证券代码：000757 证券简称：*ST 方向 公告编号：2011-38号
四川方向光电股份有限公司
2011年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2所有董事均已出席董事会，没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司董事长李凯先生、财务负责人及会计机构主管钟家惠女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度（%） | ||||
| 总资产（元） | 616,761,189.90 | 571,833,855.09 | 7.86% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | -1,065,271,406.22 | -1,070,198,472.96 | 0.46% | |||
| 股本（股） | 366,333,255.00 | 305,277,713.00 | 20.00% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | -2.91 | -3.51 | 17.05% | |||
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2011年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 142,212,961.13 | 15.30% | 449,317,701.67 | 7.27% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,052,109.53 | 4,927,066.74 | 105.78% | |||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | 17,039,724.96 | 291.79% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | - | - | 0.0465 | 259.83% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.0029 | 102.30% | 0.0029 | 104.82% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0029 | 102.30% | 0.0029 | 104.82% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | ||||||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | ||||||
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,971,960.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,303,738.40 | |
| 合计 | 4,275,699.32 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 26,612 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 四川方向光电股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 29,827,222 | 人民币普通股 |
| 张明 | 2,991,522 | 人民币普通股 |
| 绍兴县新世界置业有限公司 | 2,243,193 | 人民币普通股 |
| 浙江金穗投资有限公司 | 1,809,700 | 人民币普通股 |
| 李海茂 | 1,717,200 | 人民币普通股 |
| 绍兴华通房地产开发有限公司 | 1,714,700 | 人民币普通股 |
| 浙江华联进出口有限公司 | 1,385,533 | 人民币普通股 |
| 郭小薇 | 1,208,955 | 人民币普通股 |
| 吕世敏 | 1,206,578 | 人民币普通股 |
| 王静 | 1,118,888 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 由于本公司控股孙公司-内江金鸿曲轴有限责任公司的股权已于2011年10月12日以原价转回内江峨柴鸿翔机械有限公司，为全面真实的反映公司财务和经营状况，公司在本季度将内江金鸿曲轴有限责任公司纳入合并报表范围，导致公司资产、负债等主要指标较上年同期有较大幅度增长。 本季度公司净利润等指标较上同期有较大增长，其原因是：公司已于2010年12月7日被四川省内江市中级人民法院依法裁定进入破产重整程序，根据《破产法》第四十六条“附利息的债权自破产申请受理时起停止计息”的有关规定，公司2011年三季度所有附利息的债权停止计息，因此财务费用大幅减少，导致利润较上年同期有较大幅度增长。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
√ 适用 □ 不适用
| 立信大华会计师事务所对公司2010年年度报告审计报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，对公司持续经营能力存在重大不确定性出具了强调意见。 为化解公司风险，尽快解决持续经营问题， 在省、市政府的大力支持和指导帮助下，2011年公司董事会在狠抓机械产业的生产经营，维护企业稳定的同时，根据宏观政策变化，积极推进公司破产重整工作进程。2011年6月16日，公司重整计划获内江市中级人民法院裁定批准。截止目前，此项工作仍在继续推进中。一旦公司重整计划顺利实施，公司将甩掉沉重的债务包袱，扭转亏损局面，同时通过进一步引进具有一定实力战略投资者，将大大提升公司的业绩水平，提高公司持续经营能力。 |
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
一、重整计划执行情况
2011年6月16日，公司已进入《重整计划》执行阶段。公司以资本公积金定向转增的股份和出资人无偿让渡的股份共计11553.1615万股，占总股本37.84%。其中：本次用资本公积金按照每10股转增2股，共计转增6105.5543万股（其中：无限售条件流通股应为2982.7222万股，限售流通股应为3122.8321万股）已于2011年9月22日通过中国证券登记结算有限责任公司全部划转至四川方向光电股份有限公司破产企业财产处置专用账户；沈阳北泰集团股份有限公司所持本公司全部股份因处于司法冻结状态，待解除相关限制措施后办理过户；方向光电全体股东（除四川方向光电股份有限公司工会及沈阳北泰方向集团有限公司外）无偿让渡10%的股份过户事宜正在办理中。
2011年10月19日本公司与四川诚信拍卖有限责任公司签署协议，将根据内江市中级人民法院裁定批准的《四川方向光电股份有限公司重整计划》及《财产处置方案》中计划处置的财产委托四川诚信拍卖有限责任公司依法进行拍卖。相关的公告详见2011年10月21日《上海证券报》和巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）
二、公司关于四川监管局行政监管措施的整改落实情况
2011年9月29日 本公司收到《中国证券监督管理委员会四川监管局行政监管措施决定书》([2011]2号)，对我公司存在的“未经公司董事会、股东大会审议批准，2009年7月公司与子公司深圳方向科技有限公司（以下简称“方向科技”）、子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司（以下简称“鸿翔机械”）、乌鲁木齐中山方向置业有限公司（以下简称“中山方向”）签署债务转移协议；2009年10月鸿翔机械与成都沐和投资管理有限公司（以下简称“成都沐和投资”）签订股权转让协议，用其下属子公司内江金鸿曲轴有限责任公司（以下简称“金鸿曲轴”）的全部股权抵偿相应债权，并于2009年11将金鸿曲轴股权过户给成都沐和投资 。“的上述违法违规事实，要求责令整改。
对此，本公司董事会高度重视，认真组织进行了自查，2011年10月10日公司召开第五届三十次董事会会议，及时将事情经过、事态发展和对上市公司影响及时向公司全体董事会 监事会成员和公司高管人员进行了通报，并制订了以下整改措施：1、立即召开董事会通报情况，并履行董事会决策程序；及时将事情经过、事态发展和影响及整改措施进行公开信息披露。2、立即纠正转让金鸿曲轴的违规行为，收回已经转让过户的金鸿曲轴股权，并于15个工作日内完成相关工商过户手续。3、加强公司治理和信息披露工作，落实内部管理各项制度，强化高管人员的培训学习，特别是强化对子公司高管人员的培训力度，提高高管规范运作和守法意识，维护上市公司及股东利益。
2011年10月10日，鸿翔机械与成都沐和签署了《股权转让协议》，金鸿曲轴全部股权已转回鸿翔机械，相关的工商变更已于2011年10月12日办理完毕。
2011年10月20日，公司召开第五届三十一次董事会审议通过了《关于违规进行债务转移和股权转让整改措施》，并将相关的内容及时进行了披露。
公司将吸取上述事件的教训，认真按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》和本公司章程的有关规定，规范及时的履行信息披露义务，切实保护上市公司股东权益，维护股东合法利益，推进公司重整计划顺利实施。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2011年07月01日-09月30日 | 公司本部 | 电话沟通 | 投资者 | 股票何时复牌上市、公司破产重整进展情况、公司重组进展情况等 |
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用