上海柴油机股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人肖国普、主管会计工作负责人姜宝新及会计机构负责人（会计主管人员）孙瑜声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 4,999,271,543.74 | 4,010,856,413.12 | 24.64 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 3,105,435,929.17 | 2,180,981,146.66 | 42.39 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.57 | 4.54 | -21.31 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 145,234,921.97 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.17 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末（1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 42,987,960.78 | 140,169,527.50 | -14.12 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | 0.17 | -21.01 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 收益(元/股) | 0.03 | 0.12 | -54.69 |
| 稀释每股收益（元/股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.34 | 5.03 | 减少1.01个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.69 | 3.69 | 减少1.57个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 6,523,332.23 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 31,518,432.25 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 5,809,318.52 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 26,107.00 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -22,420.92 |
| 所得税影响额 | -6,578,215.37 |
| 合计 | 37,276,553.71 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 37,897 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件 流通股的数量 | 种类 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 386,734,848 | 人民币普通股 |
| 刘志强 | 6,241,936 | 境内上市外资股 |
| PLATINUM BROKING COMPANY LIMITED | 5,678,496 | 境内上市外资股 |
| 刁静莎 | 3,728,576 | 境内上市外资股 |
| 徐倩 | 3,441,367 | 境内上市外资股 |
| BOCI SECURITIES LIMITED | 2,799,957 | 境内上市外资股 |
| BNP PARIBAS WEALTH MANAGEMENT SINGAPORE BRANCH | 2,697,165 | 境内上市外资股 |
| GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED | 2,438,550 | 境内上市外资股 |
| 招商证券香港有限公司 | 2,245,000 | 境内上市外资股 |
| 赵洁 | 2,080,000 | 境内上市外资股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
（1）报告期资产负债指标变化情况（合并）： 单位：元
| 项目 | 2012年9月30日 | 2011年12月31日 | 增减（％） |
| 货币资金 | 1,949,179,812.67 | 1,401,312,456.16 | 39.10% |
| 应收账款 | 565,167,396.96 | 217,807,613.47 | 159.48% |
| 在建工程 | 758,835,763.15 | 403,143,769.62 | 88.23% |
| 应交税费 | -28,579,608.97 | -7,013,952.84 | 不适用 |
| 实收资本 | 869,092,530.00 | 480,309,280.00 | 80.94% |
| 资本公积 | 1,128,227,453.05 | 704,954,097.71 | 60.04% |
| 归属于母公司所有者权益 | 3,105,435,929.17 | 2,180,981,146.66 | 42.39% |
1）货币资金较年初数增加主要原因是非公开发行股票募集资金增加。
2）应收账款较年初数增加的主要原因是根据公司信用政策和行业特点，应收账款年中余额一般均比年初有所上升。
3）在建工程较年初数增加主要是因为公司新产品项目以及现有产品能力项目的投入加大。
4）应交税费较年初数增加的主要原因是上年企业所得税在本年清算完成。
5）实收资本较年初数增加的主要原因是非公开发行股票股本增加及资本公积转增股本。
6）资本公积较年初数增加的主要原因是非公开发行股票股本溢价。
7）归属于母公司所有者权益较年初数增加的主要原因是非公开发行股票及当期利润所增加的权益。
（2）报告期收入利润指标变化情况（合并）： 单位：元
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 增减（％） |
| 营业收入 | 2,408,591,626.97 | 3,842,876,156.01 | -37.32% |
| 营业成本 | 1,973,885,442.23 | 3,133,253,540.58 | -37.00% |
| 销售费用 | 92,546,410.82 | 173,052,439.71 | -46.52% |
| 管理费用 | 251,240,546.25 | 358,747,349.47 | -29.97% |
| 资产减值损失 | 2,212,698.73 | 32,898,450.36 | -93.27% |
| 投资收益 | 3,110,435.98 | 21,212,239.51 | -85.34% |
| 营业外收入 | 40,764,889.84 | 4,372,819.45 | 832.23% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 140,169,527.50 | 148,708,787.89 | -5.74% |
1）营业收入和营业成本较上年同期减少的主要原因是受行业景气度影响，本年柴油机销量减少使得公司收入和成本相应减少。
2）销售费用较上年同期减少的主要原因是售后服务费减少。
3）管理费用较上年同期减少的主要原因是本年人员调整费用和研发支出同比上年减少以及公司加强了费用管控。
4）资产减值损失较上年同期减少的主要原因是上年同期计提坏账准备高于本年。
5）投资收益较上年同期减少的主要原因是上年同期收益中包含可供出售金融资产转让收益及子公司股权转让收益。
6）营业外收入较上年同期增加的主要原因是上半年收到的政府补助和递延收益转入。
7）归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比在销量下降的情况下利润略有下降，主要是公司控制了各项费用支出以及收到政府补助款。
（3）报告期现金流量指标变化情况（合并）： 单位：元
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 145,234,921.97 | -137,679,565.19 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -418,523,260.35 | -288,050,148.75 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 820,741,345.61 | -105,884,524.59 | 不适用 |
1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是应收款项同比增加额减少，导致经营现金改善。
2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因是新产品以及现有产品项目的固定资产投入加大。
3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因是非公开发行股票募集资金增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司与上海汽车集团股份有限公司签署了《土地使用权租赁协议》。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2012年5月18日，公司2011年度股东大会审议通过了2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司总股本543,182,831股计算，每10股派人民币0.50元现金（含税），每10股转增6股；共计发放现金红利人民币27,159,141.55元，剩余部分结转至以后年度分配，上述现金红利和转增股本已实施完毕。
上海柴油机股份有限公司
法定代表人:肖国普
2012年10月25日