2013年半年度报告摘要
1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013年1月1日起至6月30日止。
2基金简介
2.1基金基本情况
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2.2基金产品说明
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2.3基金管理人和基金托管人
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2.4信息披露方式
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3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：1.上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.本基金利润分配是按运作期结转份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 易方达月月利理财债券A：
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2． 易方达月月利理财债券B：
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达月月利理财债券型证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年11月26日至2013年6月30日）
1、易方达月月利理财债券A
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2、易方达月月利理财债券B
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注：1.本基金合同于2012年11月26日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）当银行存款投资具有较高投资价值时，本基金存款投资比例上限最高可达100%，在充分考虑组合流动性管理需要的前提下，投资于定期存款的比例最高可达95%；
（2）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券和短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的10%；
（3）本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%；
（4）本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%；
（5）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；
（6）本基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%；
（7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；本基金应投资于信用级别评级为AAA以上（含AAA）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（8）对于因证券市场波动、公司合并、基金规模变动等原因导致基金的投资不符合基金合同的约定的，基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律、法规另有规定时，从其规定。如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。如法律法规或监管部门取消上述限制，且适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制，不需要经基金份额持有人大会审议。
3. 本基金的建仓期为一个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
4.A级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为2.6468%，同期业绩比较基准收益率为0.8138%；B级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为2.5967%，同期业绩比较基准收益率为0.8138%。
4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元。截至2013年6月30日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至2013年6月30日，易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、44只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达50指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深300指数证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）、易方达月月利理财债券型证券投资基金、易方达双月利理财债券型证券投资基金、易方达天天理财货币市场基金、易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金、易方达保证金收益货币市场基金、易方达信用债债券型证券投资基金、易方达沪深300量化增强证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有4次，为纯被动指数基金或量化组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013年上半年，中国经济增长持续减速。消费、贸易顺差数据的低迷反映出内需较弱的状况没有发生改变。固定资产投资增速在上半年持续走低，工业品出产价格指数在二季度甚至有加速下跌的趋势，国内经济的弱势可见一斑。与此同时，货币政策并未有放松的迹象。在4月以来外汇占款持续下降的背景下，央行在5月重启央票发行，社会融资总量在5、6月份连续两个月大幅收缩。央行坚定的态度、特殊时点因素、美国QE的退出等多种因素叠加导致市场在半年末发生了罕见的“钱荒”现象，债券收益率由此结束了年初以来震荡下行的趋势。在此期间我们关注到经济基本面偏弱、政策面偏紧的现象，认识到政府的态度日渐明确，“经济发展必须依靠转型升级，政策要以转变经济发展方式为主线”，因此在操作上更加谨慎。随着资金面在二季度开始紧张后，我们降低了组合的久期，降低了杠杆，把保持组合的流动性作为主要的管理目标，并在6月末大规模赎回的冲击中保证了基金的安全运作。
报告期内本基金以短期融资券为主要配置资产，保持适中的组合平均剩余期限，在保持一定流动性的同时为投资者提供了较高的投资收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内A类基金份额净值收益率为2.3179% ；B类基金份额净值收益率为2.2380% ，同期业绩比较基准收益率为0.6788%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，国内经济下行的风险仍然较高。在经济增速没有落到政府容忍线下之前，我们预期政策还是会保持信贷和社会融资偏紧的态度，很难在总量政策上出现转向，更多的还是在几个行业采取一些结构性的措施。但李克强总理近期提出的“下限论”、“稳增长可以为调结构创造有效空间和条件”，对于平滑经济波动而言是必要的。因此，我们相信下半年经济可以稳住，经济运行区间不会滑出“下限”。债券市场将继续受到来自基本面的支撑，但是通胀在三季度反弹的概率较大，同时资金面在央行紧缩的态度下也存在着不确定性。总体而言，面对着目前较为平坦的收益率曲线，我们仍将保持组合较短的久期。
本基金将坚持现金管理工具的定位，继续保持投资组合较好的流动性和适中的组合期限。基金投资类属配置将以存款、短期融资券为主，追求相对稳定的投资收益。基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》，本基金每日将各类基金份额实现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。
5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管易方达月月利理财债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《易方达月月利理财债券型证券投资基金合同》、《易方达月月利理财债券型证券投资基金托管协议》的约定，对易方达月月利理财债券型证券投资基金管理人—易方达基金管理有限公司2013年1月1日至2013年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，易方达基金管理有限公司在易方达月月利理财债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的易方达月月利理财债券型证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：易方达月月利理财债券型证券投资基金
报告截止日：2013年6月30日
单位：人民币元
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注：1.本基金合同生效日为2012年11月26日，2012年度实际报告期间为2012年11月26日至2012年12月31日。
2.报告截止日2013年6月30日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000元；基金份额总额587,489,909.47份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额244,682,309.11份，B类基金份额总额342,807,600.36份。
6.2利润表
会计主体：易方达月月利理财债券型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年6月30日
单位：人民币元
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注：本基金合同生效日为2012年11月26日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达月月利理财债券型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年6月30日
单位：人民币元
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注：本基金合同生效日为2012年11月26日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达月月利理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1445号《关于核准易方达月月利理财债券型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》于2012年11月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,654,888,288.77份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年6月30日的财务状况以及2013年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按摊余成本和实际利率计算确定的利息扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小则按直线法计算。
6.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
（1）基金收益分配采用红利再投资方式；
（2）本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
（3）本基金根据每日基金收益情况，以基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位采取去尾原则，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；
（4）本基金根据每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资者记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资者不记收益；
（5）本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。若投资者在运作期期末累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额；
（6）当日申购成功的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回成功的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；
（7）在不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会；
（8）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
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注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
■
注：基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为0.27%
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
■
注：基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为0.08%
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。
6.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
■
注：本基金A 类基金份额的销售服务费年费率为0.3%。
本基金B 类基金份额的销售服务费年费率为0.01%，对于由A 类升级为B 类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到B 类条件的开放日后的下一个工作日起适用B 类基金份额持有人的费率。
各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基金销售机构，若遇法定节假日、休息日或不可抗力，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
■
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达月月利理财债券A
无。
易方达月月利理财债券B
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
■
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
■
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2013年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额66,999,766.50元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
■
注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
■
7.2债券回购融资情况金额单位：人民币元
■
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金合同约定“本基金在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
■
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
报告期内投资组合平均剩余期限无超过180天的情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
7.4期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
■
7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
■
7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
■
注：本基金本报告期末仅持有以上资产支持证券。
7.8投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.8.2本基金本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。
7.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
■
8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
■
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
9 开放式基金份额变动
单位：份
■
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
■
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增万联证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、瑞银证券有限责任公司各一个交易单元，新增申银万国证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司各两个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
■
10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
■
易方达基金管理有限公司
二〇一三年八月二十八日
| 基金简称 | 易方达月月利理财债券 | |
| 基金主代码 | 110050 | |
| 交易代码 | 110050 | |
| 基金运作方式 | 契约型开放式 | |
| 基金合同生效日 | 2012年11月26日 | |
| 基金管理人 | 易方达基金管理有限公司 | |
| 基金托管人 | 中国农业银行股份有限公司 | |
| 报告期末基金份额总额 | 587,489,909.47份 | |
| 基金合同存续期 | 不定期 | |
| 下属分级基金的基金简称 | 易方达月月利理财债券A | 易方达月月利理财债券B |
| 下属分级基金的交易代码 | 110050 | 110051 |
| 报告期末下属分级基金的份额总额 | 244,682,309.11份 | 342,807,600.36份 |
| 投资目标 | 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，追求基金资产的稳定增值。 |
| 投资策略 | 本基金通过分析影响债券市场和货币市场的各类要素，对固定收益产品的平均久期、期限结构、类属品种进行有效配置。具体来看，本基金将对资金面进行综合分析的基础上，判断是否存在利差套利空间，以确定是否进行杠杆操作。在充分考虑组合流动性管理需要的前提下，配置协议存款。对国内、国外经济趋势进行分析和预测基础上，运用数量方法对利率期限结构变化趋势和债券市场供求关系变化进行分析和预测，深入分析利率品种的收益和风险，并据此调整债券组合的平均久期。 |
| 业绩比较基准 | 基金托管人公布的七天通知存款税后利率。 |
| 风险收益特征 | 本基金属于短期理财债券型证券投资基金，其风险和预期收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 易方达基金管理有限公司 | 中国农业银行股份有限公司 | |
| 信息披露负责人 | 姓名 | 张南 | 李芳菲 |
| 联系电话 | 020-38797888 | 010－66060069 | |
| 电子邮箱 | csc@efunds.com.cn | lifangfei@abchina.com | |
| 客户服务电话 | 400 881 8088 | 95599 | |
| 传真 | 020－38799488 | 010－63201816 | |
| 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 | http://www.efunds.com.cn |
| 基金半年度报告备置地点 | 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦43楼 |
| 3.1.1 期间数据和指标 | 报告期（2013年1月1日至2013年6月30日） | |
| 易方达月月利理财债券A | 易方达月月利理财债券B | |
| 本期已实现收益 | 7,368,455.10 | 4,125,245.02 |
| 本期利润 | 7,368,455.10 | 4,125,245.02 |
| 本期净值收益率 | 2.3179% | 2.2380% |
| 3.1.2 期末数据和指标 | 报告期末(2013年6月30日) | |
| 易方达月月利理财债券A | 易方达月月利理财债券B | |
| 期末基金资产净值 | 244,682,309.11 | 342,807,600.36 |
| 期末基金份额净值 | 1.0000 | 1.0000 |
| 阶段 | 份额净值收益率① | 份额净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去一个月 | 0.2751% | 0.0063% | 0.1125% | 0.0000% | 0.1626% | 0.0063% |
| 过去三个月 | 1.0928% | 0.0156% | 0.3413% | 0.0000% | 0.7515% | 0.0156% |
| 过去六个月 | 2.3179% | 0.0210% | 0.6788% | 0.0000% | 1.6391% | 0.0210% |
| 过去一年 | - | - | - | - | - | - |
| 过去三年 | - | - | - | - | - | - |
| 自基金合同生效起至今 | 2.6468% | 0.0192% | 0.8138% | 0.0000% | 1.8330% | 0.0192% |
| 阶段 | 份额净值收益率① | 份额净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去一个月 | 0.2996% | 0.0063% | 0.1125% | 0.0000% | 0.1871% | 0.0063% |
| 过去三个月 | 1.1654% | 0.0156% | 0.3413% | 0.0000% | 0.8241% | 0.0156% |
| 过去六个月 | 2.2380% | 0.0150% | 0.6788% | 0.0000% | 1.5592% | 0.0150% |
| 过去一年 | - | - | - | - | - | - |
| 过去三年 | - | - | - | - | - | - |
| 自基金合同生效起至今 | 2.5967% | 0.0137% | 0.8138% | 0.0000% | 1.7829% | 0.0137% |
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理（助理）期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 石大怿 | 本基金的基金经理、易方达双月利理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达天天理财货币市场基金的基金经理、易方达货币市场基金的基金经理、易方达保证金收益货币市场基金的基金经理 | 2012-11-26 | - | 4年 | 硕士研究生，曾任南方基金管理有限公司交易管理部交易员、易方达基金管理有限公司集中交易室债券交易员、固定收益部基金经理助理。 |
| 资 产 | 本期末 2013年6月30日 | 上年度末 2012年12月31日 |
| 资 产： | ||
| 银行存款 | 42,202,483.44 | 532,872,337.82 |
| 结算备付金 | - | 20,909.09 |
| 存出保证金 | - | - |
| 交易性金融资产 | 551,854,934.14 | 712,081,615.31 |
| 其中：股票投资 | - | - |
| 基金投资 | - | - |
| 债券投资 | 530,864,159.80 | 702,101,319.36 |
| 资产支持证券投资 | 20,990,774.34 | 9,980,295.95 |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 应收证券清算款 | 49,995,616.44 | - |
| 应收利息 | 11,888,375.07 | 13,957,132.52 |
| 应收股利 | - | - |
| 应收申购款 | 53,196.33 | - |
| 递延所得税资产 | - | - |
| 其他资产 | - | - |
| 资产总计 | 655,994,605.42 | 1,258,931,994.74 |
| 负债和所有者权益 | 本期末 2013年6月30日 | 上年度末 2012年12月31日 |
| 负 债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 66,999,766.50 | 318,999,120.50 |
| 应付证券清算款 | - | - |
| 应付赎回款 | - | - |
| 应付管理人报酬 | 182,680.57 | 757,124.82 |
| 应付托管费 | 54,127.62 | 224,333.30 |
| 应付销售服务费 | 98,643.45 | 608,052.78 |
| 应付交易费用 | 38,727.59 | 9,793.96 |
| 应交税费 | - | - |
| 应付利息 | 28,538.71 | 34,625.99 |
| 应付利润 | 899,959.17 | 396,243.68 |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他负债 | 202,252.34 | 900.00 |
| 负债合计 | 68,504,695.95 | 321,030,195.03 |
| 所有者权益： | ||
| 实收基金 | 587,489,909.47 | 937,901,799.71 |
| 未分配利润 | - | - |
| 所有者权益合计 | 587,489,909.47 | 937,901,799.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 655,994,605.42 | 1,258,931,994.74 |
| 项 目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 |
| 一、收入 | 15,141,478.18 |
| 1.利息收入 | 11,804,536.06 |
| 其中：存款利息收入 | 5,547,448.73 |
| 债券利息收入 | 5,742,278.45 |
| 资产支持证券利息收入 | 262,303.05 |
| 买入返售金融资产收入 | 252,505.83 |
| 其他利息收入 | - |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | 3,336,942.12 |
| 其中：股票投资收益 | - |
| 基金投资收益 | - |
| 债券投资收益 | 3,336,942.12 |
| 资产支持证券投资收益 | - |
| 衍生工具收益 | - |
| 股利收益 | - |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - |
| 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） | - |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | - |
| 减：二、费用 | 3,647,778.06 |
| 1．管理人报酬 | 751,389.25 |
| 2．托管费 | 222,633.81 |
| 3．销售服务费 | 548,940.86 |
| 4．交易费用 | - |
| 5．利息支出 | 1,875,460.52 |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | 1,875,460.52 |
| 6．其他费用 | 249,353.62 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 11,493,700.12 |
| 减：所得税费用 | - |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 11,493,700.12 |
| 项目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 937,901,799.71 | - | 937,901,799.71 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | 11,493,700.12 | 11,493,700.12 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） | -350,411,890.24 | - | -350,411,890.24 |
| 其中：1.基金申购款 | 1,103,334,642.70 | - | 1,103,334,642.70 |
| 2.基金赎回款 | -1,453,746,532.94 | - | -1,453,746,532.94 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | -11,493,700.12 | -11,493,700.12 |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 587,489,909.47 | - | 587,489,909.47 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 易方达基金管理有限公司 | 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 |
| 中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”) | 基金托管人、基金销售机构 |
| 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) | 基金管理人股东 |
| 项目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 |
| 当期发生的基金应支付的管理费 | 751,389.25 |
| 其中：支付销售机构的客户维护费 | 181,144.64 |
| 项目 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 |
| 当期发生的基金应支付的托管费 | 222,633.81 |
| 获得销售服务费的各关联方名称 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | ||
| 当期发生的基金应支付的销售服务费 | |||
| 易方达月月利理财债券A | 易方达月月利理财债券B | 合计 | |
| 易方达基金管理有限公司 | 73,495.84 | 6,210.67 | 79,706.51 |
| 中国农业银行 | 465,628.57 | 3,605.78 | 469,234.35 |
| 广发证券 | - | - | - |
| 合计 | 539,124.41 | 9,816.45 | 548,940.86 |
| 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | ||||||
| 银行间市场交易的各关联方名称 | 债券交易金额 | 基金逆回购 | 基金正回购 | |||
| 基金买入 | 基金卖出 | 交易金额 | 利息收入 | 交易金额 | 利息支出 | |
| 中国农业银行 | - | 62,850,004.66 | - | - | 40,000,000.00 | 3,635.34 |
| 关联方名称 | 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | |
| 期末余额 | 当期利息收入 | |
| 中国农业银行 | 2,202,483.44 | 8,419.35 |
| 本期 2013年1月1日至2013年6月30日 | |||||
| 关联方名称 | 证券代码 | 证券名称 | 发行方式 | 基金在承销期内买入 | |
| 数量（单位：股/张） | 总金额 | ||||
| 广发证券 | 041362014 | 13万达信息CP001 | 分销 | 100,000 | 10,000,000.00 |
| 债券代码 | 债券名称 | 回购到期日 | 期末估值 单价 | 数量（张） | 期末估值 总额 |
| 041251024 | 12玉柴股CP001 | 2013-07-01 | 100.18 | 300,000 | 30,053,054.35 |
| 041251025 | 12沙钢CP001 | 2013-07-01 | 100.48 | 200,000 | 20,095,116.07 |
| 041251036 | 12汉江CP001 | 2013-07-01 | 100.61 | 170,000 | 17,103,351.27 |
| 合计 | - | - | - | 670,000 | 67,251,521.69 |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 固定收益投资 | 551,854,934.14 | 84.12 |
| 其中：债券 | 530,864,159.80 | 80.93 | |
| 资产支持证券 | 20,990,774.34 | 3.20 | |
| 2 | 买入返售金融资产 | - | - |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 3 | 银行存款和结算备付金合计 | 42,202,483.44 | 6.43 |
| 4 | 其他各项资产 | 61,937,187.84 | 9.44 |
| 5 | 合计 | 655,994,605.42 | 100.00 |
| 序号 | 项目 | 占基金资产净值的比例（%） | |
| 1 | 报告期内债券回购融资余额 | 18.12 | |
| 其中：买断式回购融资 | - | ||
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金资产净值的比例（％） |
| 2 | 报告期末债券回购融资余额 | 66,999,766.50 | 11.40 |
| 其中：买断式回购融资 | - | - | |
| 项目 | 天数 |
| 报告期末投资组合平均剩余期限 | 136 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 | 144 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 | 28 |
| 序号 | 平均剩余期限 | 各期限资产占基金资产净值的比例（%） | 各期限负债占基金资产净值的比例（%） |
| 1 | 30天以内 | 25.91 | 11.40 |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 2 | 30天(含)—60天 | 5.11 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 3 | 60天(含)—90天 | 11.95 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 4 | 90天(含)—180天 | 35.86 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 5 | 180天(含)—397天（含） | 30.80 | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | - | - | |
| 6 | 合计 | 109.63 | 11.40 |
| 序号 | 债券品种 | 摊余成本 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 国家债券 | - | - |
| 2 | 央行票据 | - | - |
| 3 | 金融债券 | - | - |
| 其中：政策性金融债 | - | - | |
| 4 | 企业债券 | - | - |
| 5 | 企业短期融资券 | 530,864,159.80 | 90.36 |
| 6 | 中期票据 | - | - |
| 7 | 其他 | - | - |
| 8 | 合计 | 530,864,159.80 | 90.36 |
| 9 | 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 | - | - |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 债券数量（张） | 摊余成本 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 041252030 | 12粤温氏CP001 | 400,000 | 39,974,326.61 | 6.80 |
| 2 | 041352021 | 13华泰CP001 | 400,000 | 39,962,928.42 | 6.80 |
| 3 | 041251034 | 12酒钢CP001 | 300,000 | 30,155,568.34 | 5.13 |
| 4 | 041273004 | 12马钢CP001 | 300,000 | 30,138,225.26 | 5.13 |
| 5 | 041251024 | 12玉柴股CP001 | 300,000 | 30,053,054.35 | 5.12 |
| 6 | 041362022 | 13心连心CP001 | 300,000 | 30,008,183.21 | 5.11 |
| 7 | 041251036 | 12汉江CP001 | 200,000 | 20,121,589.73 | 3.43 |
| 8 | 041251025 | 12沙钢CP001 | 200,000 | 20,095,116.07 | 3.42 |
| 9 | 041253065 | 12恒逸CP002 | 200,000 | 20,090,779.69 | 3.42 |
| 10 | 041360003 | 13陕高速CP001 | 200,000 | 20,076,319.68 | 3.42 |
| 项目 | 偏离情况 |
| 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 | 76 |
| 报告期内偏离度的最高值 | 0.6686% |
| 报告期内偏离度的最低值 | -0.3251% |
| 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 | 0.3230% |
| 序号 | 证券代码 | 证券名称 | 数量（份） | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
| 1 | 119029 | 澜沧江1 | 110,000 | 11,000,000.00 | 1.87 |
| 2 | 119023 | 侨城01 | 100,000 | 9,990,774.34 | 1.70 |
| 序号 | 名称 | 金额 |
| 1 | 存出保证金 | - |
| 2 | 应收证券清算款 | 49,995,616.44 |
| 3 | 应收利息 | 11,888,375.07 |
| 4 | 应收申购款 | 53,196.33 |
| 5 | 其他应收款 | - |
| 6 | 待摊费用 | - |
| 7 | 其他 | - |
| 8 | 合计 | 61,937,187.84 |
| 份额 级别 | 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
| 机构投资者 | 个人投资者 | |||||
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额 比例 | |||
| 易方达月月利理财债券A | 2,584 | 94,691.30 | 9,544,174.25 | 3.90% | 235,138,134.86 | 96.10% |
| 易方达月月利理财债券B | 10 | 34,280,760.04 | 190,704,481.15 | 55.63% | 152,103,119.21 | 44.37% |
| 合计 | 2,594 | 226,480.30 | 200,248,655.40 | 34.09% | 387,241,254.07 | 65.91% |
| 项目 | 份额级别 | 持有份额总数（份） | 占基金总份额比例 |
| 基金管理人所有从业人员持有本基金 | 易方达月月利理财债券A | 3,023.05 | 0.0012% |
| 易方达月月利理财债券B | 0.00 | 0% | |
| 合计 | 3,023.05 | 0.0005% |
| 项目 | 易方达月月利理财债券A | 易方达月月利理财债券B |
| 基金合同生效日(2012年11月26日)基金份额总额 | 2,587,646,048.99 | 1,067,242,239.78 |
| 本报告期期初基金份额总额 | 784,016,039.72 | 153,885,759.99 |
| 本报告期基金总申购份额 | 595,694,675.31 | 507,639,967.39 |
| 减：本报告期基金总赎回份额 | 1,135,028,405.92 | 318,718,127.02 |
| 本报告期基金拆分变动份额 | - | - |
| 本报告期期末基金份额总额 | 244,682,309.11 | 342,807,600.36 |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 股票交易 | 应支付该券商的佣金 | 备注 | ||
| 成交金额 | 占当期股票成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | |||
| 渤海证券 | 2 | - | - | - | - | - |
| 广发证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 瑞银证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 申银万国 | 2 | - | - | - | - | - |
| 万联证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 兴业证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 券商名称 | 债券交易 | 债券回购交易 | 权证交易 | |||
| 成交金额 | 占当期债券成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期债券回购成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期权证成交总额的比例 | |
| 渤海证券 | - | - | - | - | - | - |
| 广发证券 | - | - | - | - | - | - |
| 瑞银证券 | - | - | - | - | - | - |
| 申银万国 | - | - | - | - | - | - |
| 万联证券 | - | - | - | - | - | - |
| 兴业证券 | - | - | - | - | - | - |
| 项目 | 发生日期 | 偏离度 | 法定披露报刊 | 法定披露日期 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-07 | 0.5044% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-04-09 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-22 | 0.6170% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-04-24 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-23 | 0.6686% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-04-25 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-24 | 0.6098% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-04-26 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-25 | 0.5501% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-04-27 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-26 | 0.5838% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-03 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-27 | 0.5934% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-03 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-04-28 | 0.6001% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-03 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-05-02 | 0.6018% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-04 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-05-03 | 0.6186% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-07 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-05-06 | 0.5490% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-08 |
| 报告期内偏离度绝对值在0.5%（含）以上 | 2013-05-07 | 0.5892% | 中国证券报、上海证券报、证券时报 | 2013-05-09 |
2013年6月30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期： 二〇一三年八月二十八日