第一届董事会第十四次临时会议
决议公告
股票简称：博彦科技 股票代码：002649 编号：2013-003
博彦科技股份有限公司
第一届董事会第十四次临时会议
决议公告
公司及公司董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
博彦科技股份有限公司（以下称“公司”）于2013年1月25日以专人送达、电话、电子邮件及传真的方式向全体董事发出以现场结合通讯的方式召开第一届董事会第十四次临时会议的通知。
2013年1月30日，博彦科技股份有限公司第一届董事会第十四次临时会议在公司会议室，以现场结合通讯的方式召开。应参会7人，实际参会7人。董事马强、张荣军出席了现场会议。董事王斌、张一巍、夏冬林、陶伟、吴韬以通讯的方式出席本次会议。监事石伟泽、云昌智列席了本次会议。本次会议共收到有效表决票7张。会议由公司董事长王斌主持，会议召开符合《中华人民共和国公司法》及《博彦科技股份有限公司章程》等有关规定。
一、经表决，以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于子公司2013年开展远期结售汇业务的议案》。
经公司董事表决，同意公司全资子公司北京北方新宇信息技术有限公司（以下称“北方新宇”）在2013年度开展以套期保值为目的的外币远期结售汇业务。
北方新宇现有业务中，主要采用日元进行结算。目前，日元贬值趋势加剧，人民币对日元预计在未来一段时间内可能呈现震荡升值的状态，且当汇率波动较大时，汇兑损益对该公司的经营业绩会造成一定风险影响。为了降低此类汇兑风险，公司计划与银行开展远期结售汇业务。
此项业务是经中国人民银行批准的以套期保值为目的的外汇避险金融服务。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据外币回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。
2013年北方新宇预计开展的远期结售汇交易情况如下：
远期结售汇品种：日元远期结汇
预计全年远期结售汇金额：不超过92500 万日元
北方新宇的远期结售汇业务，只限于从事与该公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种(公司采用日元进行结算)，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的远期结汇业务。
2013年度开展此业务除需要依照与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入资金。该保证金将使用北方新宇的自有资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的具体协议确定。
北方新宇将进行的远期结汇业务会遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作。在签定远期结汇合约时，公司完全依据北方新宇与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间配比进行交易。同时，对于远期结售汇业务的操作风险，公司对应采取严格的风险控制措施，并根据有关法律法规、结合公司具体实际制定了《博彦科技股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》。
相关公告详情请见2013年1月31日刊登于信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《关于子公司开展2013年远期结售汇业务的公告》。
二、经表决，以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《博彦科技股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》。
该制度规定公司进行套期保值目前仅限于从事以规避风险为主要目的外汇套期保值业务，禁止投机和套利交易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，此项制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
制度的建立与实施有利于公司规范开展外汇套期保值业务，规避和防范公司国际贸易业务的汇率结算风险，保证汇率风险的可控性。缓解汇率波动对公司生产经营的影响，促进公司及其子公司保持稳定利润水平。
相关制度详情请见2013年1月31日刊登于信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《博彦科技股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》。
特此公告。
博彦科技股份有限公司董事会
2013年1月30日
股票简称：博彦科技 股票代码：002649 编号：2013-004
博彦科技股份有限公司
关于子公司开展2013年
远期结售汇业务的公告
公司及公司董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
博彦科技股份有限公司（以下称“公司”）于2013年1月30日，第一届董事会第十四次临时会议审议通过了《关于子公司开展2013年度远期结售汇业务的议案》。因业务发展需要，公司全资子公司北京北方新宇信息技术有限公司（以下称“北方新宇”）2013年度需开展以套期保值为目的的外币远期结售汇业务，相关情况如下：
一、开展远期结售汇业务的目的与可行性分析
目前，随着国内经济GDP增速的减缓，以及日本政府对日元贬值的意愿逐渐明朗，公司管理层预计未来一段时间人民币对日元可能会呈现震荡升值的状态，且波动的时间会拉长。公司全资子公司北京北方新宇信息技术有限公司现有业务中，主要采用日元进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对该公司的经营业绩会带来一定风险。
为了降低汇率波动对公司利润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持一个稳定的利润水平，并专注于生产经营，公司计划与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的以套期保值为目的的外汇避险金融服务。其交易原理是，与银行签订远期结售汇协议，约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据外币回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。
二、北方新宇2013年预计开展的远期结售汇交易情况
远期结售汇品种：日元远期结汇
预计全年远期结售汇金额： 不超过92500万日元。
三、远期结售汇品种
北方新宇的远期结售汇业务，只限于从事与该公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种(公司采用日元进行结算)，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的远期结汇业务。
四、拟投入资金
北方新宇远期结售汇业务，在2013年度开展此业务除需要依照与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入资金。该保证金将使用公司的自有资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的具体协议确定
五、远期结售汇的风险分析
北方新宇将进行的远期结汇业务会遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在签定远期结汇合约时进行严格的风险控制，完全依据北方新宇与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间配比进行交易。
远期结售汇操作可以缓解汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司及其子公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也会存在一定风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。
六、公司采取的风险控制措施
1、公司及其子公司会根据银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
2、公司第一届董事会第十四次临时会议已审议批准了《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司进行套期保值目前仅限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象从而降低客户拖欠、违约风险。
4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的国际服务贸易业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。
七、开展远期外汇交易的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对远期结售汇业务进行相应核算和披露。
特此公告。
博彦科技股份有限公司董事会
2013年1月30日