书面督促函 | 2011年3月24日审计委员会收到审计报告 |
2、审计委员会对公司财务工作的意见
(1)本公司财务报告已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了本公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。
(2)公司对外披露的财务信息及其披露程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》等规定和《双良股份信息披露事务管理制度》的要求,财务信息的披露做到了及时、公平、真实、准确、完整,不含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
(3)公司的关联交易内容合法有效、公允合理,不损害公司的利益,不影响公司的独立性,对公司及全体股东是平等的,没有损害非关联股东的利益,符合公开、公正和公平的原则,符合公司及全体股东的最大利益;重大关联交易的决策程序符合《公司章程》的规定和上海证券交易所《股票上市规则》等有关规定。
(4)公司财务部门人员认真学习新的会计准则,并严格执行企业会计准则,财务部门负责人拥有丰富的专业知识和实践经验,认真负责,保证了公司财务核算工作的规范运作,保证了公司会计报表编制的真实、完整。
(5)为公司提供审计工作的江苏天衡会计师事务所严格遵守审计准则,对公司实施风险导向审计,经办注册会计师及相关审计人员勤勉尽责,加班加点,严格实施了审计程序,按期提交了审计报告,保证了公司如期公布年报。
四、结论
经过审计委员会的考核评价,我们认为:江苏天衡严格遵守审计准则,实施了风险导向审计,对重要审计领域的确定、重要性水平的确定均符合专业要求;审计程序的选用恰当、合规,审计证据充分、适当,审计工作底稿要素完整;审计总结内容完整和充分,关注了公司重大事项,并在会计报表附注中进行了披露,为公司出具的2010年度审计意见真实合法、依据充分。
6.3.4 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司薪酬委员会严格按照《双良节能系统股份有限公司董事会薪酬委员会工作细则》,切实履行职责,主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核,制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案,并指导董事会完善公司薪酬体系。
报告期内,公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好的完成了其工作目标和经济效益指标。经审核,年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策、考核标准,同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。
6.3.5 内幕信息知情人管理制度的执行情况
公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况?否
6.4 利润分配或资本公积金转增股本预案
经江苏天衡会计师事务所有限公司的审计[天衡审字(2011)418号],公司2010年度母公司实现净利润310,164,613.16元,按10%提取法定盈余公积31,016,461.32元,加年初未分配利润172,562,098.73元,减公司于2010年4月向全体股东分配现金股利168,767,344.00元,可供股东分配的利润为282,942,906.57元,决定向全体股东按每10股派发现金股利3.00元(含税),剩余未分配利润滚存到以后年度;本年度不进行资本公积转增股本。
6.5 公司前三年分红情况
单位:万元 币种:人民币
分红年度 | 现金分红的数额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%) |
2007 | 6,750 | 12,706 | 53.13 |
2008 | 15,527 | 10,531 | 147.44 |
2009 | 16,877 | 35,515 | 47.52 |
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 资产收购价格 | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) |
山西科莱再生能源开发利用有限公司 | 51%股权 | 2010年10月10日 | 25,500,000 | 否 |
四联智能技术股份有限公司 | 14%股权 | 2010年10月23日 | 31,500,000 | 否 |
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律法规规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,决策科学、合法。公司董事、高管人员遵纪守法,履行职责恪尽职守,踏实勤勉,使公司的各项业务取得了较大发展。未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内,监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司财务状况良好,财务管理规范,内部制度健全。江苏天衡会计事务所有限公司所出具的标准无保留意见的2008年度财务报告,真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2010年12月15日,四届五次监事会,公司监事会根据相关规定,对公司关于将公开增发节余募集资金补充公司流动资金的议案进行了认真审核,出具书面意见如下:公司将公开增发节余募集资金用于补充公司流动资金,可提高募集资金使用效率,同意公司将公开增发节余募集资金用于补充公司流动资金。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
9.2 财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
编制单位:双良节能系统股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 五、1 | 1,119,433,837.38 | 645,866,510.36 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 五、2 | 379,715,127.44 | 197,762,422.90 |
应收账款 | 五、3 | 490,985,246.68 | 309,305,491.92 |
预付款项 | 五、4 | 179,816,544.61 | 110,790,284.43 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 五、5 | 72,833,224.56 | 64,992,888.67 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 五、6 | 541,838,961.21 | 556,958,150.50 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 2,784,622,941.88 | 1,885,675,748.78 | |
非流动资产: | |||
发放委托贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 五、7 | 179,569,332.66 | 148,235,131.10 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 五、8 | 1,675,656,199.31 | 1,403,367,620.70 |
在建工程 | 五、9 | 295,135,009.54 | 212,189,764.47 |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 五、10 | 176,910,950.17 | 113,688,707.46 |
开发支出 | |||
商誉 | 五、11 | 9,047,061.81 | |
长期待摊费用 | 五、12 | 33,767,445.80 | 30,710,922.75 |
递延所得税资产 | 五、13 | 15,225,778.48 | 13,301,108.84 |
其他非流动资产 | 五、14 | 23,611,150.68 | 25,588,284.31 |
非流动资产合计 | 2,408,922,928.45 | 1,947,081,539.63 | |
资产总计 | 5,193,545,870.33 | 3,832,757,288.41 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 五、16 | 780,636,852.15 | 537,449,420.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 五、17 | 84,533,554.21 | 51,067,539.85 |
应付账款 | 五、18 | 374,576,566.55 | 277,119,764.57 |
预收款项 | 五、19 | 340,632,740.18 | 342,191,051.86 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 五、20 | 32,142,728.17 | 24,059,515.81 |
应交税费 | 五、21 | 60,374,012.07 | 7,362,864.44 |
应付利息 | 五、22 | 3,528,771.94 | 982,753.24 |
应付股利 | 五、23 | 803,950.65 | 803,950.65 |
其他应付款 | 五、24 | 99,476,462.53 | 84,337,618.07 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 五、25 | 128,472,021.07 | 204,504,450.00 |
其他流动负债 | 五、26 | 35,757,286.63 | 30,544,313.24 |
流动负债合计 | 1,940,934,946.15 | 1,560,423,241.73 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 五、27 | 3,000,000.00 | 13,000,000.00 |
应付债券 | 五、28 | 579,725,274.18 | |
长期应付款 | 五、29 | 219,504,302.76 | |
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 五、30 | 7,288,699.18 | 5,500,000.00 |
非流动负债合计 | 809,518,276.12 | 18,500,000.00 | |
负债合计 | 2,750,453,222.27 | 1,578,923,241.73 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 五、31 | 810,089,312.00 | 675,069,376.00 |
资本公积 | 五、32 | 972,962,441.85 | 971,142,437.70 |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 五、33 | 143,026,267.87 | 112,009,806.55 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 五、34 | 376,907,939.85 | 345,438,703.09 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 2,302,985,961.57 | 2,103,660,323.34 | |
少数股东权益 | 五、35 | 140,106,686.49 | 150,173,723.34 |
所有者权益合计 | 2,443,092,648.06 | 2,253,834,046.68 | |
负债和所有者权益总计 | 5,193,545,870.33 | 3,832,757,288.41 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
母公司资产负债表
2010年12月31日
编制单位:双良节能系统股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 851,674,026.73 | 623,386,534.06 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 114,609,036.30 | 123,694,883.05 | |
应收账款 | 十一、1 | 462,856,475.26 | 308,026,194.20 |
预付款项 | 80,834,661.73 | 40,351,803.35 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 十一、2 | 234,119,887.94 | 382,207,405.32 |
存货 | 133,402,395.09 | 191,733,607.44 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,877,496,483.05 | 1,669,400,427.42 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十一、3 | 953,866,242.86 | 665,044,725.21 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 488,751,262.21 | 318,098,465.39 | |
在建工程 | 50,239,750.18 | 75,607,698.39 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 77,371,619.66 | 25,283,000.58 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 16,579,096.73 | 15,792,257.59 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,586,807,971.64 | 1,099,826,147.16 | |
资产总计 | 3,464,304,454.69 | 2,769,226,574.58 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 150,000,000.00 | 280,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 173,398,725.61 | 118,031,229.02 | |
预收款项 | 185,072,612.09 | 302,579,960.21 | |
应付职工薪酬 | 27,192,049.45 | 19,864,107.81 | |
应交税费 | 48,290,927.92 | 25,130,335.84 | |
应付利息 | 2,632,645.00 | 371,700.00 | |
应付股利 | |||
其他应付款 | 47,981,447.44 | 58,477,350.58 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 30,701,310.62 | 25,488,337.23 | |
流动负债合计 | 665,269,718.13 | 829,943,020.69 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
应付债券 | 579,725,274.18 | ||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 7,288,699.18 | 5,500,000.00 | |
非流动负债合计 | 590,013,973.36 | 8,500,000.00 | |
负债合计 | 1,255,283,691.49 | 838,443,020.69 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 810,089,312.00 | 675,069,376.00 | |
资本公积 | 972,962,276.76 | 971,142,272.61 | |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 143,026,267.87 | 112,009,806.55 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 282,942,906.57 | 172,562,098.73 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,209,020,763.20 | 1,930,783,553.89 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,464,304,454.69 | 2,769,226,574.58 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
合并利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 4,192,030,108.83 | 3,712,571,300.81 | |
其中:营业收入 | 五、36 | 4,192,030,108.83 | 3,712,571,300.81 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,902,513,849.66 | 3,244,801,810.04 | |
其中:营业成本 | 五、36 | 3,526,856,985.53 | 2,930,995,330.99 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 五、37 | 3,551,074.98 | 3,394,108.98 |
销售费用 | 五、38 | 157,438,462.17 | 146,732,955.69 |
管理费用 | 五、39 | 144,567,768.58 | 122,828,456.82 |
财务费用 | 五、40 | 53,557,077.41 | 34,568,326.18 |
资产减值损失 | 五、41 | 16,542,480.99 | 6,282,631.38 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 五、42 | -2,298,155.47 | -2,597,829.07 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -165,798.44 | -860,028.71 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 287,218,103.70 | 465,171,661.70 | |
加:营业外收入 | 五、43 | 5,302,603.58 | 1,038,820.50 |
减:营业外支出 | 五、44 | 2,484,486.65 | 6,706,126.67 |
其中:非流动资产处置损失 | 505,636.45 | 2,236,005.49 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 290,036,220.63 | 459,504,355.53 | |
减:所得税费用 | 五、45 | 44,603,713.92 | 46,591,946.18 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 245,432,506.71 | 412,912,409.35 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 231,253,042.08 | 355,150,367.64 | |
少数股东损益 | 五、46 | 14,179,464.63 | 57,762,041.71 |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 五、47 | 0.2855 | 0.4384 |
(二)稀释每股收益 | 五、47 | 0.2855 | 0.4384 |
七、其他综合收益 | |||
八、综合收益总额 | 245,432,506.71 | 412,912,409.35 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 231,253,042.08 | 355,150,367.64 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 14,179,464.63 | 57,762,041.71 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
母公司利润表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 十一、4 | 1,333,948,835.26 | 1,363,253,271.35 |
减:营业成本 | 十一、4 | 822,327,287.16 | 885,753,085.61 |
营业税金及附加 | 2,689,219.71 | 2,305,188.21 | |
销售费用 | 151,484,649.83 | 142,009,989.32 | |
管理费用 | 115,150,176.77 | 103,476,932.53 | |
财务费用 | 24,104,618.49 | 8,969,618.09 | |
资产减值损失 | 5,256,170.37 | 14,903,466.65 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 十一、5 | 128,662,284.89 | -465,472.04 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -165,798.44 | -860,028.71 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 341,598,997.82 | 205,369,518.90 | |
加:营业外收入 | 5,302,343.58 | 1,038,524.90 | |
减:营业外支出 | 2,462,566.17 | 3,657,983.11 | |
其中:非流动资产处置损失 | 505,636.45 | 2,229,218.24 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 344,438,775.23 | 202,750,060.69 | |
减:所得税费用 | 34,274,162.07 | 30,243,895.99 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 310,164,613.16 | 172,506,164.70 | |
五、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | |||
(二)稀释每股收益 | |||
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | 310,164,613.16 | 172,506,164.70 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
合并现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,208,691,326.86 | 3,204,440,265.32 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 4,552,931.65 | 3,891,406.67 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、48 | 4,181,580.36 | 7,324,547.38 |
经营活动现金流入小计 | 3,217,425,838.87 | 3,215,656,219.37 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,824,407,881.46 | 2,362,422,158.83 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 126,197,862.99 | 92,167,428.34 | |
支付的各项税费 | 106,353,050.52 | 227,007,884.35 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、49 | 204,511,522.40 | 150,953,671.61 |
经营活动现金流出小计 | 3,261,470,317.37 | 2,832,551,143.13 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -44,044,478.50 | 383,105,076.24 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 394,556.67 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 55,000.00 | 341,362.82 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 五、50 | 6,750,000.00 | 5,500,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 6,805,000.00 | 6,235,919.49 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 315,610,899.63 | 141,892,576.34 | |
投资支付的现金 | 31,500,000.00 | 30,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 347,110,899.63 | 171,892,576.34 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -340,305,899.63 | -165,656,656.85 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,008,464,758.38 | 842,986,920.00 | |
发行债券收到的现金 | 699,250,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、51 | 365,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,072,714,758.38 | 842,986,920.00 | |
偿还债务支付的现金 | 969,847,087.20 | 976,918,135.33 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 239,821,422.94 | 189,747,297.18 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 42,942,694.45 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、52 | 32,787,239.76 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,242,455,749.90 | 1,166,665,432.51 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 830,259,008.48 | -323,678,512.51 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,033,839.97 | 800,045.62 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 440,874,790.38 | -105,430,047.50 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 549,751,286.24 | 650,682,829.56 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 五、53(3) | 990,626,076.62 | 545,252,782.06 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
母公司现金流量表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 897,550,890.49 | 1,154,020,150.08 | |
收到的税费返还 | 4,552,931.65 | 3,891,406.67 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 828,897,750.86 | 412,609,345.54 | |
经营活动现金流入小计 | 1,731,001,573.00 | 1,570,520,902.29 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 364,781,527.12 | 486,905,093.23 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 100,112,182.28 | 76,256,968.80 | |
支付的各项税费 | 101,726,440.41 | 127,783,029.78 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 910,698,877.29 | 735,694,502.08 | |
经营活动现金流出小计 | 1,477,319,027.10 | 1,426,639,593.89 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 253,682,545.90 | 143,881,308.40 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 63,382,900.70 | 394,556.67 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 55,000.00 | 341,362.82 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 6,750,000.00 | 5,500,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 70,187,900.70 | 6,235,919.49 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 189,863,964.25 | 35,305,213.76 | |
投资支付的现金 | 288,987,316.09 | 30,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 478,851,280.34 | 65,305,213.76 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -408,663,379.64 | -59,069,294.27 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 383,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | 699,250,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 949,250,000.00 | 383,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 380,000,000.00 | 380,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 167,100,832.86 | 164,037,298.62 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,350,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 551,450,832.86 | 544,037,298.62 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 397,799,167.14 | -161,037,298.62 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,294,206.62 | 481,602.06 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 235,524,126.78 | -75,743,682.43 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 523,772,805.76 | 599,516,488.19 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 759,296,932.54 | 523,772,805.76 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
合并所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
一、上年年末余额 | 675,069,376.00 | 971,142,437.70 | 112,009,806.55 | 345,438,703.09 | 150,173,723.34 | 2,253,834,046.68 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年年初余额 | 675,069,376.00 | 971,142,437.70 | 112,009,806.55 | 345,438,703.09 | 150,173,723.34 | 2,253,834,046.68 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 135,019,936.00 | 1,820,004.15 | 31,016,461.32 | 31,469,236.76 | -10,067,036.85 | 189,258,601.38 | ||||||
(一)净利润 | 231,253,042.08 | 14,179,464.63 | 245,432,506.71 | |||||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 231,253,042.08 | 14,179,464.63 | 245,432,506.71 | |||||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 6,061.00 | 136,833,879.15 | 136,839,940.15 | |||||||||
1.所有者投入资本 | 6,061.00 | 121,939.00 | 128,000.00 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
3.其他 | 136,711,940.15 | 136,711,940.15 | ||||||||||
(四)利润分配 | 31,016,461.32 | -199,783,805.32 | -42,942,694.45 | -211,710,038.45 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 31,016,461.32 | -31,016,461.32 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -168,767,344.00 | -42,942,694.45 | -211,710,038.45 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 135,013,875.00 | -135,013,875.00 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 135,013,875.00 | -135,013,875.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(七)其他 | 18,696,192.97 | 18,696,192.97 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 810,089,312.00 | 972,962,441.85 | 143,026,267.87 | 376,907,939.85 | 140,106,686.49 | 2,443,092,648.06 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
项目 | 上年同期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 675,069,376.00 | 971,142,437.70 | 94,759,190.08 | 162,804,908.40 | 92,411,681.63 | 1,996,187,593.81 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 675,069,376.00 | 971,142,437.70 | 94,759,190.08 | 162,804,908.40 | 92,411,681.63 | 1,996,187,593.81 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 17,250,616.47 | 182,633,794.69 | 57,762,041.71 | 257,646,452.87 | ||||||
(一)净利润 | 355,150,367.64 | 57,762,041.71 | 412,912,409.35 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 355,150,367.64 | 57,762,041.71 | 412,912,409.35 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)利润分配 | 17,250,616.47 | -172,516,572.95 | -155,265,956.48 | |||||||
1.提取盈余公积 | 17,250,616.47 | -17,250,616.47 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -155,265,956.48 | -155,265,956.48 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 675,069,376.00 | 971,142,437.70 | 112,009,806.55 | 345,438,703.09 | 150,173,723.34 | 2,253,834,046.68 |
母公司所有者权益变动表
2010年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 675,069,376.00 | 971,142,272.61 | 112,009,806.55 | 172,562,098.73 | 1,930,783,553.89 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 675,069,376.00 | 971,142,272.61 | 112,009,806.55 | 172,562,098.73 | 1,930,783,553.89 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 135,019,936.00 | 1,820,004.15 | 31,016,461.32 | 110,380,807.84 | 278,237,209.31 | |||
(一)净利润 | 310,164,613.16 | 310,164,613.16 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 310,164,613.16 | 310,164,613.16 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 6,061.00 | 136,833,879.15 | 136,839,940.15 | |||||
1.所有者投入资本 | 6,061.00 | 121,939.00 | 128,000.00 | |||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | 136,711,940.15 | 136,711,940.15 | ||||||
(四)利润分配 | 31,016,461.32 | -199,783,805.32 | -168,767,344.00 | |||||
1.提取盈余公积 | 31,016,461.32 | -31,016,461.32 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -168,767,344.00 | -168,767,344.00 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 135,013,875.00 | -135,013,875.00 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 135,013,875.00 | -135,013,875.00 | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 810,089,312.00 | 972,962,276.76 | 143,026,267.87 | 282,942,906.57 | 2,209,020,763.20 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 675,069,376.00 | 971,142,272.61 | 94,759,190.08 | 172,572,506.98 | 1,913,543,345.67 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 675,069,376.00 | 971,142,272.61 | 94,759,190.08 | 172,572,506.98 | 1,913,543,345.67 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 17,250,616.47 | -10,408.25 | 17,240,208.22 | |||||
(一)净利润 | 172,506,164.70 | 172,506,164.70 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 172,506,164.70 | 172,506,164.70 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 17,250,616.47 | -172,516,572.95 | -155,265,956.48 | |||||
1.提取盈余公积 | 17,250,616.47 | -17,250,616.47 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -155,265,956.48 | -155,265,956.48 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 675,069,376.00 | 971,142,272.61 | 112,009,806.55 | 172,562,098.73 | 1,930,783,553.89 |
法定代表人:缪志强 主管会计工作负责人:马学军 会计机构负责人:马学军
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。