2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 徐平 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 危雯 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 赵映娇 |
公司负责人徐平、主管会计工作负责人危雯及会计机构负责人（会计主管人员）赵映娇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 20,106,094,176.28 | 18,602,494,763.98 | 8.08 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,951,941,229.67 | 5,978,180,582.45 | -0.44 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,072,245,924.49 | -793,238,388.51 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 营业收入 | 14,495,881,139.19 | 13,974,268,461.49 | 3.73 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 24,440,047.64 | 18,188,099.93 | 34.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -7,107,947.32 | -36,511,675.83 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（％） | 0.41 | 0.30 | 增加0.11个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0122 | 0.0091 | 34.07 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0122 | 0.0091 | 34.07 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 171,305 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 东风汽车有限公司 | 境内非国有法人 | 60.10 | 1,202,000,000 | 0 | 未知 |
| 全国社保基金一零二组合 | 其他 | 0.50 | 10,000,000 | 0 | 未知 |
| 林其祥 | 境内自然人 | 0.28 | 5,675,900 | 0 | 未知 |
| 叶孝兆 | 境内自然人 | 0.16 | 3,246,206 | 0 | 未知 |
| 曾志琼 | 境内自然人 | 0.14 | 2,829,000 | 0 | 未知 |
| 唐媛 | 境内自然人 | 0.10 | 2,000,282 | 0 | 未知 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.10 | 1,982,393 | 0 | 未知 |
| 李苑琦 | 境内自然人 | 0.10 | 1,920,050 | 0 | 未知 |
| 徐微 | 境内自然人 | 0.10 | 1,904,900 | 0 | 未知 |
| 国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 | 其他 | 0.09 | 1,861,600 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 |
| 东风汽车有限公司 | 1,202,000,000 | 人民币普通股1,202,000,000 |
| 全国社保基金一零二组合 | 10,000,000 | 人民币普通股10,000,000 |
| 林其祥 | 5,675,900 | 人民币普通股5,675,900 |
| 叶孝兆 | 3,246,206 | 人民币普通股3,246,206 |
| 曾志琼 | 2,829,000 | 人民币普通股2,829,000 |
| 唐媛 | 2,000,282 | 人民币普通股2,000,282 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 1,982,393 | 人民币普通股1,982,393 |
| 李苑琦 | 1,920,050 | 人民币普通股1,920,050 |
| 徐微 | 1,904,900 | 人民币普通股1,904,900 |
| 国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 | 1,861,600 | 人民币普通股1,861,600 |
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目大幅变动原因说明
| 项目 | 2013年9月30日 | 2012年12月31日 | 增减比例 |
| 交易性金融资产 | 51,072,864.10 | - | 新增 |
| 应收票据 | 5,805,190,678.76 | 3,726,328,273.00 | 55.79% |
| 应收账款 | 1,326,744,871.20 | 738,053,741.10 | 79.76% |
| 应收利息 | 1,670,810.01 | 1,355,058.98 | 23.30% |
| 应收股利 | 137,710,000.00 | - | 新增 |
| 其他应收款 | 259,154,340.24 | 194,214,074.73 | 33.44% |
| 可供出售金融资产 | 35,213,343.00 | 78,900,000.00 | -55.37% |
| 在建工程 | 823,211,911.97 | 590,312,828.13 | 39.45% |
| 递延税资产 | 259,383,623.60 | 185,014,963.55 | 40.20% |
| 短期借款 | 3,280,992.29 | 14,391,548.40 | -77.20% |
| 应付账款 | 4,339,828,019.76 | 3,728,561,809.31 | 16.39% |
| 预收账款 | 530,745,474.44 | 820,163,925.48 | -35.29% |
| 应交税费 | -3,292,013.91 | -247,807,299.22 | 98.67% |
| 应付利息 | 39,615,372.90 | - | 新增 |
| 专项应付款 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | -33.33% |
| 递延税负债 | 17,992,630.24 | 27,921,040.34 | -35.56% |
1.交易性金融资产较年初增加的主要原因：子公司-上海嘉华新增交易性金融资产-长信利息基金投资0.46亿元，新增股票投资0.05亿元；
2. 应收票据较年初增加的主要原因：本期银行承兑汇票回款比例增加，本期应收票据贴现减少所致；
3.应收账款较年初增加的主要原因：子公司-旅行车因底盘商务政策增加应收4.36亿元；
4.应收股利较年初增加的主要原因：母公司应收东风康明斯分红1.38亿元
5. 其他应收款较年初增加的主要原因：子公司-郑州日产应收东风日产乘用车代扣代缴消费税增加0.25亿元，应收广州风神郑州分公司增加0.31亿元；
6.可供出售金融资产较年初减少的主要原因：上海嘉华出售其持有的可供出售金融资产-华昌达股票164.73万股；
7.在建工程较年初增加的主要原因：子公司-郑州日产新增固定资产投资所致；
8.递延税资产较年初增加的主要原因：子公司-郑州日产依据税法对预提费用、资产减值准备等事项确认递延所得税资产所致；
9.短期借款较年初减少的主要原因：孙公司-襄阳东捷本报告期偿还部分流动资金借款；
10.预收账款减少的主要原因：本期商品车如期验收合格并交付经销商致预收款减少；
11.应交税费较年初增加的主要原因：本报告期末留抵的增值税进项税额减少所致；
12.应付利息较年初增加的主要原因：母公司本期计提中期票据利息所致；
13.专项应付款较年初减少的主要原因：公司将省财政厅拨付的“整车集成技术及产品开发”专项资金分解至项目单位所致；
14.递延税负债较年初减少的主要原因：子公司-上海嘉华因出售可供出售金融资产所致；
利润表项目变动原因说明
| 项目 | 2013年1-9月 | 2012年1-9月 | 增减额 | 增减比例 |
| 营业总收入 | 14,495,881,139.19 | 13,974,268,461.49 | 521,612,677.70 | 3.73% |
| 营业总成本 | 14,643,766,849.10 | 14,148,842,786.49 | 494,924,062.61 | 3.50% |
| 其中： 主营业务成本 | 11,343,559,098.40 | 11,143,270,434.21 | 200,288,664.19 | 1.80% |
| 其他业务成本 | 1,267,633,122.43 | 1,266,188,722.91 | 1,444,399.52 | 0.11% |
| 营业税金及附加 | 256,630,948.09 | 229,613,849.38 | 27,017,098.71 | 11.77% |
| 销售费用 | 966,723,083.68 | 843,310,306.17 | 123,412,777.51 | 14.63% |
| 管理费用 | 749,758,939.64 | 643,473,166.90 | 106,285,772.74 | 16.52% |
| 财务费用 | -2,200,221.25 | -18,803,834.62 | 16,603,613.37 | 88.30% |
| 资产减值损失 | 61,661,878.11 | 41,790,141.55 | 19,871,736.56 | 47.55% |
| 公允价值变动损益 | 304,781.52 | -279,047.89 | 583,829.41 | 209.22% |
| 投资收益 | 280,196,908.26 | 230,627,558.39 | 49,569,349.87 | 21.49% |
| 营业外收支净额 | 43,397,203.83 | 63,168,002.55 | -19,770,798.72 | -31.30% |
| 净利润 | 145,942,894.33 | 82,953,379.63 | 62,989,514.70 | 75.93% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 24,440,047.64 | 18,188,099.93 | 6,251,947.71 | 34.37% |
2013年1-9月公司累计实现营业总收入1,449,588.11万元，较上年同期增加3.73%；实现净利润（归属于母公司的净利润）2444.00万元，比上年同期增加34.37%
1、管理费用较上年同期增加的主要原因：本期研发院、郑州日产研发支出较上年同期增加；
2、财务费用较上年同期增加的主要原因：本期计提中期票据利息3962万元；
3、资产减值损失较上年同期增加的主要原因：因上年同期存货状态良好，存货减值较少；
4、公允价值变动损益较上年同期增加的主要原因：本期子公司-上海嘉华持有的交易性金融资产-股票公允价值变动；
5、营业外收支净额较上年同期减少的主要原因：本期收到的政府补助较上年同期减少7510万元；
现金流量表项目大幅变动情况说明
| 项目 | 2013年1-9月 | 2012年1-9月 | 增减额 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,072,245,924.49 | -793,238,388.51 | -279,007,535.98 | -35.17% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -73,054,401.89 | -256,107,449.91 | 183,053,048.02 | 71.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,461,452.68 | 174,448,789.04 | -168,987,336.36 | -96.87% |
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要原因：本期收到的税费返还同比减少；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要原因：本期固定资产投资支付较上年同期减少；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因：本期新增各类银行保证金较上年同期增加，本期取得借款较上年同期减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司第三届董事会第三十二次会议于2013年3月 22日审议通过了《关于收购常州东风汽车有限公司股权的议案》和《关于吸收合并常州东风汽车有限公司并设立常州分公司的议案》。拟以1862.08万元的价格收购东风资产管理有限公司所持有的常州东风汽车有限公司16.67%股权。收购完成后，将把常州东风汽车有限公司吸收合并，设为常州分公司，详情请见《东风汽车第三届董事会第三十二次会议决议公告》（临2013-007）和《东风汽车关于收购常州东风汽车有限公司股权的公告》（临2013-014）。截止报告期末，股权收购已经完成，将进行下一步吸收合并设立分公司的相关工作。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
东风汽车股份有限公司
法定代表人: 徐平
2013年10月28日