（上接A122版）
合并现金流量表（之一）
2012年1—6月
编制单位:七台河宝泰隆煤化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,472,421,312.68 | 1,087,513,814.94 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,042,728.21 | 12,413,209.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,490,464,040.89 | 1,099,927,024.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,045,620,487.73 | 1,281,095,389.13 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 110,273,074.43 | 51,920,829.83 | |
| 支付的各项税费 | 148,571,071.15 | 130,279,162.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,781,585.16 | 28,366,829.96 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,331,246,218.47 | 1,491,662,211.73 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 159,217,822.42 | -391,735,187.48 |
法定代表人： 焦云 主管会计工作负责人： 宋希祥 会计机构负责人：常万昌
合并现金流量表（之二）
2012年1—6月
编制单位:七台河宝泰隆煤化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 27,130,634.52 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 215,220.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 215,220.00 | 27,130,634.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 232,351,031.39 | 232,185,042.12 | |
| 投资支付的现金 | 460,227,000.00 | 7,000,000 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 198,720,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 891,298,031.39 | 239,185,042.12 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -891,082,811.39 | -212,054,407.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 120,000,000.00 | 1,653,310,000 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 190,000,000.00 | 330,000,000 | |
| 发行债券收到的现金 | 988,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,298,000,000.00 | 1,983,310,000 | |
| 偿还债务支付的现金 | 442,990,909.09 | 560,000,000 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,971,926.24 | 57,209,962.90 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,099,776.04 | 11,277,338.99 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 499,062,611.37 | 628,487,301.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 798,937,388.63 | 1,354,822,698.11 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 67,072,399.66 | 751,033,103.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 762,322,947.45 | 50,271,568.77 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 829,395,347.11 | 801,304,671.80 |
法定代表人： 焦云 主管会计工作负责人： 宋希祥 会计机构负责人：常万昌
母公司现金流量表
2012年1—6月
编制单位:七台河宝泰隆煤化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,312,951,357.75 | 982,433,360.34 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,218,985.16 | 6,486,438.66 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,323,170,342.91 | 988,919,799.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,180,257,065.73 | 1,299,816,416.89 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,417,881.95 | 41,794,699.14 | |
| 支付的各项税费 | 10,871,133.18 | 93,901,293.98 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,849,543.80 | 11,904,301.35 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,248,395,624.66 | 1,447,416,711.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,774,718.25 | -458,496,912.36 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 27,130,634.52 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 215,220.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 215,220.00 | 27,130,634.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 54,258,166.47 | 119,038,163.08 | |
| 投资支付的现金 | 475,000,000.00 | 926,606,200.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 480,670,000.00 | 3,782,440.60 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,009,928,166.47 | 1,049,426,803.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,009,712,946.47 | -1,022,296,169.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,653,310,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 190,000,000.00 | 330,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 988,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,178,000,000.00 | 1,983,310,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 367,990,909.09 | 425,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,083,186.27 | 52,385,773.28 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,099,776.04 | 11,277,118.99 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 421,173,871.40 | 488,662,892.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 756,826,128.60 | 1,494,647,107.73 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -178,112,099.62 | 13,854,026.21 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 228,563,555.17 | 39,358,932.07 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 50,451,455.55 | 53,212,958.28 |
法定代表人： 焦云 主管会计工作负责人： 宋希祥 会计机构负责人：常万昌
合并所有者权益变动表（之一）（见附表）
母公司所有者权益变动表（见附表）
7.3 主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1 会计政策变更
无
7.3.2 会计估计变更
单位：元 币种：人民币
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况及经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，根据《企业会计准则》的有关规定，结合公司的实际情况，决定对公司固定资产机械设备的折旧年限进行相应的调整。调整后，公司固定资产机械设备的折旧年限由原来的 9 年变更为 10 至 15 年，自 2012 年 4 月 1 日起执行。本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。 | 经本公司第二届董事会第十六次会议决议通过 | 固定资产 | 2,009,448.36 |
| 为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况及经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，根据《企业会计准则》的有关规定，结合公司的实际情况，决定对公司固定资产机械设备的折旧年限进行相应的调整。调整后，公司固定资产机械设备的折旧年限由原来的 9 年变更为 10 至 15 年，自 2012 年 4 月 1 日起执行。本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。 | 经本公司第二届董事会第十六次会议决议通过 | 营业成本 | -2,009,448.36 |
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
本报告期合并范围增加了子公司七台河宝泰隆供热有限公司、双鸭山宝泰隆投资有限公司、黑龙江龙泰煤化工股份有限公司。
①本公司以货币资金出资500万元，设立全资子公司七台河宝泰隆供热有限公司，于2012年4月10日取得营业执照，对其拥有实质控制权，本期将其纳入2012年合并财务报表范围。
②本公司与北京萃实投资中心（有限合伙）共同出资设立双鸭山宝泰隆投资有限公司，本公司持股96.94%，对其拥有实质控制权，本期将其纳入2012年合并财务报表范围。
③本公司与黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司共同出资设立黑龙江龙泰煤化工股份有限公司，本公司持股65%，于2012年1月5日取得营业执照，对其拥有实质控制权，本期将其纳入2012年合并财务报表范围。
7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 七台河宝泰隆供热有限公司 | 5,009,416.28 | 9,416.28 |
| 黑龙江龙泰煤化工股份有限公司 | 97,497,893.16 | -2,502,106.84 |
| 双鸭山宝泰隆投资有限公司 | 490,009,511.23 | 9,511.23 |