(上接B36版)
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 营业收入 | 12,056.44 | 11,510.81 |
| 营业成本 | 9,641.96 | 9,965.89 |
| 营业利润 | 887.22 | 445.00 |
| 利润总额 | 901.89 | 452.98 |
| 净利润 | 709.70 | 338.06 |
3、合并现金流量表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -562.76 | 426.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -451.10 | -5.77 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,165.35 | -431.16 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4.94 | -21.29 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 146.54 | -31.34 |
（三）香港华晟
根据天恒信出具的“天恒信审字[2012]12119号”《审计报告》，香港华晟最近两年的简要合并财务报表如下：
1、合并资产负债表
单位：万元
| 项目 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
| 流动资产 | 10,248.58 | 4,930.64 |
| 非流动资产 | 9,377.40 | 2,510.75 |
| 流动负债 | 1,485.91 | 3,727.59 |
| 非流动负债 | - | - |
| 负债合计 | 1,485.91 | 3,727.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 11,608.95 | 2,287.92 |
| 少数股东权益 | 6,531.11 | 1,425.89 |
| 所有者权益合计 | 18,140.06 | 3,713.81 |
| 负债和所有者权益合计 | 19,625.98 | 7,441.39 |
2、合并利润表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 营业收入 | 18,007.10 | - |
| 营业成本 | 9,226.39 | - |
| 营业利润 | 1,294.16 | -52.36 |
| 利润总额 | 1,100.43 | -52.36 |
| 净利润 | 310.34 | -52.36 |
3、合并现金流量表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 153.80 | -52.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,535.78 | 1,770.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 11,764.39 | 54.29 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -151.63 | -0.01 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,230.79 | 1,772.91 |
（四）美国华越
根据天恒信出具的“天恒信审字[2012]12120号”《审计报告》，美国华越最近两年的简要合并财务报表如下：
1、合并资产负债表
单位：万元
| 项目 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
| 流动资产 | 9,110.37 | 4,928.73 |
| 非流动资产 | 9,377.40 | 2,510.75 |
| 流动负债 | 1,485.91 | 3,727.59 |
| 非流动负债 | - | - |
| 负债合计 | 1,485.91 | 3,727.59 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 17,001.86 | 3,711.89 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 所有者权益合计 | 17,001.86 | 3,711.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,487.77 | 7,439.48 |
2、合并利润表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 营业收入 | 18,007.10 | 12,369.92 |
| 营业成本 | 9,226.39 | 6,495.93 |
| 营业利润 | 1,421.53 | 888.99 |
| 利润总额 | 1,421.53 | 888.99 |
| 净利润 | 631.43 | 558.71 |
3、合并现金流量表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 472.08 | 184.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,535.78 | -226.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 10,295.54 | 550.73 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -137.34 | -50.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,094.50 | 457.95 |
二、本公司最近两年的备考财务报表
根据天恒信出具的“天恒信审字[2012]12126号”《备考审计报告》，上市公司最近两年的备考合并财务报表如下：
1、合并资产负债表
单位：万元
| 资产 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
| 流动资产 | 63,916.27 | 73,364.64 |
| 非流动资产 | 31,312.17 | 29,919.53 |
| 流动负债 | 39,660.41 | 46,093.72 |
| 非流动负债 | 941.32 | 871.55 |
| 负债合计 | 40,601.72 | 46,965.27 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 51,984.50 | 52,957.76 |
| 少数股东权益 | 2,642.21 | 3,361.15 |
| 股东权益合计 | 54,626.71 | 56,318.91 |
| 负债和股东权益总计 | 95,228.43 | 103,284.18 |
2、合并利润表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 营业收入 | 162,723.91 | 163,686.52 |
| 营业成本 | 129,290.84 | 137,186.78 |
| 营业利润 | 10,108.74 | 5,425.69 |
| 利润总额 | 9,963.54 | 5,494.93 |
| 净利润 | 6,676.62 | 3,321.55 |
3、合并现金流量表
单位：万元
| 项目 | 2011年度 | 2010年度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,267.05 | 2,738.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,604.24 | 4,316.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,241.20 | -11,143.52 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -179.14 | -102.97 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,724.87 | -4,192.00 |
三、标的公司2012年度盈利预测报告
根据天恒信会计师出具的“天恒信核字[2012]12009号”、“天恒信核字[2012]12010号”、“天恒信核字[2012]12011号”、“天恒信核字[2012]12013号”《审核报告》，标的公司2012年度盈利预测如下：
1、锦盛发制品
单位：万元
| 项目 | 2011年实现数 | 2012年预测数 |
| 营业总收入 | 76,035.65 | 73,580.05 |
| 营业总成本 | 69,284.56 | 67,019.58 |
| 营业利润 | 6,832.46 | 6,560.47 |
| 利润总额 | 6,866.39 | 6,558.20 |
| 净利润 | 5,251.46 | 4,972.40 |
2、海川锦融
单位：万元
| 项目 | 2011年实现数 | 2012年预测数 |
| 营业总收入 | 12,056.44 | 13,064.56 |
| 营业总成本 | 11,169.22 | 11,883.63 |
| 营业利润 | 887.22 | 1,180.93 |
| 利润总额 | 901.89 | 1,178.66 |
| 净利润 | 709.70 | 930.77 |
3、香港华晟
单位：万元
| 项目 | 2011年实现数 | 2012年预测数 |
| 营业总收入 | 18,007.10 | 22,206.86 |
| 营业总成本 | 16,712.95 | 19,169.59 |
| 营业利润 | 1,294.16 | 3,037.27 |
| 利润总额 | 1,100.43 | 3,037.27 |
| 净利润 | 310.34 | 1,886.90 |
4、美国华越
单位：万元
| 项目 | 2011年实现数 | 2012年预测数 |
| 营业总收入 | 18,007.10 | 22,206.86 |
| 营业总成本 | 16,585.58 | 19,096.63 |
| 营业利润 | 1,421.53 | 3,110.23 |
| 利润总额 | 1,421.53 | 3,110.23 |
| 净利润 | 631.43 | 1,959.87 |
四、本次交易完成后新华锦备考盈利预测报告
根据天恒信出具的“天恒信核字[2012]12014号”《备考合并盈利预测审核报告》，上市公司2012年度备考盈利预测表如下:
单位：万元
| 项目 | 2011年实现数 | 2012年预测数 |
| 营业总收入 | 162,723.91 | 150,164.74 |
| 营业总成本 | 152,922.56 | 140,033.44 |
| 营业利润 | 10,108.74 | 10,131.30 |
| 利润总额 | 9,963.54 | 10,129.03 |
| 净利润 | 6,676.62 | 7,245.39 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4,668.84 | 5,021.47 |
| 少数股东损益 | 2,007.78 | 2,223.92 |
第七章 备查文件及备查地点
一、备查文件
1、新华锦关于本次交易的董事会决议；
2、新华锦独立董事关于本次交易的独立董事意见；
3、新华锦与鲁锦集团、海川控股、鑫融发、魏伟、许小东签署的《发行股份购买资产协议》、和《关于注入资产实际盈利数不足盈利预测数的补偿协议》；
4、齐鲁证券为本次交易出具的《独立财务顾问报告》；
5、天元律师出具的关于本次交易的《法律意见书》；
6、天恒信会计师出具的天恒信审字[2012]12119号审计报告；
7、天恒信会计师出具的天恒信审字[2012]12120号审计报告；
8、天恒信会计师出具的天恒信审字[2012]12121号审计报告；
9、天恒信会计师出具的天恒信审字[2012]12123号审计报告；
10、天恒信会计师出具的天恒信审字[2012]12126号备考审计报告；
11、天恒信会计师出具的天恒信审字[2012]12011号审计报告；
12、天恒信会计师出具的天恒信核字[2012]12009号审核报告；
13、天恒信会计师出具的天恒信核字[2012]12010号审核报告；
14、天恒信会计师出具的天恒信核字[2012]12011号审核报告；
15、天恒信会计师出具的天恒信核字[2012]12013号审核报告；
16、天恒信会计师出具的天恒信核字[2012]12014号备考合并盈利预测审核 报告；
17、天和评估出具的青天评报字[2012]第QDV1009号资产评估报告书；
18、天和评估出具的青天评报字[2012]第QDV1011号资产评估报告书；
19、天和评估出具的青天评报字[2012]第QDV1012号资产评估报告书；
20、天和评估出具的青天评报字[2012]第QDV1013号资产评估报告书。
二、备查地点
投资者可在本报告书摘要刊登后至本次交易完成前的每周一至周五上午9:00－11:00，下午2:00－4:00，于下列地点查阅上述文件。
1、山东新华锦国际股份有限公司
地 址：青岛市东海西路41号东海世家大厦四层
电 话：0532-85967156
传 真：0532-85877680
联系人：盛强
2、齐鲁证券有限公司
地 址：山东省济南市经七路86号证券大厦
电 话：0531-68889235
传 真：0531-68889221
联系人：刘建增、杨勇
山东新华锦国际股份有限公司
年 月 日