(上接209版)
公司与关联方发生关联资金往来明细表
单位：人民币元
| 关联方 | 本年借入资金发生额 | 本年归还资金发生额 | 2012年12月31日应付关联方资金余额 |
| 上海超日太阳能科技股份有限公司 | |||
| 上海开禄投资有限公司 | 125,000,000.00 | 108,240,000.00 | 16,760,000.00 |
| 上海施科特光电材料有限公司 | 30,200,000.00 | 25,700,000.00 | 4,500,000.00 |
| 施科特光电材料（昆山）有限公司 | 100,000,000.00 | 68,000,000.00 | 32,000,000.00 |
| 倪开禄 | 20,040,000.00 | 20,040,000.00 | - |
| 昆山光翼光伏科技有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | - |
| 小计 | 302,240,000.00 | 248,980,000.00 | 53,260,000.00 |
| 上海超日（洛阳）太阳能科技有限公司 | |||
| 上海开禄投资有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | - |
| 小计 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | - |
| 合计 | 347,240,000.00 | 293,980,000.00 | 53,260,000.00 |
（二）2009至2012年度期间公司关联交易情况
公司与关联方发生关联交易明细表
单位：人民币元
| 上海超日太阳能科技股份有限公司 | ||
| 关联方 | 交易类别 | 2009至2012年度发生额 |
| 昆山光翼光伏科技有限公司 | 原材料采购 | 228,869,117.59 |
| 上海卫雪太阳能科技有限公司 | ||
| 关联方 | 交易类别 | 2010至2012年度发生额 |
| 昆山光翼光伏科技有限公司 | 原材料采购 | 3,513,415.00 |
| 关联方 | 交易类别 | 2011至2012年度发生额 |
| 上海施科特光电材料有限公司 | 收到水电煤费 | 5,715,374.34 |
| 西藏日喀则市超日国策太阳能应用有限责任公司 | ||
| 关联方 | 交易类别 | 2012年度发生额 |
| 昆山光翼光伏科技有限公司 | 代公司支付原材料采购货款 | 3,120,000.00 |
（三）公司预计2013年度与昆山光翼光伏科技有限公司发生的关联交易情况
公司根据已发生的关联交易情况，以及对2013年度整体经营情况的把握，预计2013年度与昆山光翼光伏科技有限公司发生的关联交易不超过人民币70,000,000元。
四、定价政策和定价依据
公司与关联方的交易均按照公平、公开、公允的原则作为定价依据。公司与昆山光翼光伏科技有限公司的原材料供货合同均参考同类价格订立。公司与关联方发生的资金往来均按照法律法规及公司相关制度严格履行审批程序。
五、交易目的和交易对上市公司的影响
2012年下半年公司由于受到光伏行业整体低迷等不利因素影响，加上欧美双反以及地区政策改变等因素导致公司资金链紧张，故公司与关联方之间发生资金往来，解决了资金链紧张的问题，更保证了公司正常的生产经营。自2009至2012年度期间公司与昆山光翼光伏科技有限公司之间的采购是业务拓展正常所需，以及与上海施科特光电材料有限公司之间的水电煤费用的往来均属于公司从事生产经营活动的正常业务范围，有利于保障公司业务的持续稳定，提升市场竞争力。
上述关联交易是按正常商业条款在日常及一般业务过程中订立的，符合本公司及全体股东的整体利益，不存在损害公司和股东权益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因此类交易而对关联人形成依赖。上述关联交易对公司未来的财务状况和经营成果将产生积极的影响。
六、独立董事事先认可和独立董事意见
我们对公司补充审议的与倪开禄先生、上海开禄投资有限公司、上海施科特光电材料有限公司、施科特光电材料（昆山）有限公司、昆山光翼光伏科技有限公司之间的关联交易事项进行了了解，认真审阅了公司相关的关联交易文件，对公司自2009至2012年度期间发生的关联交易及2012年关联资金往来情况，以及公司预测的2013年度与昆山光翼光伏科技有限公司之间的关联交易情况予以认可。公司的第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于公司关联交易的议案》，会议的召集、召开、审议、表决程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
我们经过本次补充审核上述关联交易事项，认为除超日国策与光翼光伏签订合同并预付款外，上述关联交易是在公平合理、双方协商一致的基础上进行的，交易金额的确定符合公开、公平、公正的原则，交易方式符合市场规则，交易价格基本公允，没有损害公司及公司非关联股东，特别是中小股东的利益。
七、保荐机构核查意见
核查，本保荐机构认为：
本保荐机构对上述关联交易的内容、定价及履行的程序等进行了核查，发表保荐意见如下：除超日国策与光翼光伏签订合同并预付款外，上述关联交易是在公平合理、双方协商一致的基础上进行的，交易金额的确定符合公开、公平、公正的原则，交易方式符合市场规则，交易价格基本公允，没有损害公司及公司非关联股东，特别是中小股东的利益。
本次关联交易按照《深圳证券交易所股票上市规则》履行了董事会审议程序，在审议本关联交易的公司第二届董事会第三十七次会议上，审议通过了该议案，其中关联董事回避表决，独立董事对上述关联交易出具了独立意见。本次关联交易所履行的程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有关规定。本保荐机构对除超日国策与光翼光伏签订合同并预付款外的上述关联交易无异议。
八、备查文件
1.公司第二届董事会第三十七次会议决议
2.独立董事关于关于第二届董事会第三十七次会议的独立意见
3.中信建投证券股份有限公司关于上海超日太阳能科技股份有限公司关联交易的核查意见
特此公告。
上海超日太阳能科技股份有限公司董事会
2013年4月24日
证券代码：002506 112061 证券简称：ST超日 11超日债 公告编号：2013-084
上海超日太阳能科技股份有限公司
重大前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》要求，公司对重大前期会计差错进行了相关更正，现将有关情况公告如下：
一、本次会计差错更正的原因：
2010年，本公司在美国投资设立了SunPerfect Solar,Inc，持股比例为43.48%，拥有实质控制权。2011年本公司全资子香港超日太阳能科技股份有限公司（以下简称“香港超日”）分别收购或设立了4家境外全资或控股子企业，其主要情况如下表：
| 子公司名称 | 注册地 | 超日香港持有股权比例 | 期末出资额 |
| ChaoriSkySolarEnergyS.àr.l | 卢森堡 | 70% | 2,800.83万欧元 |
| South Italy Solar 1 S.r.l | 意大利 | 100% | 807.28万欧元 |
| Sunpeak Universal Holdings, Inc. | 美国 | 100% | 5,379.55万美元 |
| Chaori Solar USA,LLC | 美国 | 100% | 280万美元 |
本公司以上述境外子公司为平台，截止2011年末投资建设了44家境外全资或控股项目公司，主要从事太阳能光伏电站开发、建设、运营。在编制2011年度财务报告时，本公司根据与相关合作方签订的《电站公司管理协议》，未将该等境外子公司及其投资建设的电站纳入合并范围。
根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》“母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外”规定，结合本公司境外电站权益享有等情况，本公司对境外电站拥有实质控制权，应当纳入合并合并范围。2011年度因对企业会计准则理解有误，未纳入合并范围。经本公司二届三十七次董事会《关于前期重大会计差错更正》的议案，本期公司对该差错进行了更正，调增上年末资产总额523,601,584.75元，负债总额409,360,226.33元，调增所有者权益114,241,358.42元，其中调减归属于母公司所有者权益64,386,831.03元。调减2011年度营业收入945,167,253.19元，调减2011年度归属于母公司净利润55,508,899.71元。本公司已对上年度比较财务报表进行了重述。
二、本次会计差错更正内容
主要项目差错更正及重述如下：
| 合并报表项目 | 更正前2011年或2011年度末金额 | 会计差错更正 调整影响数 | 调整后2011年末或2011年度金额 |
| 流动资产合计 | 4,452,290,736.17 | -76,597,030.27 | 4,375,693,705.90 |
| 非流动资产合计 | 2,233,825,236.23 | 600,198,615.02 | 2,834,023,851.25 |
| 其中：长期股权投资 | 495,008,870.19 | -495,008,870.19 | 0 |
| 固定资产 | 1,027,369,122.69 | 105,784,639.14 | 1,133,153,761.83 |
| 商誉 | 5,293,130.75 | 283,960,495.31 | 289,253,626.06 |
| 资产总计 | 6,686,115,972.40 | 523,601,584.75 | 7,209,717,557.15 |
| 流动负债合计 | 3,568,155,683.78 | 327,850,988.38 | 3,896,006,672.16 |
| 非流动负债合计 | 203,167,914.82 | 81,509,237.95 | 284,677,152.77 |
| 未分配利润 | 306,818,303.41 | -56,594,632.39 | 250,223,671.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,904,518,011.03 | -64,386,831.03 | 2,840,131,180.00 |
| 少数股东权益 | 10,274,362.77 | 178,628,189.45 | 188,902,552.22 |
| 所有者权益合计 | 2,914,792,373.80 | 114,241,358.42 | 3,029,033,732.22 |
| 营业总收入 | 3,332,581,037.24 | -945,167,253.19 | 2,387,413,784.05 |
| 营业成本 | 2,709,173,567.13 | -730,978,570.27 | 1,978,194,996.86 |
| 利润总额 | -38,564,966.84 | -34,464,942.56 | -73,029,909.40 |
| 净利润 | -55,486,928.05 | -56,544,776.68 | -112,031,704.73 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | -54,788,772.19 | -55,508,899.71 | -110,297,671.90 |
| 少数股东损益 | -698,155.86 | -1,035,876.97 | -1,734,032.83 |
三、董事会、独立董事、监事会关于本次会计差错更正的说明
公司第二届董事会第三十七次会议对本次会计差错更正的议案进行了审议，并分别出具了专项说明：
公司董事会认为：本次公司对重大前期会计差错更正，并按照相关法律法规的要求和有关会计准则及制度恰当进行了会计处理，董事会同意本次前期会计差错更正事项。
独立董事认为：公司按照相关法律法规的要求，对重大前期会计差错更正，符合《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》和《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更及差错更正》的规定要求，董事会关于该事项的审议和表决程序符合法律法规相关规定，同意本次前期会计差错更正事项。
公司监事会认为：本次公司对2012年度报告的会计差错更正，依据相关要求，处理方式符合法律、法规、有关会计准则和公司财务会计制度规定，程序符合要求，董事会也对更正的原因及影响情况进行了说明。同意本次前期会计差错更正事项。
特此公告
上海超日太阳能科技股份有限公司董事会
2013年4月24日
证券代码：002506 证券简称：ST超日 公告编号：2013-085
上海超日太阳能科技股份有限公司
关于公司股票交易实行退市风险警示的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
鉴于公司 2011 年、2012 年连续两年亏损，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的相关规定，深圳证券交易所将对本公司股票实行“退市风险警示”的处理。现针对公司股票交易实行退市风险警示作如下风险提示。
一、股票的种类、简称、证券代码以及实行退市风险警示的起始日
1、股票种类：A股
2、股票简称：“ST超日”
3、股票代码：“002506”
4、实行退市风险警示的起始日：2013年5月3日
5、退市风险警示后的股票简称：“*ST超日”
6、退市风险警示后日涨跌幅度限制为：5%
二、实行退市风险警示的主要原因
公司2011年、2012年度连续两年经审计的年度净利润为负数。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票将于2013年5月2日停牌一天，2013年5月3日复牌后将被实行“退市风险警示”。
三、董事会关于争取撤销退市风险警示的意见及具体措施
1.加速应收账款的催收工作，尽最大努力快速回收账款。
公司期末应收账款余额较大，但由于欧洲银行的紧缩政策，客户电站融资遇到困难，故短期回收压力较大。针对已超过正常账期的应收款，如果客户对付款不积极配合，公司将聘请境外专业律师参与，根据境外法律法规拟定催收方案（如发律师信、提起诉讼等），最大限度回收应收款。
2.出让已具备变现条件的海外电站，尽快回笼资金。
整体来看，公司海外电站项目营运情况较为正常，且由于能够带来稳定的现金流入，因此其价值较为确定。公司将以合适的价格尽快出让已具备变现条件的海外电站，以回收投资款和组件货款，缓解目前的资金紧张。
3.根据未来经营方案采取瘦身策略，尽快处置境内非核心资产。
公司主要生产经营性资产集中于上海、洛阳以及九江等三个生产基地。根据以解决目前流动性、收缩经营规模为主的原则，公司将结合对未来经营方针的调整方案处置部分产业链中核心竞争力不强、产业关联度不高的资产，以缩减经营规模，并有效回收资金。
4.转变经营思路，自主生产和代工模式相结合。
鉴于公司前期已在全球光伏市场布局中取得较好的成效、品牌认可度较高，且募集资金投资项目已陆续投产、生产能力先进，因此公司计划2013年起采取部分代工生产模式（来料加工），并结合瘦身方案择优接收订单。上述经营模式的转变起到的积极作用：一是不需在原材料方面垫付资金，二是能够确保加工费的收回，三是能够确保先进生产能力稳定运营、保障就业。
四、股票可能被暂停或终止上市的风险提示
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，如果公司 2013 年度经审计的净利润仍为负数，公司股票将自 2013 年年度报告公告之日起暂停上市。股票被暂停上市后，如果公司未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告或者暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值，公司股票将面临终止上市的风险。
五、实行退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式
1.董事会秘书：顾晨冬
联系电话：021-51889318
Email：dm@chaorisolar.com.cn
2.证券事务代表：严佳伟
联系电话：021-51889318
Email：dm@chaorisolar.com.cn
3.联系地址：上海市奉贤区南桥镇杨王经济园区旗港路738号
传真：021-33617902
邮编：002406
公司董事会提示广大投资者注意投资风险。
特此公告。
上海超日太阳能科技股份有限公司董事会
2013年 4月26日
证券代码：002506 112061 证券简称：ST超日 11超日债 公告编号：2013-086
上海超日太阳能科技股份有限公司
关于“11超日债”的停牌公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海超日太阳能科技股份有限公司（以下简称“公司”）因拟披露与公司债券相关的重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司债券（证券简称“11超日债”、证券代码“112061”）于2013年5月2日开市起停牌，提请广大投资者注意投资风险。
特此公告
上海超日太阳能科技股份有限公司董事会
2013年4月26日
上海超日太阳能科技股份有限公司
关于2012年度募集资金实际存放与
使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海超日太阳能股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1488号）核准，上海超日太阳能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由主承销商中信建投证券股份有限公司（原名为中信建投证券有限责任公司，以下简称中信建投）采用网下向询价对象定价配售与网上向社会投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）6,600.00万股（每股面值1元），发行价格为每股人民币36.00元。共计募集资金237,600.00万元，扣除承销费和保荐费7,965.00万元后的募集资金为229,635.00万元，由主承销商中信建投于2010年11月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、信息披露等发行费用973.00万元后，公司本次实际募集资金净额为人民币228,662.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕339号）。
（二）募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金180,612.61万元(上年专项报告中披露金额为196,250.78万元，差异原因见六、1)，以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为591.06万元；2012年度实际使用募集资金10,776.81万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为166.60万元；累计已使用募集资金191,389.42万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为757.66万元。
公司在2012年4月5日共归还用于补充流动资金21,400,00万元的募集资金，2012年公司使用部分闲置募集资金37,453.30万元变更为永久补充流动资金。详见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况。
截止2012年12月31日，募集资金余额为576.94万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。其中，存放于募集资金专户的募集资金余额为人民币本75.91万元；存放于非募集资金专户的募集资金为501.03万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《上海超日太阳能科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储制度，在银行设立募集资金专户，以便于对募集资金使用情况进行监督。本公司连同保荐机构中信建投于2010年分别与深圳发展银行上海奉贤支行（现更名为平安银行上海奉贤支行）、上海银行浦东分行、中国建设银行江海路支行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司、子公司上海超日(洛阳)太阳能有限公司（以下简称超日洛阳）会同保荐机构中信建投于2010年分别与中国光大银行洛阳分行、洛阳银行偃师市支行签署了《募集资金四方监管协议》；本公司、子公司上海超日（九江）太阳能有限公司（以下简称超日九江）会同保荐机构中信建投于2011年与中信银行苏州新区支行签署了《募集资金四方监管协议》；本公司、子公司洛阳赛阳硅业有限公司（以下简称赛阳硅业）会同保荐机构中信建投于2011年与中信银行洛阳分行签署了《募集资金四方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时基本遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2012年12月31日，本公司有七个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 |
| 中国光大银行洛阳分行 | 77330188000037081 | 721,260.38 |
| 平安银行上海奉贤支行 | 17905311009629792303 | 136.39 |
| 上海银行浦东分行 | 31619103001438319 | 460.87 |
| 中国建设银行江海路支行 | 31001930611050028915 | 10,744.39 |
| 洛阳银行偃师市支行 | 671610010000000256 | 7.29 |
| 中信银行洛阳分行 | 77330188000037081 | 7,951.86 |
| 中信银行苏州新区支行 | 7323810182600673657 | 18,493.50 |
| 合计 | 759,054.68 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况表
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)本期超募资金的使用情况如下：
超募资金共计99,289.11 万元。根据2010年12月17日召开的第二届董事会第三次会议，本公司拟使用超募资金40,000万元归还银行借款，截至2011年12月31日均已归还。根据2011年2月22日召开的第二届董事会第七次决议，本公司拟使用超募资金人民币30,000万元对赛阳硅业进行增资，截至2012年12月31日，赛阳硅业已使用30,210.29万元用于年产2000吨多晶硅项目。根据2011年2月22日召开的第二届董事会第七次决议，本公司拟使用超募资金28,500万元对超日九江进行增资，截至2012年12月31日，超日九江已使用28,537.63万元用于年产200MW多晶硅太阳能电池片项目。累计使用超募资金98,747.92万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、募集资金变更为永久补充流动资金，合计为374,533,010.57元。其中：
根据2011年12月15日第二届董事会第二十二次会议决议将部分超募资金9,296,986.67元变更为永久补充流动资金。
根据2012年9月24日第二届董事会第三十次会议决议，将募集资金项目“年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）”及“年产100MW晶体硅太阳能电池组件项目”的募集资金变更为永久补充流动资金，合计金额为365,234,531.60元(实际转入金额365,236,023.90元,包括1,492.30元利息)。其中包括上述项目中用于归还融资租赁款的募集资金，金额为150,178,655.89元；上述项目中已暂时补充流动资金的闲置募集资金，金额为214,000,000.00元；上述项目募集资金账户中剩余的闲置募集资金，金额为1,055,875.71元（实际转入金额1057368.01元,包括1,492.30元利息）。
2、“年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）”的切片环节实际已无法达到预期的投资收益，取消该项目切片环节的建设计划，变更了该项目。
五、使用闲置募集资金投资产品情况
本年度，无使用募集资金投资产品情况
六、募集资金使用及披露中存在的问题
1、上年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告披露截止2011年12月31日累计已使用募集资金196,250.78?万元，经过审核后以前年度累计已使用募集资金为180,612.61万元，具体调整原因有三：其一，公司原已使用募集资金一次性归还了“年产50MW单晶硅太阳能电池片项目”及“年产100MW晶体硅太阳能电池组件项目”的设备融资租赁款，合计为15,017.87万元；但公司之后又将相关设备售后回租并取回了相同金额的融资款；故此两项目实际使用募集资金投入金额为0元，予以调减15,017.87万元；其二，年产100MW多晶硅太阳能电池片项目（从硅锭到电池片）于2012年度转回以前年度投资款（归还开立信用证时存出保证金结余）370.28万元，予以调减370.28万元；其三，研发中心建设项目截止2012年12月31日存在以前年度剩余资金250.03万元（保证金账户中未实际支付），予以调减250.03万元。
2、2012年末，公司将募集资金存入非募集资金专户的余额为501.03万元。该资金系用于购买募投项目设备开立信用证的保证金。
3、经公司2012年9月24日第二届董事会第三十次会议决议通过“年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）”及“年产100MW晶体硅太阳能电池组件项目” 账户中剩余的闲置募集资金1,055,875.71元永久补充流动资金，但企业实际将账户中的利息收入1,492.30元一并转入企业一般户，永久补充流动资金。
附件：募集资金使用情况表
上海超日太阳能科技股份有限公司董事会
二○一三年四月二十四日
附表1：
募集资金使用情况表
单位：万元
| 募集资金总额 | 228,662.00 | 本年度投入募集资金总额 | 10,776.81 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 37,453.3 | 已累计投入募集资金总额 | 191,389.42 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 16.38% | |||||||||||
| 承诺投资 项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度 投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
| 年产100MW多晶硅太阳能电池片项目（从硅锭到电池片） | 否 | 65,089.00 | 65,089.00 | 300.00 | 65,104.21 | 100% | 2011年10月 | -6256.15 | [ 注一 ] | 否 | ||
| 年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片） | 是 | 22,919.35 | 22,919.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年11月 | -2466.79 | [ 注二 ] | 否 | ||
| 年产100MW晶体硅太阳能电池组件项目 | 否 | 13,361.04 | 13,361.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 2012年11月 | -26,836.65 | [ 注三 ] | 否 | ||
| 研发中心建设项目 | 否 | 8,003.50 | 8,003.50 | 2,377.04 | 7,512.50 | 94% | 2012年11月 | -------- | [ 注四 ] | 否 | ||
| 补充公司流动资金 | 否 | 20,000.00 | 20,000.00 | 9.93 | 20,024.79 | 100% | -------- | -------- | -------- | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | 129,372.89 | 129,372.89 | 2,686.97 | 92,641.50 | -------- | -------- | -------- | ------ | -------- | |||
| 归还银行贷款 | 40,000.00 | 40,000.00 | 0.00 | 40,000.00 | 100% | -------- | -------- | ------ | -------- | |||
| 年产2000吨多晶硅项目 | 否 | 30,000.00 | 30,000.00 | 6,722.84 | 30,210.29 | 101% | -------- | -------- | [ 注五 ] | 否 | ||
| 年产200MW多晶硅太阳能电池片项目 | 否 | 28,500.00 | 28,500.00 | 1,367.00 | 28, 537.63 | 100% | 2012年4月 | -2,478.48 | [ 注六 ] | 否 | ||
| 超募资金投向小计 | 98,500.00 | 98,500.00 | 8,089.84 | 98,747.92 | ------ | -------- | -------- | -------- | -------- | |||
| 合计 | 227,872.89 | 227,872.89 | 10,776.81 | 191,389.42 | ------ | -------- | -------- | -------- | -------- | |||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | [ 注一 ] [ 注二 ] [ 注三 ] [ 注四 ] [ 注五 ] [ 注六 ] | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 未发生重大变化 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 未发生变更 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 未发生调整 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2010年归还先期投入募集资金项目的银行贷款及自有资金41,654.79万元 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | [ 注七 ] | |||||||||||
| 用闲置募集资金永久补充流动资金情况 | [ 注八 ] | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 本期项目尚未全部完工 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 项目结余的募集资金将按照招股说明书用于承诺投资项目 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 见本报告六、募集资金使用及披露中存在的问题 | |||||||||||
[ 注一 ]：年产100MW多晶硅太阳能电池片项目（从硅锭到电池片）达产年税后利润为18,495万元，产量为98.4701MW，一期已于2010年建成并投产，二期于2011年10月建成并投产。其中二期共有两条生产线，一条是自有资金投入的设备，另一条是募集资金投入的设备，两者生产能力一致，按1:1的比例来分配其产量。
[ 注二 ]：年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）达产年税后利润为7,476万元。公司通过使用自有资金的投入建设，电池片生产环节实际已建设完成并达产，另因切片环节目前已无法达到预期的投资收益，公司取消切片环节的建设计划；将通过外购硅片来满足电池片生产线的原料需求。由于目前光伏行业的各环节产品普遍处于供大于求的状态，且该市场格局近年内难以改变，故本次公司拟取消硅片环节的建设计划并不会影响公司的电池片及组件的生产。截止2011年年末该项目部分生产线已完工投产。年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）利用本年领用的自产单晶电池片的数量乘以单位毛利，再扣除相关税费，来计算效益；
[ 注三 ]：年产 100MW 晶体硅太阳能电池组件项目达产年税后利润为3,588万元，因为超日贸易的存货（组件）均向本部采购，内部交易无毛利，但是超日贸易将从本部采购的组件再向外部销售时，因收款的不确定性，补充计提了大量的坏账准备，故应将“年产 100MW 晶体硅太阳能电池组件项目”和“年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）”两家损益合并来计算组件的效益。
[ 注四 ]：“研发中心募投建设项目”已建设完成，并已初步完成理论分析和结构设计工作，已完成了中试线的建设工作，中试线所有设备已投入使用，关键工序的分项试验取得突破进展，但就整个项目而言尚处于研究开发阶段，故无法进行效益测算。
[ 注五 ] ：“年产2000吨多晶硅项目“达产后，年均税后利润可达32,402万元。由于资金流的断裂，该项目现在处于完全停工的状态，仍未建设完成。
[ 注六 ] ：“年产200MW多晶硅太阳能电池片项目”为超日（九江）唯一的项目，该项目生产总量即为超日（九江）总生产量，故该项目的效益以审定后的年报净利润-24,784,860.56元为准。
[ 注七 ] ：2012年4月5日，公司已将2011年用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币214,000,000元全部归还至公司募集资金专用账户，又于2012年4月24日召开第二届董事会第二十六次会议决议使用该部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过六个月，到期将以自有资金归还到公司募集资金专用账户。
[ 注八 ]：经公司第二届董事会第三十次会议审议通过，拟将募集资金项目“年产50MW单晶硅太阳能电池片项目（从硅片到电池片）”及“年产100MW晶体硅太阳能电池组件项目”的募集资金变更为永久补充流动资金，合计金额为365,234,531.60元，实际转入金额365,236,023.90元（包括1,492.30元利息）。其中包括上述项目中用于归还融资租赁款的募集资金，金额为150,178,655.89元；上述项目中已暂时补充流动资金的闲置募集资金，金额为214,000,000.00元；上述项目募集资金账户中剩余的闲置募集资金1,057,368.01元。