证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2013-063
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人施少斌、主管会计工作负责人麦燕玉及会计机构负责人(会计主管人员)麦燕玉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | ||||
| 总资产（元） | 2,250,621,493.92 | 1,999,763,069.57 | 12.54% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,756,761,477.00 | 1,654,250,981.27 | 6.2% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减（%） | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减（%） | |||
| 营业收入（元） | 383,420,088.56 | 0.02% | 1,087,103,820.73 | 8.1% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 51,729,740.54 | -11.79% | 156,101,000.11 | 7.71% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 51,673,666.26 | -7.04% | 152,237,367.92 | 8.32% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -102,180,168.40 | -395.14% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | -16.67% | 0.16 | 0% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | -16.67% | 0.16 | 0% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.96% | -0.74% | 9.08% | -2.79% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -96,514.64 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,749,014.37 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 342,602.74 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -293,707.99 | |
| 减：所得税影响额 | 805,017.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 32,744.44 | |
| 合计 | 3,863,632.19 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 16,457 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 国有法人 | 81.85% | 782,496,000 | 782,496,000 | |||
| 广州市金宏利贸易发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.09% | 20,000,000 | ||||
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 国有法人 | 1% | 9,600,000 | 9,600,000 | |||
| 广州无线电集团有限公司 | 国有法人 | 0.83% | 7,904,000 | 7,904,000 | |||
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.45% | 4,348,123 | ||||
| 中融国际信托有限公司－中融增强12号 | 其他 | 0.37% | 3,584,044 | ||||
| 天津晟旺长鑫贸易有限公司 | 其他 | 0.23% | 2,162,600 | ||||
| 邓普顿投资顾问有限公司－邓普顿中国A股基金 | 境外法人 | 0.19% | 1,849,397 | ||||
| 中国农业银行－中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.18% | 1,708,268 | ||||
| 首域投资管理（英国）有限公司－首域中国Ａ股基金 | 境外法人 | 0.17% | 1,639,245 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| 广州市金宏利贸易发展有限公司 | 20,000,000 | 人民币普通股 | 20,000,000 | ||||
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 4,348,123 | 人民币普通股 | 4,348,123 | ||||
| 中融国际信托有限公司－中融增强12号 | 3,584,044 | 人民币普通股 | 3,584,044 | ||||
| 天津晟旺长鑫贸易有限公司 | 2,162,600 | 人民币普通股 | 2,162,600 | ||||
| 邓普顿投资顾问有限公司－邓普顿中国A股基金 | 1,849,397 | 人民币普通股 | 1,849,397 |
| 中国农业银行－中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金 | 1,708,268 | 人民币普通股 | 1,708,268 |
| 首域投资管理（英国）有限公司－首域中国Ａ股基金 | 1,639,245 | 人民币普通股 | 1,639,245 |
| 中国农业银行－中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金 | 1,600,080 | 人民币普通股 | 1,600,080 |
| 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 | 1,500,563 | 人民币普通股 | 1,500,563 |
| 张怀安 | 1,500,040 | 人民币普通股 | 1,500,040 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广州无线电集团有限公司是广州市人民政府国有资产监督管理委员会下属企业，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 股东天津晟旺长鑫贸易有限公司通过广州证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 2,162,600 股 | ||
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
（1）货币资金：报告期末货币资金38,355.64万元，比年初下降42.64%，主要是长期股权投资支出15,390万元以及增城募投项目支出1.49亿元所致。
（2）应收票据：比期初减少50万元，主要是去年同期有50万银行承兑票，本期无发生所致。
（3）应收账款：比期初余额增加20,144.34万元，增长257.12%；比去年同期增加4,256.06万元，增长17.94%。增长的主要原因是：1、与行业销售回款周期性有关，行业销售回款周期一般在年底；2、国家加强支持音乐文化教育事业力度，学校招标采购钢琴增加；3、公司加大二三线城市销售网点拓展，增加了部分应收账款。
（4）预付款项：比期初增加877.69万元，主要是今年高端产品的产量增加，导致采购的进口材料增多，故进口材料预付增加。
（5）其他应收款：比期初增加560.89万元，主要是投标保证金增加所致。
（6）其他流动资产：比期初减少5,000万元，主要是去年同期有5,000万理财产品，本报告期内到期后无再发生所致。
（7）长期股权投资：比期初增加15,199.06万元，增幅2,076.77%，主要是本年度对广州珠江小额贷款股份有限公司投资6,000万元、广州国资产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）9,000万元所致。
（8）固定资产：比期初增加15,366.18万元，主要是公司全资子公司广州珠江恺撒堡钢琴有限公司（下称“恺撒堡公司”）实施的募投项目的厂房及设备设施已办理验收，结转为固定资产所致。
（9）在建工程：比期初减少2,163.07万元，主要是恺撒堡公司的厂房及设备设施已办理验收，在建工程结转为固定资产所致。
（10）长期待摊费用：比期初减少28.10万元，是由于正常摊销所致。
（11）长期借款：比期初增加12,800万元，主要是公司根据扩大产能及投资需要向中国进出口银行广东省分行贷款所致。
（12）其他非流动资产：比期初减少639.8万元，主要是恺撒堡公司的厂房及设备设施项目按进度预付的工程款，现收到供应商或承建商开具的发票，转入在建工程，故非流动资产账面减少所致。
（13）短期借款：比期初减少408.21万元，主要是去年有408.21万元的进口代付，年初到期归还后没再发生所致。
（14）应付票据：比期初减少3,300.69万元，主要是办理银行承兑汇票减少，而在销售环节收到银行承兑汇票5,770万元背书支付材料款给供应商所致。
（15）应付账款：比期初增加5,167.10万元，增幅45.32%，主要是今年产量增加及为提高保障产品的高品质增加木材贮备采购所致。
（16）预收账款：比期初增加365万元，增长90.67%，主要是预收销售订金所致。
（17）应交税费：本月底应交税费余额为811.78万元，比期初的- 434.12万元增加了286.99%，主要是2012年年底有1,091万元增值税留抵税额所致。
（18）其他非流动负债：比期初减少375.42万元，主要是结转政府补贴款和正常摊销资本性资产所致。
（19）实收资本：比期初增加47,800万元，主要是根据2012年度股东大会审议通过《2012年度利润分配及资本公积转增股本预案》，实施每10股转增10股所致。
（20）资本公积：比期初减少47,441.17万元，主要是根据2012年度股东大会审议通过《2012年度利润分配及资本公积转增股本预案》，实施每10股转增10股所致。
（21）财务费用：比去年同期-49.40万元增加73.93万元，主要是2012年5月30日取得的募集资金的定期存款利息而今年募集资金金额因使用而金额少了，存款利息减少所致。
（22）资产减值损失：比去年同期为638.72万元增加42.99%，主要是今年应收账款的余额较去年同期增长，故计提坏账准备增加造成所致。
（23）投资收益：比去年同期8.39万元增加137.30万元，主要是报告期内投资的广州珠江小额贷款股份有限公司盈利所致。
（24）经营活动产生的现金流量净额：比去年同期减少13,680.05万元，主要原因是1、今年产能增加使购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加9,013.05万元；2、由于增城项目的投入和劳动力成本的增加使支付给职工以及为职工支付的现金增加2,206.17万元。
（25）投资活动产生的现金流量净额：同比减少13,731.36万元，主要原因是：1、收回投资所收到的现金：比去年同期增加5,000万元，主要是理财产品到期。2、取得投资收益所收到的现金：比去年同期增加41.91万元，主要是理财产品的收益增加。3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额：比去年同期增加126.40万元，主要是拆除芳村厂的旧料回收收入。4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：同比增加8,709.66万元，主要是增城募投项目基建的投入增加。5、投资所支付的现金：比去年同期增加10,190万元，主要是对广州珠江小额贷款股份有限公司投资6,000万元、广州国资产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）9,000万元及投资广州八斗米广告有限公司190万元，而去年只有5,000万理财产品。
（26）筹资活动产生的现金流量净额：同比减少33,570.18万元，主要原因是：1、吸收投资所收到的现金减少61,115.2万元，主要是2012年5月30日收到上市募集资金。2、收到的其他与筹资活动有关的现金：比去年同期增加403万元，主要是本年度已经偿还进口代付业务的款项，保证金解冻。3、偿还债务所支付的现金：比去年同期减少27,864.98万元，主要是去年中国进出口银行广东省分行的贷款到期归还。4、支付的其他与筹资活动有关的现金：比去年同期减少550.17万元，主要是2012年首次发行新股需支付给券商、律师等费用。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司2013年第一次临时股东大会决议通过《关于拟发行中期票据的议案》，发行不超过人民币60,000万元的企业中期票据。目前该项目尚在开展评级工作。
2、公司第二届董事会第二十次会议通过了《关于投资建设<广州珠江钢琴集团股份有限公司增城数码乐器产业基地暨数码乐器研究院项目>的议案》，增城数码乐器产业基地暨数码乐器研究院项目已完成立项、环评、安全预评价、修建性详细规划等前期手续，预计今年第四季度可正式开工建设。
3、公司2013年第二次临时股东大会决议通过《关于参与投资设立广州国资产业发展股权投资基金的议案》，公司以自有资金实际出资9,000万元参与投资设立广州国资产业发展股权投资基金，广州国资产业发展股权投资基金最终总认缴出资额为
24.02亿元，珠江钢琴占认缴总额的3.75%，已于2013年6月13日取得工商执照。
4、公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司拟与广州市荔湾区土地开发所签订<收地补偿协议>的议案》，2013年10月16日公司与广州市荔湾区土地开发所已签署《土地移交确认书》。
5、公司第二届董事会第二十五次会议通过了《关于投资广州八斗米广告有限公司的议案》，项目投资总额390万元，此次投资完成后该公司更名为广州珠江八斗米文化传播公司，目前该公司已完成名称变更和股权变更。按照合资合同的约定，该公司现正办理资本公积转增注册资本的变更手续。
6、公司增城中高档立式钢琴产业基地项目已基本完成工程建设并于今年7月份投产。
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 广州市人民政府国有资产监督管理委员会承诺：1、在我委作为珠江钢琴的股东或实际控制人期间，将通过合法的法律手段和程序，反对珠江钢琴收购红棉吉它、红棉提琴资产或股权，并在珠江钢琴股东大会表决时，对任何关于收购红棉吉它、红棉提琴相关资产及股权的议案，均投反对票。2、自发行人股票在证券交易所上市之日起三十六个月之内，不转让或委托他人管理其在本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。3、未来如有在发行人主营业务范围相关业务的商业机会，本委将优先介绍给发行人；对发行人已进行建设或拟投资建设的项目，本委将在投资方向与项目选择上避免与发行人相同或相似；如未来本委所控制的企业拟进行与发行人相同或相似的经营业务，本委将行使否决权，避免与发行人发生同业竞争，以维护发行人的利益。 4、公司原为国有独资公司，2007年经广州市国资委（穗国资批【2007】70号文）批复，向国有股东分配利润18,684.28万元。2008年由有限公司变更为股份公司，市国资委批准公司在2013年底前对离退休人员进行社会化安置的费用可据实从应付原国有股东利润中列支，因尚有部分项目内容、发放人员范围、补贴标准暂未明确，广州市国资委已出具承诺，公司上市后36个月内，将不会提请领取上述应付股利，也不会通过其他间接方法要求公司变相支付上述应付股利。 | 2012年05月28日 | 正在履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司 | 承诺将在2012年12月31日前终止向广州红棉吉它有限公司、广州市红棉提琴有限公司、广州埃士顿有限公司三家公司出租房产物业。 | 2012年05月28日 | 延期到2013年12月31日前完成 | |
| 公司 | 承诺使用超募资金14,000.00万元偿还中国进出口银行广东省分行提供的银行贷款后十二个月内不进行证券投资等高风险投资 | 2012年07月18日 | 2013年9月20日 | 履行完毕 | |
| 公司 | 承诺自公告之日起未来3个月内不再筹划重大资产购买等事宜。 | 2013年09月16日 | 2013年12月15日 | 正在履行 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
四、对2013年度经营业绩的预计
2013年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） | 0% | 至 | 30% |
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 18,249.73 | 至 | 23,724.65 |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 18,249.73 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 在技术创新、营销创新、管理创新等多方位因素驱动下，公司高端品牌影响力和市场竞争力持续提升，恺撒堡、三大系列、京珠等中高档钢琴增长迅速，产品销售结构进一步优化，并带动产销规模持续提升，从而促进经营业绩持续增长；此外，数码乐器业务增长迅速，音乐教育文化业务持续发展，类金融服务业务的逐步开展，将成为公司经营业绩新的增长点。 | ||
五、证券投资情况
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（元） | 期初持股数量（股） | 期初持股比例（%） | 期末持股数量（股） | 期末持股比例（%） | 期末账面值（元） | 报告期损益（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 股票 | 601328 | 交通银行 | 591,478.50 | 546,252 | 546,252 | 2,348,883.60 | 可供出售金融资产 | 购买 | |||
| 合计 | 591,478.50 | 546,252 | -- | 546,252 | -- | 2,348,883.60 | 0.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | |||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期 | |||||||||||
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2013年第三季度报告