证券代码:000783 证券简称:长江证券 公告编号:2012-013
长江证券股份有限公司
2011年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本报告经公司第六届董事会第十次会议审议通过。公司12位董事现场参会并行使了表决权。没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 本公司年度财务报告已经众环海华会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司董事长胡运钊先生,总裁、主管会计工作负责人叶烨先生及公司财务总部主管熊雷鸣先生声明:保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | 长江证券 |
股票代码 | 000783 |
上市交易所 | 深圳证券交易所 |
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 徐锦文 |
联系地址 | 湖北省武汉市江汉区新华路特8号长江证券大厦 |
电话 | 027-65799866 |
传真 | 027-85481726 |
电子信箱 | xujw@cjsc.com.cn |
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据(合并报表)
单位:元
项目 | 2011年度 | 2010年度 | 本年比上年 增减 | 2009年度 |
营业收入 | 1,863,518,770.19 | 3,199,216,250.96 | -41.75% | 3,194,397,894.52 |
营业利润 | 468,853,041.84 | 1,620,677,693.63 | -71.07% | 1,761,346,689.01 |
利润总额 | 586,110,324.74 | 1,675,542,172.85 | -65.02% | 1,822,770,989.77 |
归属于上市公司股东的净利润 | 434,982,780.89 | 1,282,992,638.19 | -66.10% | 1,372,001,538.58 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 347,039,818.72 | 1,241,544,278.78 | -72.05% | 1,317,904,644.85 |
经营活动产生的现金流量净额 | -11,183,366,394.86 | 1,047,537,149.66 | -1167.59% | 9,317,312,169.30 |
项目 | 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末增减 | 2009年末 |
资产总额 | 28,662,055,686.03 | 35,772,643,536.88 | -19.88% | 35,378,032,645.12 |
负债总额 | 17,159,265,346.57 | 26,244,040,589.03 | -34.62% | 26,253,685,776.55 |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 11,502,790,339.46 | 9,528,602,947.85 | 20.72% | 9,124,346,868.57 |
总股本(股) | 2,371,233,839.00 | 2,171,233,839.00 | 9.21% | 2,171,233,839.00 |
3.2 主要财务指标(合并报表)
单位:元
项目 | 2011年度 | 2010年度 | 本年比上年增减 | 2009年度 |
基本每股收益(元/股) | 0.19 | 0.59 | -67.80% | 0.68 |
稀释每股收益(元/股) | 0.19 | 0.59 | -67.80% | 0.68 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0.57 | -73.68% | 0.66 |
加权平均净资产收益率 | 3.92% | 13.69% | 减少9.77个百分点 | 24.77% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 3.13% | 13.25% | 减少10.12个百分点 | 23.80% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -4.72 | 0.48 | -1,083.33% | 4.29 |
项目 | 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末增减 | 2009年末 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 4.85 | 4.39 | 10.48% | 4.20 |
资产负债率 | 26.44% | 25.69% | 增加0.75个百分点 | 25.69% |
注:计算资产负债率时,资产和负债按扣除客户代理买卖证券款(含融资融券业务信用交易代理买卖证券款)后的自有资产和对外负债计算。
3.3 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
非经常性损益项目 | 2011年度金额 | 说明 | 2010年度金额 | 2009年度金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 39,090,811.64 | 主要系固定资产处置收益。 | 9,097,486.85 | -2,930,163.76 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 65,736,389.00 | 公司及其分支机构、子公司取得的地方政府补助。 | 32,253,884.00 | 62,466,416.00 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 5,632,166.55 | 诉讼案件结案转回的预计负债。 | 11,000,000.00 | -842,645.01 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | 400,000.00 | 10,704,890.88 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,797,915.71 | 交易所印花税手续费返还、交易所奖励款及捐赠款等。 | 2,513,108.37 | 2,730,693.53 |
小计 | 117,257,282.90 | 55,264,479.22 | 72,129,191.64 | |
减:非经常性损益的所得税影响数 | 29,314,320.73 | 13,816,119.81 | 18,032,297.91 | |
合计 | 87,942,962.17 | 41,448,359.41 | 54,096,893.73 |
注:根据中国证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定:非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。由于本公司属于证券业金融企业,持有、处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产是公司的正常经营业务,故本公司根据自身正常经营业务的性质和特点,将持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益作为经常性损益项目,不在非经常性损益表中列示。
§4 股东持股情况和控制框图
4.1 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
2011年末股东总数 | 148,789 | 2012年3月末股东总数 | 134,048 | ||||||
前10名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | ||||
青岛海尔投资发展有限公司 | 境内一般法人 | 14.72% | 348,944,054 | 0 | |||||
湖北省能源集团有限公司 | 国有法人 | 10.69% | 253,421,229 | 0 | |||||
上海海欣集团股份有限公司 | 境内一般法人 | 7.23% | 171,400,000 | 0 | 87,500,000 | ||||
上海锦江国际酒店发展股份有限公司 | 国有法人 | 5.52% | 130,796,701 | 0 | |||||
天津泰达投资控股有限公司 | 国有法人 | 4.78% | 113,384,875 | 0 | |||||
广东粤财信托有限公司 | 境内一般法人 | 3.62% | 85,846,588 | 0 | |||||
中国葛洲坝集团股份有限公司 | 国有法人 | 2.99% | 70,939,576 | 0 | |||||
中国土产畜产进出口总公司 | 国有法人 | 2.66% | 63,115,662 | 0 | |||||
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 | 基金、理财产品等其他 | 1.37% | 32,468,600 | 0 | |||||
上海锦江国际投资管理有限公司 | 国有法人 | 1.34% | 31,864,587 | 0 | |||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
青岛海尔投资发展有限公司 | 348,944,054 | 人民币普通股 |
湖北省能源集团有限公司 | 253,421,229 | 人民币普通股 | ||||
上海海欣集团股份有限公司 | 171,400,000 | 人民币普通股 | ||||
上海锦江国际酒店发展股份有限公司 | 130,796,701 | 人民币普通股 | ||||
天津泰达投资控股有限公司 | 113,384,875 | 人民币普通股 | ||||
广东粤财信托有限公司 | 85,846,588 | 人民币普通股 | ||||
中国葛洲坝集团股份有限公司 | 70,939,576 | 人民币普通股 | ||||
中国土产畜产进出口总公司 | 63,115,662 | 人民币普通股 | ||||
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 | 32,468,600 | 人民币普通股 | ||||
上海锦江国际投资管理有限公司 | 31,864,587 | 人民币普通股 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海锦江国际酒店发展股份有限公司与上海锦江国际投资管理有限公司的控股股东均为上海锦江国际(集团)有限公司。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。 |
4.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
公司不存在实际控制人。
§5 董事会报告
5.1 管理层讨论与分析概要
一、报告期内经营情况回顾
经过二十年的发展,长江证券股份有限公司已经从一家区域性证券公司,蜕变成为业务网络覆盖全国的金融企业集团。公司以“汇聚财智,共享成长”为使命,通过服务客户、成就员工、回报股东、反哺社会,共同创造多方共赢。2011年,公司继续推进“诚信经营,规范运作,创新发展”的经营理念和“客户导向,研究驱动,技术领先,内控先行”的业务发展策略,公司各项业务都有进步、有发展,有的业内地位在提升,有的规模在扩大,有的基础在增强,公司整体竞争实力进一步提升,为实现公司跨越式发展目标奠定了坚实的基础。
1、公司总体经营情况
2011年是极具挑战的一年,在欧债危机、国际经济增长乏力和国内宏观紧缩政策等多重因素的压力下,中国证券市场持续低迷,A股指数深幅下挫,上证指数全年跌幅达到21.68%, 股票融资金额和股票基金交易量大幅萎缩,股票融资金额同比下降20.10%,股票基金交易量同比下降22.83%,跌幅位居全球主要股票市场前列。证券行业经历了近年来最困难的时期,传统业务持续低迷,创新业务发展速度慢于预期,券商业绩大幅下滑,盈利能力下降,2011年成为证券行业近三年的业绩低点。
在极其艰难、复杂的外部环境下,公司经受住了严峻的考验,较好地完成各项目标任务,各项业务呈现良好发展态势。由于公司业绩受市场影响较大,公司收入和利润均出现了一定程度的下滑,全年实现营业收入18.64亿元,同比下降41.75%,归属于上市公司股东的净利润4.35亿元,同比下降66.10%。
2、公司主营业务情况分析
2011年,公司深入推进零售客户服务体系建设,经纪业务坚持低成本扩张策略,市场份额持续提升;证券自营业务稳健发展,收益率超过了市场平均水平;资产管理业务的投研能力和产品设计水平进一步提升,资产规模保持行业前列;投资银行业务贯彻“深耕湖北”战略,项目储备丰富,保持了良好的发展态势。
(1)经纪业务
公司持续推进零售业务体系改革,不断加强营销管理,优化网点布局,全年新设营业部18家,进一步夯实零售业务发展基础。报告期内,实现股票基金交易额14,808亿元,市场份额1.73%,同比增长4.48%,市场排名第17位,同比上升1位。
(2)证券自营业务
保持稳健发展,固定收益类品种收入贡献稳定,公司证券自营业务经受住了市场大幅下跌的考验,收益率超过市场平均水平。
(3)资产管理业务
资产管理部门进一步梳理业务运作流程,通过调整部门职责,专注于投资研究、产品设计和投资业绩。资产管理业务排名保持行业前列,报告期内,发行3只大集合、2只小集合理财产品,发行规模40.78亿元,发行产品数量和发行规模均居行业第5位;报告期末受托管理资产净值53.02亿元,行业排名第9位。
(4)投资银行业务
深入贯彻“深耕湖北”战略,加强了队伍建设,提高了业务能力。全年完成IPO项目3个,公开增发项目1个,重大资产收购项目1个,主承销金额15.64亿元;公司债类发行取得突破,主承销2只企业债、2只公司债,主承销金额35.75亿元。
3、公司主要创新业务
(1)融资融券业务
融资融券部初步形成了业务人才梯队,狠抓业务拓展,建立了“督导+服务+培训”的业务工作模式,通过形式多样的营销活动实现了业务规模的迅速增长。报告期内,融资融券新开户3722户,实现利息收入0.43亿元,融资融券余额达到7.57亿元,市场份额1.97%,行业排名第16位。
(2)直接投资业务
直接投资业务初步建立了项目投资决策和“以投资为核心,风控为关键,运营为保障”的项目执行体系,员工队伍得到扩充,保持较快发展步伐。截至报告期末,完成10个直接投资项目,投资金额3.05亿元。
(3)场外市场业务
场外市场业务通过实施“建队伍、扩市场、争项目、抓管理”的业务发展策略,实现挂牌上市项目“零”的突破。报告期内,完成挂牌上市项目1个,累计签约推荐挂牌企业34家,与全国近30个国家级高新技术开发区建立了业务联系。
(4)金融衍生产品业务
深入跟踪研究新业务、研发新产品,针对ETF、分级基金、融资融券、股票约定式回购等多个领域开展研究,研究开发了多因子模型等阿尔法策略,开发了股指期货套利套保二期、分级基金套利等系统,积极利用创新业务提供更多的产品和服务。
4、报告期内公司盈利能力分析
报告期内,公司实现归属于上市公司股东的净利润4.35亿元,较2010年下降66.10%,基本每股收益为0.19元,加权平均净资产收益率为3.92%。公司业绩下滑主要受以下因素影响:证券市场深幅下挫,股票融资金额和股票基金交易量大幅萎缩,佣金费率延续下滑趋势,证券行业业绩大幅下滑,受此影响公司经纪业务和证券自营业务收入均有所下滑。
5、公司营业收入、营业利润的分部报告
(1)公司营业收入地区分部情况
单位:万元
地区 | 营业部数量 | 营业收入 | 营业收入 增减幅度 | ||
2011年末 | 2010年末 | 2011年度 | 2010年度 | ||
湖北省 | 48 | 35 | 47,254.44 | 68,370.84 | -30.89% |
广东省 | 11 | 11 | 12,216.56 | 16,213.39 | -24.65% |
上海市 | 8 | 8 | 13,788.65 | 22,214.96 | -37.93% |
北京市 | 5 | 5 | 6,643.00 | 9,476.59 | -29.90% |
福建省 | 4 | 4 | 4,525.47 | 6,496.27 | -30.34% |
浙江省 | 4 | 3 | 2,893.04 | 3,637.14 | -20.46% |
四川省 | 3 | 3 | 6,999.93 | 10,256.42 | -31.75% |
黑龙江省 | 3 | 3 | 5,432.72 | 8,933.85 | -39.19% |
河南省 | 3 | 2 | 2,762.84 | 3,763.10 | -26.58% |
江苏省 | 3 | 2 | 2,159.08 | 2,746.50 | -21.39% |
山东省 | 2 | 2 | 3,013.04 | 4,184.38 | -27.99% |
辽宁省 | 2 | 2 | 3,098.40 | 4,873.83 | -36.43% |
重庆市 | 2 | 2 | 2,387.35 | 3,761.17 | -36.53% |
天津市 | 2 | 2 | 1,832.31 | 3,051.99 | -39.96% |
新疆维吾尔族自治区 | 2 | 2 | 1,826.53 | 2,722.11 | -32.90% |
安徽省 | 2 | 1 | 217.14 | 10.13 | 2043.53% |
陕西省 | 1 | 1 | 2,018.73 | 3,097.44 | -34.83% |
湖南省 | 1 | 1 | 1,077.52 | 1,619.97 | -33.49% |
河北省 | 1 | 1 | 148.04 | 1.44 | 10180.56% |
江西省 | 1 | 1 | 114.47 | 22.33 | 412.63% |
广西壮族自治区 | 1 | 1 | 162.00 | 37.91 | 327.33% |
山西省 | 1 | 1 | 122.35 | 7.64 | 1501.44% |
青海省 | 1 | - | 3.93 | - | - |
营业部小计 | 111 | 93 | 120,697.54 | 175,499.40 | -31.23% |
公司本部 | ― | ― | 65,643.52 | 144,422.23 | -54.55% |
境内合计 | ― | ― | 186,341.06 | 319,921.63 | -41.75% |
境外 | ― | ― | 10.82 | - | - |
合计 | ― | ― | 186,351.88 | 319,921.63 | -41.75% |
注:营业部包括104家证券营业部和7家期货营业部。
(2)公司营业利润地区分部情况
单位:万元
地区 | 营业部数量 | 营业利润 | 营业利润 增减幅度 | ||
2011年末 | 2010年末 | 2011年度 | 2010年度 | ||
湖北省 | 48 | 35 | 24,478.79 | 45,901.37 | -46.67% |
广东省 | 11 | 11 | 2,459.97 | 5,628.19 | -56.29% |
上海市 | 8 | 8 | 5,452.94 | 12,400.79 | -56.03% |
北京市 | 5 | 5 | 2,808.48 | 5,621.37 | -50.04% |
福建省 | 4 | 4 | 1,366.88 | 3,322.85 | -58.86% |
浙江省 | 4 | 3 | 246.60 | 1,339.04 | -81.58% |
四川省 | 3 | 3 | 3,604.83 | 6,291.12 | -42.70% |
黑龙江省 | 3 | 3 | 2,877.74 | 5,624.77 | -48.84% |
河南省 | 3 | 2 | 541.29 | 1,742.18 | -68.93% |
江苏省 | 3 | 2 | 231.96 | 1,059.88 | -78.11% |
山东省 | 2 | 2 | 981.87 | 1,949.84 | -49.64% |
辽宁省 | 2 | 2 | 1,044.72 | 2,596.68 | -59.77% |
重庆市 | 2 | 2 | 1,049.68 | 2,261.52 | -53.59% |
天津市 | 2 | 2 | 503.19 | 1,707.93 | -70.54% |
新疆维吾尔族自治区 | 2 | 2 | 423.76 | 1,289.04 | -67.13% |
安徽省 | 2 | 1 | -371.90 | -142.67 | -160.67% |
陕西省 | 1 | 1 | 847.08 | 1,809.13 | -53.18% |
湖南省 | 1 | 1 | 178.52 | 424.55 | -57.95% |
河北省 | 1 | 1 | -286.02 | -93.35 | -206.40% |
江西省 | 1 | 1 | -275.60 | -194.07 | -42.01% |
广西壮族自治区 | 1 | 1 | -296.71 | -216.57 | -37.00% |
山西省 | 1 | 1 | -422.01 | -191.27 | -120.64% |
青海省 | 1 | - | -109.72 | - | - |
营业部小计 | 111 | 93 | 47,336.34 | 100,132.32 | -52.73% |
公司本部 | ― | ― | 298.69 | 61,935.45 | -99.52% |
境内合计 | ― | ― | 47,635.03 | 162,067.77 | -70.61% |
境外 | ― | ― | -749.73 | - | - |
合计 | ― | ― | 46,885.30 | 162,067.77 | -71.07% |
注:营业部包括104家证券营业部和7家期货营业部。
6、公司资产结构和资产质量
2011年末,公司资产总额为286.62亿元,扣除客户交易结算资金后的自有资产总额为156.38亿元,较2010年末增加28.16亿元,增长21.96%,主要系公司2011年3月公开增发股票募集资金所致。从资产(扣除客户交易结算资金)结构看,公司货币类资产为36.11亿元,占比为23.09%;交易性金融资产、可供出售金融资产等证券类金融资产为99.50亿元,占比为63.63%,其中变现能力强、信用等级较高、风险较小的债券和货币市场基金投资占证券类金融资产的比例为90.37%;融出资金为7.56亿元,占比为4.84%;长期股权投资、固定资产等长期资产为8.42亿元,占比仅为5.38%。公司资产结构合理,流动性强。
2011年末,公司总股本为23.71亿股,归属于上市公司股东的所有者权益为115.03亿元,较上年增长20.72%。母公司净资本为86.12亿元,较2010年末净资本73.37亿元增长17.36%,母公司净资本与净资产的比例为75.80%,各项财务及业务风险控制指标均符合《证券公司管理办法》和《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。公司已按照企业会计准则的规定足额计提了各项资产减值准备。公司资产质量优良。
7、报告期内现金流转情况
2011年度,公司现金及现金等价物净增加额为-973,135.13万元,其中:
(1)经营活动产生的现金流量净额-111.83亿元,其中:现金流入43.22亿元,占现金流入总量的62.48%,主要系收取利息、手续费及佣金增加现金22.86亿元,债券回购业务净增加现金16.26亿元;现金流出155.05亿元,占现金流出总量的93.17%,主要系客户存放的交易结算资金减少,投资金融资产支付现金,存出保证金增加、融资融券业务融出资金增加等支付现金,以及支付利息、手续费及佣金、各项税费、日常经营费用等流出现金。
(2)投资活动产生的现金流量净额-3.11亿元,其中:现金流入1.14亿元,占现金流入总量的1.65%,主要系取得投资收益收到现金0.31亿元,收回自认购集合理财产品投资收到现金0.38亿元,处置固定资产等收到现金0.45亿元;现金流出4.25亿元,占现金流出总量的2.56%,主要系公司对外直接投资、以及根据资产管理合同约定自认购集合理财产品支付现金3.02亿元,营业场所装修、购建固定资产等长期资产支付现金1.23亿元。
(3)筹资活动产生的现金流量净额17.70亿元,主要系公司通过公开增发股票方式募集资金和支付股东2010年度现金股利。
(4)汇率变动对现金及现金等价物的影响净额为-680.43万元。
8、合并报表范围变更的说明
报告期内,公司新增纳入合并范围子公司5家:公司发起设立1家全资子公司长江证券控股(香港)有限公司,长江证券控股(香港)有限公司发起设立4家全资子公司(长江证券经纪(香港)有限公司、长江证券期货(香港)有限公司、长江证券资产管理(香港)有限公司、长江证券融资(香港)有限公司)。截至报告期末,公司纳入合并范围的子公司增加到8家。
9、与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计发生变化的具体情况说明
(1)会计政策变更
报告期内公司无会计政策变更事项。
(2)会计估计变更
报告期内公司无会计估计变更事项。
10、比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
单位:元
项目 | 2011年末 | 2010年末 | 增减幅度 | 主要变动原因 |
货币资金 | 13,832,361,925.80 | 23,743,899,031.43 | -41.74% | 客户交易结算资金减少 |
买入返售金融资产 | - | 300,000,000.00 | -100.00% | 买入返售金融资产规模减少 |
应收利息 | 276,026,211.14 | 170,482,008.46 | 61.91% | 持有债券应收利息增加 |
存出保证金 | 984,083,648.05 | 608,174,753.93 | 61.81% | 期货子公司存放交易所交易保证金增加 |
可供出售金融资产 | 6,084,282,818.92 | 4,484,912,779.79 | 35.66% | 可供出售金融资产投资规模增加 |
长期股权投资 | 444,155,673.41 | 253,633,412.38 | 75.12% | 公司对外直接投资增加 |
递延所得税资产 | 125,535,501.92 | 52,105,487.57 | 140.93% | 金融资产公允价值变动导致可抵扣暂时性差异增加 |
其他资产 | 981,855,143.07 | 231,743,316.00 | 323.68% | 融资融券业务融出资金增加 |
卖出回购金融资产款 | 3,542,850,000.00 | 2,216,800,000.00 | 59.82% | 卖出回购金融资产规模增加 |
代理买卖证券款 | 13,023,713,758.96 | 22,950,450,342.87 | -43.25% | 客户交易结算资金减少 |
应付职工薪酬 | 239,046,078.54 | 421,733,007.32 | -43.32% | 绩效奖金计提额减少,以及发放以前年度职工薪酬 |
应交税费 | 199,941,806.76 | 383,352,592.63 | -47.84% | 税款计提额减少 |
应付利息 | 2,720,003.26 | 1,191,935.19 | 128.20% | 客户存款应付利息增加 |
预计负债 | 20,000,000.00 | 70,000,000.00 | -71.43% | 诉讼案件结案支付赔偿款冲抵预计负债 |
递延所得税负债 | 344,419.80 | 14,105,344.18 | -97.56% | 金融资产公允价值变动导致应纳税暂时性差异减少 |
其他负债 | 130,649,279.25 | 186,407,366.84 | -29.91% | 应付款项减少 |
资本公积 | 5,137,869,515.10 | 3,083,104,984.68 | 66.65% | 增发新股股本溢价 |
外币报表折算差额 | -4,189,768.00 | - | - | 人民币对港币升值 |
项目 | 2011年度 | 2010年度 | 增减幅度 | 主要变动原因 |
利息净收入 | 284,145,897.29 | 208,555,832.51 | 36.24% | 银行存款和融资融券业务利息净收入增加 |
投资收益 | 153,633,496.60 | 1,187,315,173.20 | -87.06% | 处置金融资产投资收益减少 |
公允价值变动收益 | -104,063,371.92 | -235,114,651.70 | 55.74% | 交易性金融资产公允价值变动 |
汇兑收益 | -2,585,834.15 | -1,569,311.89 | -64.78% | 人民币对美元和港币升值 |
营业税金及附加 | 101,907,211.98 | 180,392,240.69 | -43.51% | 计税营业收入减少 |
资产减值损失 | 2,189,102.61 | 1,673,796.68 | 30.79% | 坏账准备计提额增加 |
其他业务成本 | 606,759.51 | 309,370.96 | 96.13% | 其他业务支出增加 |
营业外收入 | 125,079,365.45 | 59,571,403.29 | 109.97% | 处置房产净收益和取得政府补助增加 |
营业外支出 | 7,822,082.55 | 4,706,924.07 | 66.18% | 处置固定资产净损失和捐赠支出增加 |
所得税费用 | 151,127,543.85 | 392,549,534.66 | -61.50% | 应纳税所得额减少 |
基本每股收益 | 0.19 | 0.59 | -67.80% | 净利润减少 |
稀释每股收益 | 0.19 | 0.59 | -67.80% | |
其他综合收益 | -230,798,837.58 | -10,243,023.31 | -2153.23% | 可供出售金融资产公允价值变动 |
经营活动产生的现金流量净额 | -11,183,366,394.86 | 1,047,537,149.66 | -1,167.59% | 客户交易结算资金减少和金融资产投资规模增加 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -4.72 | 0.48 | -1,083.33% |
11、公允价值的确认计量
报告期内,公司对金融工具公允价值的确认、计量方法没有改变,仍执行公司既定的会计政策。
公司金融工具公允价值的确定原则为:存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。有充足证据表明市场报价不能真实反映公允价值的,则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术,确定公允价值。金融工具不存在活跃市场的,采用适当的估值技术,审慎确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。对于没有报价且其公允价值不能可靠计量的金融资产投资,按成本计量。
公司在确定金融工具公允价值时划分为以下三个层次:第一层次是公司在计量日能获得相同金融资产或金融负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是公司在计量日能获得类似金融资产或金融负债在活跃市场上的报价,或相同或类似金融资产或金融负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值;第三层次是公司无法获得相同或类似金融资产或金融负债可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对金融资产或金融负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。报告期内公司金融工具公允价值按第一层次确定,公允价值所属层次间未发生重大变动。
采用公允价值计量的项目如下:
单位:元
项目 | 年初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
金融资产 | |||||
其中:1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,720,078,269.89 | -104,063,371.92 | - | - | 3,865,675,597.78 |
其中:衍生金融资产 | - | - | - | - | - |
2、可供出售金融资产 | 4,484,912,779.79 | - | -238,606,853.61 | - | 6,084,282,818.92 |
金融资产小计 | 8,204,991,049.68 | -104,063,371.92 | -238,606,853.61 | - | 9,949,958,416.70 |
金融负债 | - | - | - | - | - |
投资性房地产 | - | - | - | - | - |
生产性生物资产 | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - |
合计 | 8,204,991,049.68 | -104,063,371.92 | -238,606,853.61 | - | 9,949,958,416.70 |
12、持有外币金融资产、金融负债情况
单位:元
项目 | 年初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
金融资产 | |||||
其中:1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | -733,017.14 | - | - | 15,466,982.86 |
其中:衍生金融资产 | - | - | - | - | - |
2、贷款和应收款 | 75,828.93 | - | - | 110,938.09 | 2,133,517.90 |
3、可供出售金融资产 | - | - | - | - | - |
4、持有至到期投资 | - | - | - | - | - |
金融资产小计 | 75,828.93 | -733,017.14 | - | 110,938.09 | 17,600,500.76 |
金融负债 | 1,153,099.40 | - | - | - | 4,178,129.25 |
13、采用公允价值计量的金融工具对公司利润的影响
单位:万元
项目名称 | 对2011年度利润的影响金额 | 占利润的比例 | ||
公允价值变动收益 | 投资收益 | 小计 | ||
交易性金融资产 | -10,406.34 | -21,433.05 | -31,839.39 | -54.32% |
可供出售金融资产 | - | 34,797.23 | 34,797.23 | 59.37% |
衍生金融资产 | - | 170.73 | 170.73 | 0.29% |
合计 | -10,406.34 | 13,534.91 | 3,128.57 | 5.34% |
14、公司各项主营业务的经营情况
(1)公司经纪业务的经营情况
证券 种类 | 2011年代理交易额(亿元) | 市场 份额 | 业务 地位 | 2010年代理交易额(亿元) | 市场 份额 | 业务 地位 |
股票 | 14,702.48 | 1.74% | 17 | 18,232.51 | 1.67% | 18 |
基金 | 105.72 | 0.83% | 24 | 134.17 | 0.75% | 24 |
权证 | 58.38 | 0.84% | 25 | 237.32 | 0.79% | 30 |
债券 | 10,832.58 | 1.25% | 12 | 3,489.34 | 1.14% | 11 |
证券交易总额 | 25,699.16 | 1.57% | 16 | 22,093.34 | 1.56% | 18 |
网上交易情况:2011年网上交易金额13,228.22亿元,同比下降9.75%。
注:上表2011年数据引自于沪深证券交易所,债券交易额包括债券回购。
(2)投资银行业务经营情况
形式 | 承销 方式 | 次数 | 承销金额(万元) | 佣金净收入 (万元) | ||
2011年 | 历年累计 | 2011年 | 历年累计 | 2011年 | ||
IPO | 主承销 | 3 | 36 | 156,355.00 | 1,167,937.98 | 8,230.20 |
副主承销 | 15 | 106,266.80 | - | |||
分销 | 1 | 105 | 14,707.50 | 618,097.72 | 7.35 | |
增发 | 主承销 | 1 | 11 | 1,786,910.84 | - | |
副主承销 | 3 | 36,800.00 | - | |||
分销 | 14 | 148,890.00 | - | |||
配股 | 主承销 | 8 | 535,975.88 | - | ||
副主承销 | 6 | 30,680.00 | - | |||
分销 | 30 | 128,716.00 | - | |||
债券 | 主承销 | 4 | 15 | 357,520.00 | 1,682,520.00 | 2,793.03 |
副主承销 | 34 | 383,300.00 | - | |||
分销 | 221 | 804 | 3,259,000.00 | 18,795,896.00 | 2,456.45 | |
合计 | 230 | 1081 | 3,787,582.50 | 25,421,991.22 | 13,487.03 |
(下转B77版)