2010年，个别董事以350万元取得私募基金3.5%的股权；个别高管人员配偶及直投子公司少数员工在未实际出资的情况下，受让拟上市公司50万股股份并收取相应的分红款22.5万元

  ⊙记者 王晓宇 ○编辑 梁伟

  招商证券昨日晚间发布公告称，国家审计署在审计公司2010年财务收支时，发现公司三大问题，目前公司已经采取措施完成了整改。

  公司称，审计结果显示招商证券存在以下三大问题：一是2009年至2010年，招商证券员工用作报销费用凭证的发票中有不合规发票，涉及金额1464.58万元；二是在2010年，招商证券个别董事以350万元取得私募基金3.5%的股权；个别高管人员配偶及直投子公司少数员工在未实际出资的情况下，受让拟上市公司50万股股份并收取相应的分红款22.5万元；第三，招商证券在2009年与客户签订补充协议过程中，因相关决策制度不完善而调减应收财务顾问费。

  资深证券人士指出，上述三大问题中的第二点尤其值得细究，但单从公告行文来看难以看出端倪。不过，公司保荐团队若已入驻拟上市公司，则有相关法规有规定，保荐机构的高管人员不得直接或间接入股拟上市公司。

  值得关注的是，在5月初证监会通报了招商证券原保荐团队负责人李黎明多项违法违规行为。2008年至2011年，李黎明作为招商证券保荐团队负责人，在负责保荐漫步者等多家公司证券发行项目的过程中，以实际控制的多家公司通过虚构中介业务的方式，侵占招商证券公司资金3000余万元；并且利用其弟账户在敏感期内交易漫步者股票。此外，此人还在保荐江西西林科上市期间突击入股。

  业内人士指出，结合李黎明一案及审计署查处的三大问题看，招商证券内部管理存在一定问题。不过，招商证券公告显示，公司已积极采取措施，完成了整改，包括完善了《发票管理办法》，严格了报销审批流程；违规入股的相关人员已退出和终止入股协议，并全额退回分红款；制定了《“三重一大”事项决策制度实施办法》，严格规范重大事项的决策机制和审批程序。

  昨日券商板块午后再现强势，招商证券虽一度冲高但尾盘逐渐走弱，全天微跌0.44%。同日，该股遭大宗交易成交5笔，合计成交500万股，累计成交金额6690万元，成交均价13.38元，较当日收盘价折价2%。这五笔交易的卖方均来自招商证券上海陆家嘴东路营业部，其中两笔交易合计230万股由国泰基金接盘，另外3笔合计270万股由知名营业部中金公司上海淮海中路营业部买入。