2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 郭京平 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 张红伟 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王珍 |
公司负责人郭京平、主管会计工作负责人张红伟及会计机构负责人（会计主管人员）王珍保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 总资产 | 10,131,230,933.36 | 7,724,013,448.46 | 7,694,174,602.46 | 31.17 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,620,536,772.45 | 2,603,243,913.32 | 2,593,372,527.30 | 0.66 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,094,406.54 | 563,446,748.28 | 567,118,359.26 | -60.58 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 3,573,957,954.00 | 3,284,166,568.56 | 3,284,166,568.56 | 8.82 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 108,273,968.15 | 123,042,117.03 | 123,170,751.75 | -12.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 69,410,930.10 | 108,462,639.84 | 108,591,274.56 | -36.00 |
| 加权平均净资产收益率（％） | 4.11 | 4.84 | 4.86 | 减少0.73个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.15 | 0.15 | -13.33 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.15 | 0.15 | -13.33 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 31,958 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 深圳市东阳光实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 51.724 | 428,000,000 | 0 | 质押372,721,840 |
| 东莞市东阳光投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 10.877 | 90,000,000 | 0 | 质押84,000,000 |
| 乳源阳之光铝业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 5.952 | 49,253,392 | 0 | 质押10,000,000 |
| 新疆乳安投资有限合伙企业 | 境内非国有法人 | 1.762 | 14,582,000 | 0 | 无 |
| 中融国际信托有限公司-中融增强64号 | 未知 | 0.868 | 7,184,740 | 0 | 未知 |
| 何艳艳 | 未知 | 0.350 | 2,891,340 | 0 | 未知 |
| 郭强 | 未知 | 0.242 | 2,000,000 | 0 | 未知 |
| 蔡晓雯 | 未知 | 0.230 | 1,900,059 | 0 | 未知 |
| 阿波罗（中国）有限公司 | 未知 | 0.225 | 1,859,756 | 0 | 未知 |
| 中融国际信托有限公司-中融-金海一号证券投资集合资金信托计划 | 未知 | 0.218 | 1,801,704 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 |
| 深圳市东阳光实业发展有限公司 | 428,000,000 | 人民币普通股 |
| 东莞市东阳光投资管理有限公司 | 90,000,000 | 人民币普通股 |
| 乳源阳之光铝业发展有限公司 | 49,253,392 | 人民币普通股 |
| 新疆乳安投资有限合伙企业 | 14,582,000 | 人民币普通股 |
| 中融国际信托有限公司-中融增强64号 | 7,184,740 | 人民币普通股 |
| 何艳艳 | 2,891,340 | 人民币普通股 |
| 郭强 | 2,000,000 | 人民币普通股 |
| 蔡晓雯 | 1,900,059 | 人民币普通股 |
| 阿波罗（中国）有限公司 | 1,859,756 | 人民币普通股 |
| 中融国际信托有限公司-中融-金海一号证券投资集合资金信托计划 | 1,801,704 | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2、公司未知前十名其他无限售条件股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。 3、公司未知前十名其他无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。 | |
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上项目分析：且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
| 项 目 | 2013年9月30日 （或2013年1-9月） | 2012年12月31日（或2012年1-9月） | 差异变动金额 | 差异变动幅度 | 备注 |
| 货币资金 | 1,392,123,669.15 | 672,870,724.16 | 719,252,944.99 | 106.89% | 注1 |
| 在建工程 | 635,253,941.66 | 251,903,516.12 | 383,350,425.54 | 152.18% | 注2 |
| 无形资产 | 2,013,740,639.28 | 788,173,163.35 | 1,225,567,475.93 | 155.49% | 注3 |
| 应付票据 | 569,439,700.00 | 89,510,000.00 | 479,929,700.00 | 536.17% | 注4 |
| 其他应付款 | 670,048,188.09 | 67,721,958.84 | 602,326,229.25 | 889.41% | 注5 |
| 一年内到期的非流动负债 | 485,600,000.00 | 300,000,000.00 | 185,600,000.00 | 61.87% | 注6 |
| 应付债券 | 1,878,063,448.00 | 889,329,467.51 | 988,733,980.49 | 111.18% | 注7 |
| 财务费用 | 228,102,746.85 | 149,730,643.68 | 78,372,103.17 | 52.34% | 注8 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,094,406.54 | 563,446,748.28 | -341,352,341.74 | -60.58% | 注9 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -531,586,346.14 | -307,261,054.10 | -224,325,292.04 | 73.01% | 注10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 890,864,540.85 | -29,008,706.75 | 919,873,247.60 | -3171.02% | 注11 |
注1：货币资金增加主要系报告期内新发行债券所致；
注2：在建工程增加主要系本期将桐梓县狮溪煤业有限公司纳入合并所致；
注3：无形资产增加主要系本期将桐梓县狮溪煤业有限公司纳入合并范围所致；
注4：应付票据增加主要系因业务需求银行承兑汇票付款增加所致；
注5：其他应付款增加主要系本期将桐梓县狮溪煤业有限公司纳入合并范围所致；
注6：一年内到期的非流动负债增加主要系银团长期贷款到期所致；
注7：应付债券增加主要系本期新发行企业债券所致；
注8：财务费用增长主要系本期新发行企业债券利息增加所致。
注9：经营活动产生的现金流量净额减少主要系本期现金方式收取货款下降所致。
注10：投资活动产生的现金流量净额减少主要系本期收购桐梓县狮溪煤业有限公司股权所致。
注11：筹资活动产生的现金流量净额增加主要系本期新发行企业债券所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2013年3月24日召开八届二十次董事会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》并提交股东大会审议。同年，公司2012年度股东大会审议通过该议案。公司已于2013年6月27日上报非公开发行股票申请材料至中国证监会，8月27日收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈审查通知书》（130941号），9月上旬向中国证监会提交了反馈意见回复。相关事宜补充说明如下：
1、公司本次非公开发行股票的募集资金将主要用于扩建高比容腐蚀箔生产线和中高压化成箔生产线项目。公司已对本次募投项目进行了自有资金投入，目前现有化成箔产能4,000万平方米/年、腐蚀箔产能2,800平方米/年，已包含了本次募投项目的部分新增产能。预计本次募投项目建成达产后公司化成箔和腐蚀箔的产能均约为5,500万平方米/年（实际产能可能会动态调整）。
2012年受全球经济持续低迷、我国经济增速减缓及下游行业需求不旺等因素影响，公司化成箔、腐蚀箔产能利用率分别约为52%、62%，较前两年下滑。今年以来公司提升产品质量，逐步推广节能降耗工艺，并积极开拓市场，电极箔产能利用率情况得到明显改善。受我国及世界经济复苏不确定等因素的影响，未来公司电极箔产能利用率仍有可能出现波动，请投资者注意本次非公开发行股票募投项目建成后的新增产能消化风险。
2、本次非公开发行A股股票预案中披露了扩建高比容腐蚀箔生产线和中高压化成箔生产线募投项目建成并达产后，预计合计实现约12.34%的净利率水平。2010年和2011年公司电极箔产品净利率分别为13.56%和13.93%（注：公司已在年报及半年报中披露了综合毛利率、净利率及分产品的毛利率数据。2010至2013年上半年的电极箔净利率数据为推算得出，方法为假设各期期间费用、营业税费及营业外收支等由各产品按其毛利占总毛利的比例来分摊，则产品毛利率和公司综合毛利率的比值应与产品净利率和公司净利率的比值相等，以此可大致推算出某产品的净利率水平），基本反映了在需求正常情况下的盈利水平。受宏观经济形势、下游需求不旺等因素影响，公司 2012 年电极箔净利率为8.94%，低于募投项目达产后预计的净利率。2012 年以来电极箔净利率下滑与行业整体不景气相关，有一定的特殊性和阶段性。2013年上半年公司电极箔的净利率为5.20%，除受行业影响外还受到公司对电极箔产品采用了降价策略及上半年期间费用增长，尤其是财务费用同比增长较多等因素影响。
公司已对本次募投项目的可行性进行了深入论证，但在项目实施过程中仍将会受各种不确定性因素影响。请投资者注意未来受到宏观经济波动、下游需求变化及行业竞争等不确定因素的影响，本次非公开发行股票募投项目可能存在年均销售收入、净利率无法达到项目预计水平的风险。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
广东东阳光铝业股份有限公司
法定代表人:郭京平
2013年10月22日