2013年半年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013年1月1日起至6月30日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：1、所列数据截止到2013年6月30日。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华商现金增利货币A
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华商现金增利货币B
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注：本基金收益分配是按月结转份额。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注：①本基金合同生效日为2012年12月11日，至本报告期末，本基金合同生效未满一年。
②根据《华商现金增利货币市场基金基金合同》的规定，本基金主要投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据，中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时，各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华商基金管理有限公司由华龙证券有限责任公司、中国华电集团财务有限公司、济钢集团有限公司共同发起设立，经中国证监会证监基金字【2005】160号文批准设立，于2005年12月20日成立，注册资本金为1亿元人民币。
华商基金管理有限公司自2012年12月11日华商现金增利货币市场基金正式成立之日起，成为该基金的管理人。
目前本公司旗下管理十四只基金产品，分别为华商领先企业混合型证券投资基金（基金代码：630001）、华商盛世成长股票型证券投资基金（基金代码：630002）、华商收益增强债券型证券投资基金（基金代码：A类630003，B类630103）、华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金（基金代码：630005）、华商产业升级股票型证券投资基金（基金代码：630006）、华商稳健双利债券型证券投资基金（基金代码：A类630007，B类630107）、华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金（基金代码：630008）、华商稳定增利债券型证券投资基金（基金代码：A类630009，C类630109）、华商价值精选股票型证券投资基金（基金代码：630010）、华商主题精选股票型证券投资基金（基金代码：630011）、华商中证500指数分级证券投资基金（基金代码：母基金166301，A类150110，B类150111）、华商现金增利货币市场基金（基金代码：A类630012，B类630112）、华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金（基金代码：630015）和华商价值共享灵活配置混合型发起式证券投资基金（基金代码：630016）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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注：①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有投资组合。
公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等，建立健全投资授权制度，确保各投资组合公平获得研究资源，享有公平的投资决策机会。
针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配，报告期内，系统的公平交易程序运作良好，未出现异常情况。针对场外网下交易业务，公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。本报告期内，场外、网下业务公平交易制度执行情况良好，未出现异常情况。
公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，统计了溢价率占优比例。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
为规范投资行为，公平对待投资组合，公司制定了《异常交易管理办法》，对包括可能显著影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、控制措施。
报告期内严格执行公司相关制度，未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易，按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现的同日反向交易中，成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年上半年的宏观经济较为稳定波动不大，但环比波动较大，尤其是市场对于经济的预期从极度乐观转向极度悲观，主要原因是房地产和基建投资未能出现显著的复苏，而且较为奇怪的事情在于1季度的社会融资总量新增同比增长超过50%，但2季度经济增长未能在旺季产生环比回升，是过去历年都没有出现过的情况。我们认为，中国经济增长已经无法通过信用扩张的方式达成，既然经济持续回升无法实现，基本可以断定通胀水平未来也不会有上升的空间。流动性方面，2013年1季度由于外汇占款的大规模增加，2季度整体资金面较为宽裕，但在2季度末出现货币市场利率的大幅波动。目前来看主要原因是外部资金流入突然下降，以及内部融资规模过大且错配严重的共同结果。
债券市场方面，上半年债券市场波动很大，1季度各期限债券收益均有大幅下行，但6月底又大幅下跌，收益率上升至历史高点，主要债券品种均有显著调整，尤其是短融，以及短期债券收益上升幅度最大。
在整个上半年的操作中我们一直对市场比较谨慎，另外由于基金刚刚成立规模变动较大，没有能够显著受益于1季度市场的上涨。而在2季度的大幅调整中，由于我们的保守策略，也没有受到显著的影响，基金收益水平一直较为稳定。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，华商现金增利货币市场基金A类份额净值收益率为1.3373%，同期基金业绩比较基准的收益率为0.6695%，本类基金份额净值收益率高于业绩比较基准收益率0.6678个百分点；华商现金增利货币市场基金B类份额净值收益率为1.4589%，同期基金业绩比较基准的收益率为0.6695%，本类基金份额净值收益率高于业绩比较基准收益率0.7894个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2013年下半年，我们对大环境的判断为整体经济依然处在显著衰退的初期。主要原因在于政府中性偏紧的政策基调已经确定，未来货币政策不会重现上半年的宽松局面，将加剧经济下行的压力，而之前一直推动经济增长的主要动力房地产和基建投资在未来一个季度下行压力较大，所以我们认为下半年经济增长大概率会保持温和放缓的趋势，对经济形成支撑的主要来自于出口。
下半年的流动性风险较2季度明显下降，主要是央行在6月份出现利率飙升后明显放缓了紧缩政策并加大了流动性投放，所以总体上我们认为未来不会出现6月末资金全面紧张的情况。但我们认为首要的风险在于3季度美联储退出QE导致的系统性风险，其次由于资金脱媒的影响，在月末季末的关键时间点银行间市场流动性仍会趋紧，同时新股发行重启也会对资金面产生不利影响。
下半年信用风险主要来自于金融机构去杠杆导致的企业信用风险的增加，金融机构去杠杆必然造成一定程度的信贷紧缩或新增信贷的下降，这将造成部分对资金信贷依赖度较高的房地产，建筑以及其他行业的企业出现资金链的问题，所以对于债券市场来说我们判断债券品种之间会有显著的分化，高评级债券相对表现较好。
基于我们对宏观和流动性的判断，我们在下半年尤其是3季度继续保持谨慎，首先在仓位上保持债券的低仓位和高评级的配置策略，同时我们会在关键时间点把握配置资金利率波动的机会来提高组合收益，最后我们会加强信用风险的分析防范信用风险对持有债券的影响。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金遵循下列6.4 报表附注所述的估值政策和估值原则对基金持有的资产和负债进行估值。
为确保估值政策和估值原则的合理合法性，公司成立估值委员会和风险内控小组。公司总经理任估值委员会负责人，委员包括投资总监、运营保障部经理、基金会计主管、研究发展部经理（若负责人认为必要，可适当增减委员会委员），主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。公司督察长任风险内控小组负责人，成员包括监察稽核部和基金事务相关人员（若负责人认为必要，可适当增减小组成员），主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核并履行相关信息披露义务。
在严格遵循公平、合理原则下，公司制订了健全、有效的估值政策流程：
1.运营保障部基金会计应实时监控股票停牌情况，对于连续5个交易日不存在活跃市场的股票及时提示研究发展部并发出预警；
2.由研究发展部估值小组确认基金持有的投资品种是否采用估值方法确定公允价值，若确定用估值方法计算公允价值，则在参考证券业协会的意见或第三方意见后确定估值方法，并确定估值所用的行业指数和指数日收益率；
3.由估值委员会计算该投资品种的公允价值，并将计算结果提交风险内控小组；
4.风险内控小组审核该投资品种估值方法的适用性和公允性，出具审核意见并提交公司管理层；
5.公司管理层审批后，该估值方法方可实施。
为了确保旗下基金持有投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性，风险内控小组应定期对估值政策、程序及估值方法进行审核，并建立风险防控标准。在考虑投资策略的情况下，公司旗下的不同基金持有的同一证券的估值政策、程序及相关的方法应保持一致。除非产生需要更新估值政策或程序的情形，已确定的估值政策和程序应当持续适用。
风险内控小组和估值委员会应互相协助定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后应及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订建议由估值委员会提议，风险内控小组审核并提交公司管理层，待管理层审批后方可实施。公司旗下基金在采用新投资策略或投资新品种时，应由风险内控小组对现有估值政策和程序的适用性做出评价。
在采用估值政策和程序时，风险内控小组应当审查并充分考虑参与估值流程各部门及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过参考行业协会估值意见、参考托管行及其他独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持1.00元。
本报告期内，华商现金增利货币市场基金A类向份额持有人分配利润604,601.34元；华商现金增利货币市场基金B类向份额持有人分配利润3,095,150.46元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，华商现金增利货币市场基金A类向份额持有人分配利润604,601.34元；华商现金增利货币市场基金B类向份额持有人分配利润3,095,150.46元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华商现金增利货币市场基金
报告截止日： 2013年6月30日
单位：人民币元
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注：1.报告截止日2013年6月30日，基金份额总额362,217,661.82份。其中华商现金增利基金A类基金份额净值1.0000元，基金份额总额36,185,747.99份；华商现金增利基金B类基金份额净值1.0000元，基金份额总额326,031,913.83份。
2.本基金的基金合同于2012年12月11日生效。
6.2 利润表
会计主体：华商现金增利货币市场基金
本报告期：2013年1月1日至2013年6月30日
单位：人民币元
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注：本基金的基金合同于2012年12月11日生效。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华商现金增利货币市场基金
本报告期：2013年1月1日 至 2013年6月30日
单位：人民币元
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注：本基金的基金合同于2012年12月11日生效。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王锋______ ______程蕾______ ____程蕾____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华商现金增利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2012]1467号《关于同意华商现金增利市场基金募集的批复》核准，由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商现金增利市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集512,971,848.36元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第504号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华商现金增利市场基金基金合同》于2012年12月11日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为512,986,108.99份基金份额，其中认购资金利息折合14,260.63份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金根据投资者认（申）购本基金的金额，在投资者持有基金份额达到或者超过500万份时，设置为B类基金份额；在投资者持有基金份额低于500万份时，设置为A类基金份额，因此形成不同的基金份额等级。不同基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，分别设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华商现金增利市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括：现金；1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券；期限在1年以内(含1年)的债券回购；期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后七天通知存款利率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商现金增利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年6月30日的财务状况以及2013年1月1日至2013年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2013年1月1日至2013年6月30日止期间。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，本基金的基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，本基金的基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。
6.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
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6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 债券回购交易
金额单位：人民币元
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注：上年度无可比期间。
6.4.8.1.2 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，上年度无可比期间。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
■
注：1.支付基金管理人华商基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。
2.上年度无可比期间。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
■
注：1.支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数。
2.上年度无可比期间。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
■
注：1.华商现金增利A类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。对于由B类降级为A类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额持有人的费率。其计算公式为：日A类基金份额销售服务费＝前一日A类基金份额资产净值×0.25%/当年天数。
2.华商现金增利B类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管理有限公司计算并支
付给各基金销售机构。对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其达到B类条件的开放日后的下一个工作日起享受B类基金份额持有人的费率。其计算公式为：日B类基金份额销售服务费＝前一日B类基金份额资产净值×0.01%/当年天数。
3.上年度无可比期间。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易，上年度无可比期间。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人本报告期未运用固有资金投资本基金，上年度无可比期间。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末未发生除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况，上年度无可比期间。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
■
注：上年度无可比期间。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券，上年度无可比期间。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项，上年度无可比期间。
6.4.9 期末（ 2013年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.2.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场正回购余额。
6.4.9.2.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场正回购余额。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
■
注：上表中，债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
■
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
■
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
根据本基金的基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。本报告期内无投资组合平均剩余期限超过120天的情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
■
注：上表中，债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
■
注：上表中，债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各工作日数据计算。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1
本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.00元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。
7.8.2
本报告期内，本基金持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值20%。
7.8.3
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
■
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
■
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金基金份额；本基金基金经理未持有本基金基金份额。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
■
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
■
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
■
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
■
10.4 基金投资策略的改变
■
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
■
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
■
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
■
注：选择专用席位的标准和程序：
（1）选择标准
券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
券商经纪人具有较强的研究能力：能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务；有很强的行业分析能力，能根据基金管理人所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力。
券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率：与其他券商经纪人相比，该券商经纪人能够提供最优惠、最合理的佣金率。
（2） 选择程序
基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定，选定的经纪人名单需经风险管理委员会审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被选择的券商经纪人在签订委托代理协议时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式三份，协议双方及证券主管机关各留存一份，基金管理人留存监察稽核部备案，并报中国证监会备案并公告。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
■
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
华商基金管理有限公司
2013年8月26日
| 基金简称 | 华商现金增利货币 | |
| 基金主代码 | 630012 | |
| 交易代码 | 630012 | |
| 基金运作方式 | 契约型开放式 | |
| 基金合同生效日 | 2012年12月11日 | |
| 基金管理人 | 华商基金管理有限公司 | |
| 基金托管人 | 中国建设银行股份有限公司 | |
| 报告期末基金份额总额 | 362,217,661.82份 | |
| 基金合同存续期 | 不定期 | |
| 下属分级基金的基金简称： | 华商现金增利货币A | 华商现金增利货币B |
| 下属分级基金的交易代码： | 630012 | 630112 |
| 报告期末下属分级基金的份额总额 | 36,185,747.99份 | 326,031,913.83份 |
| 投资目标 | 以有效控制投资风险和保持较高流动性为优先目标，力求获得高于业绩比较基准的稳定回报。 |
| 投资策略 | 第二步筛选，根据个别债券的收益率(到期收益率、票面利率、利息支付方式、利息税务处理)与剩余期限的配比，对照基金的收益要求决定是否纳入组合。 第三步筛选，根据个别债券的流动性指标(发行总量、流通量、上市时间)，决定投资总量。 |
| 业绩比较基准 | 同期七天通知存款利率(税后) |
| 风险收益特征 | 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 华商基金管理有限公司 | 中国建设银行股份有限公司 | |
| 信息披露负责人 | 姓名 | 周亚红 | 田青 |
| 联系电话 | 010-58573600 | 010-67595096 | |
| 电子邮箱 | zhouyh@hsfund.com | tianqing1.zh@ccb.com | |
| 客户服务电话 | 4007008880 | 010-67595096 | |
| 传真 | 010-58573520 | 010-66275853 | |
| 登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 | http://www.hsfund.com |
| 基金半年度报告报告备置地点 | 基金管理人及基金托管人的办公场所 |
| 基金级别 | 华商现金增利货币A | 华商现金增利货币B |
| 3.1.1 期间数据和指标 | 报告期( 2013年1月1日 - 2013年6月30日 ) | 报告期( 2013年1月1日 - 2013年6月30日) |
| 本期已实现收益 | 604,601.34 | 3,095,150.46 |
| 本期利润 | 604,601.34 | 3,095,150.46 |
| 本期净值收益率 | 1.3373% | 1.4589% |
| 3.1.2 期末数据和指标 | 报告期末( 2013年6月30日 ) | |
| 期末基金资产净值 | 36,185,747.99 | 326,031,913.83 |
| 期末基金份额净值 | 1.0000 | 1.0000 |
| 3.1.3 累计期末指标 | 报告期末( 2013年6月30日 ) | |
| 累计净值收益率 | 1.5462% | 1.6812% |
| 阶段 | 份额净值收益率① | 份额净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去一个月 | 0.2435% | 0.0016% | 0.1110% | 0.0000% | 0.1325% | 0.0016% |
| 过去三个月 | 0.6812% | 0.0045% | 0.3366% | 0.0000% | 0.3446% | 0.0045% |
| 过去六个月 | 1.3373% | 0.0039% | 0.6695% | 0.0000% | 0.6678% | 0.0039% |
| 自基金合同生效起至今 | 1.5462% | 0.0038% | 0.7469% | 0.0000% | 0.7993% | 0.0038% |
| 阶段 | 份额净值收益率① | 份额净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去一个月 | 0.2630% | 0.0016% | 0.1110% | 0.0000% | 0.1520% | 0.0016% |
| 过去三个月 | 0.7411% | 0.0045% | 0.3366% | 0.0000% | 0.4045% | 0.0045% |
| 过去六个月 | 1.4589% | 0.0039% | 0.6695% | 0.0000% | 0.7894% | 0.0039% |
| 自基金合同生效起至今 | 1.6812% | 0.0038% | 0.7469% | 0.0000% | 0.9343% | 0.0038% |
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理（助理）期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 刘晓晨 | 基金经理 | 2012年12月11日 | - | 9 | 男，金融学硕士，具有基金从业资格。1999年9月至2001年12月任职于泰康人寿保险公司团体业务管理岗。2004年6月至2010年7月在瑞泰人寿保险股份有限公司担任固定收益助理经理。2010年7月至2012年12月在华商基金管理有限公司研究发展部从事宏观策略与固定收益研究工作。 |
| 资 产 | 本期末 2013年6月30日 | 上年度末 2012年12月31日 |
| 资 产： | ||
| 银行存款 | 139,276,376.96 | 500,001,696.16 |
| 结算备付金 | 80,000.00 | - |
| 存出保证金 | - | - |
| 交易性金融资产 | 100,330,179.82 | - |
| 其中：股票投资 | - | - |
| 基金投资 | - | - |
| 债券投资 | 100,330,179.82 | - |
| 资产支持证券投资 | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 94,500,494.75 | 13,000,000.00 |
| 应收证券清算款 | - | - |
| 应收利息 | 2,026,889.59 | 1,238,201.37 |
| 应收股利 | - | - |
| 应收申购款 | 27,384,454.29 | - |
| 递延所得税资产 | - | - |
| 其他资产 | - | - |
| 资产总计 | 363,598,395.41 | 514,239,897.53 |
| 负债和所有者权益 | 本期末 2013年6月30日 | 上年度末 2012年12月31日 |
| 负 债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 应付证券清算款 | - | - |
| 应付赎回款 | 316,794.99 | - |
| 应付管理人报酬 | 84,086.10 | 92,505.60 |
| 应付托管费 | 25,480.66 | 28,032.00 |
| 应付销售服务费 | 8,072.20 | 22,644.20 |
| 应付交易费用 | 7,015.25 | - |
| 应交税费 | - | - |
| 应付利息 | - | - |
| 应付利润 | 746,800.72 | 1,107,016.16 |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他负债 | 192,483.67 | 3,590.58 |
| 负债合计 | 1,380,733.59 | 1,253,788.54 |
| 所有者权益： | ||
| 实收基金 | 362,217,661.82 | 512,986,108.99 |
| 未分配利润 | - | - |
| 所有者权益合计 | 362,217,661.82 | 512,986,108.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 363,598,395.41 | 514,239,897.53 |
| 项 目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 |
| 一、收入 | 4,541,120.93 |
| 1.利息收入 | 4,341,998.97 |
| 其中：存款利息收入 | 2,915,011.88 |
| 债券利息收入 | 995,972.55 |
| 资产支持证券利息收入 | - |
| 买入返售金融资产收入 | 431,014.54 |
| 其他利息收入 | - |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 199,121.94 |
| 其中：股票投资收益 | - |
| 基金投资收益 | - |
| 债券投资收益 | 199,121.94 |
| 资产支持证券投资收益 | - |
| 衍生工具收益 | - |
| 股利收益 | - |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - |
| 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） | - |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 0.02 |
| 减：二、费用 | 841,369.13 |
| 1．管理人报酬 | 416,860.00 |
| 2．托管费 | 126,321.20 |
| 3．销售服务费 | 65,388.56 |
| 4．交易费用 | - |
| 5．利息支出 | 14,440.78 |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | 14,440.78 |
| 6．其他费用 | 218,358.59 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 3,699,751.80 |
| 减：所得税费用 | - |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,699,751.80 |
| 项目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 512,986,108.99 | - | 512,986,108.99 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | 3,699,751.80 | 3,699,751.80 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） | -150,768,447.17 | - | -150,768,447.17 |
| 其中：1.基金申购款 | 625,735,334.94 | - | 625,735,334.94 |
| 2.基金赎回款 | -776,503,782.11 | - | -776,503,782.11 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | -3,699,751.80 | -3,699,751.80 |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 362,217,661.82 | - | 362,217,661.82 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 华商基金管理有限公司 | 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 |
| 中国建设银行股份有限公司 | 基金托管人、基金代销机构 |
| 华龙证券有限责任公司 | 基金管理人的股东、基金代销机构 |
| 关联方名称 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | |
| 回购成交金额 | 占当期债券回购 成交总额的比例 | |
| 华龙证券有限责任公司 | 1,394,200,000.00 | 100.00% |
| 项目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 |
| 当期发生的基金应支付的管理费 | 416,860.00 |
| 其中：支付销售机构的客户维护费 | 38,523.37 |
| 项目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 |
| 当期发生的基金应支付的托管费 | 126,321.20 |
| 获得销售服务费的 各关联方名称 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | ||
| 当期发生的基金应支付的销售服务费 | |||
| 华商现金增利货币A | 华商现金增利货币B | 合计 | |
| 中国建设银行股份有限公司 | 40,809.58 | 826.01 | 41,635.59 |
| 华龙证券有限责任公司 | 1,575.87 | 0.00 | 1,575.87 |
| 华商基金管理有限公司 | 3,478.97 | 9,090.18 | 12,569.15 |
| 合计 | 45,864.42 | 9,916.19 | 55,780.61 |
| 关联方 名称 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | |
| 期末余额 | 当期利息收入 | |
| 中国建设银行股份有限公司 | 14,276,376.96 | 62,391.14 |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 固定收益投资 | 100,330,179.82 | 27.59 |
| 其中：债券 | 100,330,179.82 | 27.59 | |
| 资产支持证券 | - | - | |
| 2 | 买入返售金融资产 | 94,500,494.75 | 25.99 |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 3 | 银行存款和结算备付金合计 | 139,356,376.96 | 38.33 |
| 4 | 其他各项资产 | 29,411,343.88 | 8.09 |
| 5 | 合计 | 363,598,395.41 | 100.00 |
| 序号 | 项目 | 占基金资产净值的比例（％） | |
| 1 | 报告期内债券回购融资余额 | 0.60 | |
| 其中：买断式回购融资 | - | ||
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金资产净值的比例（％） |
| 2 | 报告期末债券回购融资余额 | - | - |
| 其中：买断式回购融资 | - | - | |
| 项目 | 天数 |
| 报告期末投资组合平均剩余期限 | 64 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 | 118 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 | 3 |
| 序号 | 平均剩余期限 | 各期限资产占基金资产净值的比例（%） | 各期限负债占基金资产净值的比例（%） |
| 1 | 30天以内 | 57.66 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 2 | 30天(含)—60天 | - | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 3 | 60天(含)—90天 | 9.67 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 4 | 90天(含)—180天 | 11.09 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 5 | 180天(含)—397天（含） | 13.84 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 合计 | 92.26 | - | |
| 序号 | 债券品种 | 摊余成本 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 国家债券 | - | - |
| 2 | 央行票据 | - | - |
| 3 | 金融债券 | 9,995,564.93 | 2.76 |
| 其中：政策性金融债 | 9,995,564.93 | 2.76 | |
| 4 | 企业债券 | - | - |
| 5 | 企业短期融资券 | 90,334,614.89 | 24.94 |
| 6 | 中期票据 | - | - |
| 7 | 其他 | - | - |
| 8 | 合计 | 100,330,179.82 | 27.70 |
| 9 | 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 | - | - |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 债券数量(张) | 摊余成本 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 041258061 | 12浙小商CP001 | 200,000 | 20,114,805.76 | 5.55 |
| 2 | 041259062 | 12清控CP001 | 100,000 | 10,062,086.41 | 2.78 |
| 3 | 041353004 | 13云天化CP001 | 100,000 | 10,040,534.75 | 2.77 |
| 4 | 041261031 | 12中普天CP002 | 100,000 | 10,035,546.55 | 2.77 |
| 5 | 041351015 | 13中建一局CP001 | 100,000 | 10,029,310.65 | 2.77 |
| 6 | 041358032 | 13沪打捞CP001 | 100,000 | 10,027,788.07 | 2.77 |
| 7 | 041359010 | 13北电CP001 | 100,000 | 10,019,562.14 | 2.77 |
| 8 | 041373001 | 13黔桂发电CP001 | 100,000 | 10,004,980.56 | 2.76 |
| 9 | 120245 | 12国开45 | 100,000 | 9,995,564.93 | 2.76 |
| 项目 | 偏离情况 |
| 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 | 4 |
| 报告期内偏离度的最高值 | 0.1297% |
| 报告期内偏离度的最低值 | -0.3325% |
| 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 | 0.0588% |
| 序号 | 名称 | 金额 |
| 1 | 存出保证金 | - |
| 2 | 应收证券清算款 | - |
| 3 | 应收利息 | 2,026,889.59 |
| 4 | 应收申购款 | 27,384,454.29 |
| 5 | 其他应收款 | - |
| 6 | 待摊费用 | - |
| 7 | 其他 | - |
| 8 | 合计 | 29,411,343.88 |
| 份额级别 | 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
| 机构投资者 | 个人投资者 | |||||
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额比例 | |||
| 华商现金增利货币A | 862 | 41,978.83 | 4,000,000.00 | 11.05% | 32,185,747.99 | 88.95% |
| 华商现金增利货币B | 14 | 23,287,993.85 | 321,031,913.83 | 98.47% | 5,000,000.00 | 1.53% |
| 合计 | 876 | 413,490.48 | 325,031,913.83 | 89.73% | 37,185,747.99 | 10.27% |
| 项目 | 份额级别 | 持有份额总数（份） | 占基金总份额比例 |
| 基金管理人所有从业人员持有本基金 | 华商现金增利货币A | 1,115.00 | 0.0031% |
| 华商现金增利货币B | - | - | |
| 合计 | 1,115.00 | 0.0003% |
| 华商现金增利货币A | 华商现金增利货币B | |
| 基金合同生效日（2012年12月11日）基金份额总额 | 151,288,891.99 | 361,697,217.00 |
| 本报告期期初基金份额总额 | 151,288,891.99 | 361,697,217.00 |
| 本报告期基金总申购份额 | 123,376,563.34 | 502,358,771.60 |
| 减：本报告期基金总赎回份额 | 238,479,707.34 | 538,024,074.77 |
| 本报告期期末基金份额总额 | 36,185,747.99 | 326,031,913.83 |
| 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 |
| 本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 |
| 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。 |
| 本报告期无基金投资策略的改变。 |
| 自本基金成立日（2012年12月11日）起至今聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务，本报告期内未发生变动。 |
| 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 股票交易 | 应支付该券商的佣金 | 备注 | ||
| 成交金额 | 占当期股票 成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金 总量的比例 | |||
| 华龙证券 | 2 | - | - | - | - | - |
| 券商名称 | 债券交易 | 债券回购交易 | 权证交易 | |||
| 成交金额 | 占当期债券 成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期债券回购 成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期权证 成交总额的比例 | |
| 华龙证券 | - | - | 1,394,200,000.00 | 100.00% | - | - |
2013年6月30日
基金管理人：华商基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2013年8月26日