第八届董事会第七次会议决议公告
证券简称：金科股份 证券代码：000656 公告编号：2011-064号
金科地产集团股份有限公司
第八届董事会第七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
金科地产集团股份有限公司（以下称“公司”）于2011年12月27日以专人递送、电话、传真、电子邮件等的方式发出关于召开公司第八届董事会七次会议的通知，会议于2011年12月30日以通讯表决方式召开。本次会议由公司董事会主席黄红云先生召集并主持，应到董事9人，实到董事9人，公司监事、高管列席了会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法有效。本次会议通过如下决议：
一、审议通过《关于修订<公司内幕信息知情人登记管理制度>的议案》
根据中国证监会近期下发的《关于上市公司建立内幕知情人登记管理制度的规定》以及中国证监会重庆监管局《关于进一步做好内幕信息知情人登记管理相关工作的通知》，公司董事会对原《公司内幕信息知情人管理制度》进行了修订完善。修订后的《公司内幕信息知情人登记管理制度》全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决情况：【9】票同意，【0】票反对，【0】票弃权；表决结果：通过。
二、审议通过《关于会计政策变更的议案》
董事会同意根据《企业会计准则》的相关规定，自本次董事会决议生效之日起，公司对投资性房地产的后续计量模式由成本模式改为公允价值模式。本次会计政策变更对公司业绩的影响情况，不纳入公司新增股份吸收合并原金科集团之重大资产重组中相关业绩承诺的计算范围。
公司董事会认为：采用公允价值对投资性房地产进行后续计量是目前国际通行的成熟方法，可以更加真实客观的反映公司价值，有助于广大投资者更全面地了解公司经营和资产情况。加之公司商业地产的市场定位，未来公司的商业地产会逐年增加，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具备必要性。
公司目前投资性房地产项目位于重点城市的核心区域，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
根据相关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
本次会计政策变更的详细情况参见本公告同日披露的《关于会计政策变更的公告》。
表决情况：【9】票同意，【0】票反对，【0】票弃权；表决结果：通过。
三、审议通过《关于提请股东大会延长公司新增土地储备投资额度的授权期限的议案》
为了满足公司经营发展需要，本公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司新增土地储备投资额度的议案》，批准公司在2011年9月至12月期间，新增土地储备投资总额度不超过60亿元，且单笔土地储备投资额度不超过15亿元，并授权公司董事会主席在上述额度范围内审批具体的土地储备投资事宜。
截止2011年12月末，因国家宏观调控导致土地市场发生变化，上述股东大会授权土地储备额度仅使用7.3亿元（详见本公司2011年12月20日和2011年12月22日披露的《关于购得土地使用权的公告》）。为了满足公司经营发展需要，公司董事会提请股东会延长上述新增土地储备投资额度的授权期限，即上述授权在2012年度内仍然有效，直至授权额度使用完毕，其他授权内容不变。
本议案尚需提交股东大会审议。
表决情况：【9】票同意，【0】票反对，【0】票弃权；表决结果：通过。
四、审议通过《关于召开公司2012年第一次临时股东大会的议案》
董事会将召集公司2012年第一次临时股东大会，会议将采用现场投票方式召开，本次股东大会的会议通知将根据公司实际情况另行发出。
第八届董事会第六次会议审议通过的《关于召开公司2011年第三次临时股东大会的议案》，因在2011年度内公告股东大会通知日与股东召开间隔无法满足15天的要求，该议案自然作废。
表决情况：【9】票同意，【0】票反对，【0】票弃权；表决结果：通过。
特此公告
金科地产集团股份有限公司
董 事 会
二○一一年十二月三十日
证券简称：金科股份 证券代码：000656 公告编号：2011-065号
金科地产集团股份有限公司
第八届监事会第五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
金科地产集团股份有限公司（以下称“公司”）于2011年12月27日以专人递送、传真、电子邮件等方式发出关于召开公司第八届监事会第五次会议的通知。会议于2011年12月30日以通讯表决方式召开，应到监事3人，实到监事3 人，会议由监事会主席陈显伦先生召集并主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法有效。本次监事会会议通过如下决议：
一、审议通过《关于会计政策变更的议案》
同意公司根据《企业会计准则》的相关规定，自相关董事会决议生效之日起，对投资性房地产的后续计量模式由成本模式改为公允价值模式。本次会计政策变更对公司业绩的影响情况，不纳入公司新增股份吸收合并原金科集团之重大资产重组中相关业绩承诺的计算范围。
公司对投资性房地产公司采用公允价值计量符合《企业会计准则》等相关规定，能够真实、全面的反映公司所持有的投资性房地产价值，没有损害公司和全体股东的利益，同意公司本次会计政策变更。
根据相关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
本次会计政策变更的详细情况参见本公告同日披露的《关于会计政策变更的公告》。
表决情况：【3】票同意，【0】票反对，【0】票弃权；表决结果：通过。
特此公告
金科地产集团股份有限公司
监 事 会
二○一一年十二月三十日
证券简称：金科股份 证券代码：000656 公告编号：2010-066号
金科地产集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计政策变更及差错更正》、《深圳证券交易所信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》等相关规定，金科地产集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第七次会议、第八届监事会第五次会议2011年12月30日审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将相关情况公告如下：
一、本次会计政策变更的概况
1、会计政策变更日期
自本次董事会决议生效之日起。
2、会计政策变更原因
公司目前从事的主要经营业务除房地产开发外，还有部分自持物业出租和经营，其中包括投资性房地产出租业务。由于公司所持投资性房地产主要为成熟商业区的商业物业，物业价值增值较快，升值潜力较大且预计将会持续，因此在成本计价模式下，账面净值随折旧和摊销而不断减少，无法体现投资性房地产的增值部分，低估了公司价值，不利于投资者了解公司的真实情况。同时，新颁布的《企业会计准则第3号—投资性房地产》规定企业对投资性房地产的后续计量模式可以选择采用成本模式，也可以选择采用公允价值模式。由成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更处理。
采用公允价值模式计量投资性房地产，有利于增强公司财务信息的真实性，能够及时反映公司价值的变化，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果，为其决策提供更有用的信息，符合全体股东的利益。
3、会计政策变更内容
本次会计政策变更前采用的会计政策：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，在预计可使用年限内按年限平均法计提折旧，预计使用年限为20年、预计净残值率为5%。
本次会计政策变更后采用的会计政策：本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
二、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为：采用公允价值对投资性房地产进行后续计量是目前国际通行的成熟方法，可以更加真实客观的反映公司价值，有助于广大投资者更全面地了解公司经营和资产情况。加之公司商业地产的市场定位，未来公司的商业地产会逐年增加，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具备必要性。
公司目前投资性房地产项目位于重点城市的核心区域，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
同时，本次会计政策的变更符合《企业会计准则》等相关规则。
基于以上原因，公司董事会同意对公司的投资性房地产采用公允价值进行后续计量。
三、审批程序
根据《深圳证券交易所信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》的规定，本次会计政策变更经公司第八届董事会第七次会议、第八届监事会第五次会议审议通过，因本会计政策变更对公司2011年度的净利润、所有者权益的影响均不会超过50%，也不会导致公司本年度盈亏性质发生变化，故不需要提交公司股东大会审批。
四、 本次会计政策变更对公司的影响
公司自董事会批准之日起采用公允价值计量投资性房地产，导致公司投资性房地产项目，即重庆红星美凯龙广场等投资性房地产的账面价值自本次会计政策变更日起按公允价值计量，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计政策变更及差错更正》等相关规定，本次会计政策需在2009年及2010年度可比报表中进行追溯调整。
1、对公司2009年度定期报告的影响：
经公司初步测算，采用公允价值计量投资性房地产后，将增加公司2009年所有者权益约5.9亿元，其中留存收益约5.9亿元，约占公司2009年末所有者权益（原金科集团与ST东源2009年度备考数）的23%，且不会导致公司2009年度出现盈亏性质改变。
2、对公司2010年定期报告的影响：
经公司初步测算，采用公允价值计量投资性房地产后，将增加公司2010年度净利润约2.4亿元，约占公司2009年度净利润（原金科集团与ST东源2009年度备考数）的30%，且不会导致公司2010年度出现盈亏性质改变。
3、对公司2011年净利润的影响
经公司初步测算，采用公允价值计量投资性房地产后，预计2011年净利润将增加约 0.9亿元，占全年净利润的比例不会超过20%，且不会导致公司2011年度出现盈亏性质改变。
4、相关说明
（1）上述影响情况仅为公司根据评估机构的初评结果所做的初步估算，实际情况以正式评估结果以及经审计机构审计的2011年年度报告披露为准。
（2）本次会计政策变更对公司业绩的影响情况，不纳入公司新增股份吸收合并原金科集团之重大资产重组中相关业绩承诺的计算范围。
五、 独立董事对本次会计政策变更的独立意见
公司采用公允价值对投资性房地产进行后续计量是目前国际通行的计量方法，能够客观、全面地反映公司投资性房地产的真实价值。公司目前投资性房地产项目位于重点城市的核心区域，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，具有可操作性。公司针对不同物业，采用不同方法确定其公允价值，能够真实、客观地反映公司资产价值，维护了公司及广大投资者的利益。本次会计政策的变更符合《企业会计准则》等国家相关法律法规的规定和要求，董事会审议、表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况，故同意公司采用公允价值对投资性房地产进行后续计量。
六、监事会对本次会计政策变更的意见
公司对投资性房地产公司采用公允价值计量符合《企业会计准则》等相关规定，能够真实、全面的反映公司所持有的投资性房地产价值，没有损害公司和全体股东的利益，同意公司本次会计政策变更。
七、备查文件
1、公司第八届董事会第七次会议决议；
2、公司第八届监事会第五次会议决议；
3、独立董事关于第八届董事会第七次会议相关事项的独立意见。
特此公告
金科地产集团股份有限公司
董 事 会
二○一一年十二月三十日
证券简称：金科股份 证券代码：000656 公告编号：2011-067号
金科地产集团股份有限公司
关于为控股子公司提供担保的进展情况公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、担保情况概述
1、为满足金科廊桥水乡项目开发的需要，本公司之全资孙公司重庆市金科星聚置业有限公司（以下简称“星聚置业”）向银行申请贷款2.5亿元，本公司近日为其提供保证担保，同时本公司全资子公司重庆市金科宸居置业有限公司（以下简称“金科宸居”）、重庆金科房地产开发有限公司（以下简称：“重庆金科”）为星聚置业该笔贷款提供抵押担保，
2、为满足涪陵世界走廊项目开发的需要，本公司之全资子公司重庆市金科坤合投资有限公司（以下简称：“金科坤合”）向银行申请贷款1.9亿元，本公司全资子公司重庆市金科实业集团科润房地产开发有限公司（以下简称“涪陵科润”） 近日为金科坤合该笔贷款提供保证担保。
3、为满足项目开发的需要，本公司之全资子公司重庆市金科实业集团华南房地产开发有限公司（以下简称“华南地产”）向银行申请贷款3亿元，本公司全资孙公司重庆新起点装饰工程有限公司（以下简称“新起点装饰”）近日为华南公司该笔贷款提供质押担保。
4、为满足金科廊桥水乡项目开发的需要，本公司全资孙公司星聚置业向银行申请贷款2.57亿元，本公司全资子公司金科宸居近日为星聚置业该笔贷款提供抵押担保。
上述担保已经本公司2011年第二次临时股东大会审议通过，详细情况参见公司已披露的《2011年第二次临时股东大会决议公告》和《关于公司预计新增对子公司担保的公告》。
二、被担保人基本情况
1、公司名称：重庆市金科星聚置业有限公司
成立日期：2010年1月28日
注册地址：沙坪坝区曾家镇曾凤路2-1、2-2、2-5-1号
法定代表人：蒋思海
注册资本：1000万元
主营业务范围：房地产开发。
与本公司的关系：本公司持有其100%的股份。
经审计，星聚置业截至2010年末总资产为134911.04万元，净资产为-543.26万元，2010 年实现主营业务收入0.57万元，2010年净利润-1543.26万元。截至2011年9月30日，总资产为207255.12万元，净资产为-3469.08万元，1-9月实现主营业务收入-0.30万元，净利润-2925.82万元（2011年数据未经审计）。
2、公司名称：重庆市金科坤合投资有限公司
成立日期：2009年6月15日
注册地址：重庆市涪陵区滨江大道二段58号
法定代表人：陶建
注册资本：5000万元
主营业务范围：房地产开发。
与本公司的关系：本公司持有其100%的股份。
经审计，金科坤合截至2010年末总资产为9162.88万元，净资产为4968.72万元，2010 年实现主营业务收入0万元，2010年净利润-26.48万元。截至2011年9月30日，总资产为26817.15万元，净资产为4984.68万元，1-9月实现主营业务收入0.35万元，净利润15.96万元（2011年数据未经审计）。
3、公司名称：重庆市金科实业集团华南房地产开发有限公司
成立日期：1998年7月13日
注册地址：江北区建新东路73号金科香江家园3楼
法定代表人：蒋思海
注册资本：3000万元
主营业务范围：房地产开发。
与本公司的关系：本公司持有其100%的股份。
经审计，华南地产截至2010年末总资产为80624.91万元，净资产为7869.91万元，2010 年实现主营业务收入859.68万元，2010年净利润3353.79万元。截至2011年9月30日，总资产为130212.66万元，净资产为7769.53万元，1-9月实现主营业务收入280.27万元，净利润-100.39万元（2011年数据未经审计）。
三、担保协议主要内容
1、星聚置业向中国农业银行重庆渝中支行贷款2.5亿元，期限36个月，本公司为其提供2.5亿元的担保。担保方式：连带责任担保；担保期限：自保证合同生效之日起至借款合同项下履行期限届满之日后二年止。同时本公司全资子公司金科宸居和重庆金科分别以价值1.56亿元和2.065亿元的土地使用权作为抵押物为其提供抵押。
2、金科坤合向中国工商银行重庆渝北支行贷款1.9亿元，期限60个月，本公司全资子公司涪陵科润为其提供1.9亿元的最高额保证担保。担保方式：连带责任保证；担保期限：自主合同项下的借款期限届满之次日起两年；同时金科坤合以价值2亿元的土地使用权作为抵押物为其提供抵押。
3、新起点装饰与债权人浙商银行股份有限公司重庆分行签署《权利质押合同》，新起点装饰为华南地产向浙商银行贷款3亿元提供银行存单质押担保，担保期限为两年半，若此间债务人或担保人提供了其他抵押物，该质押合同予以解除。
4、星聚置业向中国民生银行股份有限公司重庆分行贷款2.57亿元，期限30个月，本公司全资子公司金科宸居以价值5.17亿元的土地使用权作为抵押物为其提供抵押。
四、董事会意见
上述担保事项均为本公司对本公司控股子公司或本公司控股子公司相互之间提供的融资担保，不会增加公司实际的或有负债，且提供担保所融得的资金全部用于项目开发，风险可控；不存在与中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》相违背的情况。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截止目前，本公司及控股子公司不存在对本公司体系以外的第三方的对外担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。本公司对控股子公司以及控股子公司相互间提供的担保余额为676,745万元，占本公司截至2011年9月30日未经审计净资产的166.38%，占总资产的18.75%。（根据中国证监会会计部《2010年上市公司执行企业会计准则监测报告》文件精神，即信托公司对于项目公司的出资从实质上应视为债权性投资， 2011年10月28日召开的公司第八届董事会第六次会议对原金科集团2010年末的相关财务报表数据进行了追溯调整）。
特此公告
金科地产集团股份有限公司
董 事 会
二○一一年十二月三十日