第一节 重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
三、公司负责人王本善、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)周国祥声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
四、公司2013年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | ||||
| 总资产（元） | 938,778,065.35 | 952,686,942.95 | -1.46% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 634,261,017.13 | 726,848,728.39 | -12.74% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减（%） | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减（%） | |||
| 营业收入（元） | 75,820,520.02 | 21.77% | 207,305,930.06 | -25.8% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 6,591,749.15 | -47.84% | 22,612,288.74 | -68.22% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 5,574,791.88 | -55.67% | 21,318,303.50 | -68.83% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 17,863,266.40 | -41.67% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | -50% | 0.1 | -69.7% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | -50% | 0.1 | -69.7% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.04% | -0.72% | 3.29% | -6.22% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 261,610.18 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,140,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 123,772.46 | |
| 减：所得税影响额 | 230,267.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,130.00 | |
| 合计 | 1,293,985.24 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 10,691 |
| 前10名股东持股情况 | |
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 浙江日发控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 50.83% | 109,797,746 | 108,540,000 | 质押 | 92,767,500 |
| 吴捷 | 境内自然人 | 9% | 19,440,000 | 19,440,000 | ||
| 王本善 | 境内自然人 | 4.5% | 9,720,000 | 7,290,000 | ||
| 俞浩铭 | 境内自然人 | 3.15% | 6,804,000 | 0 | ||
| 俞海云 | 境内自然人 | 2.7% | 5,832,000 | 0 | ||
| 郑和军 | 境内自然人 | 2.7% | 5,832,000 | 0 | ||
| 余兴焕 | 境内自然人 | 2.19% | 4,735,125 | 0 | ||
| 李民 | 境内自然人 | 0.19% | 416,866 | 0 | ||
| 李永光 | 境内自然人 | 0.19% | 410,000 | 0 | ||
| 中融国际信托有限公司－海通伞形宝1号证券投资集合资金信托 | 境内非国有法人 | 0.19% | 404,105 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 俞浩铭 | 6,804,000 | 人民币普通股 | 6,804,000 |
| 俞海云 | 5,832,000 | 人民币普通股 | 5,832,000 |
| 郑和军 | 5,832,000 | 人民币普通股 | 5,832,000 |
| 余兴焕 | 4,450,125 | 人民币普通股 | 4,450,125 |
| 王本善 | 2,430,000 | 人民币普通股 | 2,430,000 |
| 浙江日发控股集团有限公司 | 1,257,746 | 人民币普通股 | 1,257,746 |
| 李民 | 416,866 | 人民币普通股 | 416,866 |
| 李永光 | 410,000 | 人民币普通股 | 410,000 |
| 中融国际信托有限公司－海通伞形宝1号证券投资集合资金信托 | 404,105 | 人民币普通股 | 404,105 |
| 倪永兵 | 400,170 | 人民币普通股 | 400,170 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、浙江日发控股集团有限公司是本公司的控股股东；吴捷先生是本公司的实际控制人。2、公司前十名中除浙江日发控股集团有限公司和吴捷先生外其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | ||
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 184,474,886.62 | 337,758,885.79 | -45.38% | 主要系募投项目投入增大，资金减少所致 |
| 预付款项 | 23,341,877.64 | 6,927,316.12 | 236.95% | 主要系预付材料及固定资产款增加所致 |
| 其他应收款 | 7,947,760.48 | 2,171,634.11 | 265.98% | 主要系投标保证金增加所致 |
| 在建工程 | 114,810,790.85 | 845,826.00 | 13473.81% | 主要系募投项目投入所致 |
| 短期借款 | 107,000,000.00 | 37,000,000.00 | 189.19% | 主要系经营需要借款增加所致 |
| 应付票据 | 4,440,990.06 | 0.00 | 100.00% | 主要系本期开出的银行承兑汇票在本期还未到期所致 |
| 预收款项 | 53,654,907.23 | 23,605,850.15 | 127.29% | 主要系销售订单增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 607,545.52 | 3,593,777.44 | -83.09% | 主要系本期发放上年年终奖所致 |
| 应交税费 | 3,637,166.20 | 5,890,827.89 | -38.26% | 主要系销售下降相应的增值税减少和利润下降应交企业所得税下降所致 |
| 应付利息 | 183,905.67 | 110,249.00 | 66.81% | 主要系短期借款上升，利息支出增加所致 |
| 其他应付款 | 3,016,333.85 | 1,943,962.24 | 55.16% | 主要系对外招标保证金增加所致 |
| 实收资本(或股本) | 216,000,000.00 | 144,000,000.00 | 50.00% | 主要系资本公积转增股本所致 |
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业税金及附加 | 1,417,848.52 | 2,483,364.25 | -42.91% | 主要系计缴的流转税减少所致 |
| 财务费用 | -996,083.75 | -11,296,022.46 | 91.18% | 主要系借款上升利息支出增加及募集资金存款利息收入减少所致 |
| 营业外收入 | 1,525,482.64 | 3,316,140.43 | -54.00% | 主要系政府补助减少所致 |
| 营业外支出 | 195,989.96 | 363,278.50 | -46.05% | 主要系销售收入减少相应的水利基金减少所致 |
| 所得税费用 | 5,357,568.96 | 12,988,775.64 | -58.75% | 主要系利润总额减少,应纳的企业所得税用减少所致 |
| 现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 180,884,981.36 | 282,435,027.53 | -35.96% | 主要系销售下降所致 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 101,781,690.87 | 182,102,820.92 | -44.11% | 主要系消化库存，购买减少所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 137,276.74 | 0.00 | 100.00% | 主要系固定资产出售所致 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 12,886,106.86 | -100.00% | 主要系报告期内核算口径变化，募集资金银行存款利息作为经营活动现金流量反映 |
二、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 浙江日发控股集团有限公司、吴捷、王本善 | 1、本公司控股股东浙江日发控股集团有限公司，公司股东及实际控制人吴捷承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 2、本公司股东、公司董事长王本善先生承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有发行人股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之五十。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 | 2010年12月10日 | 期限已包含承诺内容中 | 相关人员严格履行了相关承诺。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） | 不适用 | ||||
三、对2013年度经营业绩的预计
2013年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） | -70% | 至 | -40% |
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 2,029.38 | 至 | 4,058.76 |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 6,764.6 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 2、受零部件采购周期及客户建设周期影响，公司部分订单延期交付，直接影响本年度经营业绩； 3、2013年度公司获得的政府补助同比减少，募集资金利息同比减少。 | ||
浙江日发精密机械股份有限公司
董事长： 王本善
二〇一三年十月二十七日
证券代码：002520 证券简称：日发精机 公告编号：2013-048
2013年第三季度报告