（上接28版）

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最终的发行数量须经中国证监会核准。

（二）发行股份的种类和面值

本次发行股份的种类为人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。

（三）发行方式及对象

1、发行股份购买资产

本公司拟以定价方式，向国机集团发行股份购买资产，价格为13.70元。

2、向不超过10名投资者非公开发行募集配套资金

本公司拟以询价的方式，向不超过10名投资者非公开发行股份募集配套资金，发行价格不低于13.70元/股。

（四）募集配套资金

1、概要

本次配套融资所募集的资金主要用于补充流动资金。本次配套融资将有利于国机汽车充实资本实力。

2、必要性

根据《国机汽车股份有限公司备考财务报表的审计报告》（大华审字[2013]005438号），截至2012年底和2013年6月末，国机汽车的资产负债率分别为82.91%和83.65%。截至2012年底和2013年6月末A股市场汽车贸易类上市公司资产负债情况如下表：

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数据来源：Wind

综上，国机汽车的资产负债率高于2012年底和2013年6月末A股市场汽车贸易类上市公司平均资产负债率。本次通过发行股份配套融资的方式筹集资金，可以补充公司的流动资金，一定程度上降低公司资产负债率，并将减少公司资金压力。

（五）发行数量及其占发行后总股本的比例

本次发行前公司的总股本为560,004,607股，本次交易需发行股份51,697,482股，发行后本公司总股本611,702,089股，国机集团合计持有399,624,900股，占本次发行后总股本的65.33%（不含配套融资）。

发行前后的股本结构变化如下：

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发行后公司股权结构如下：

■

本次发行股份前后，上市公司控股权未发生变化，控股股东仍为国机集团。

（六）发行股份的限售期

国机集团已出具《关于股份锁定期的承诺函》，承诺通过本次交易取得的股份，自股份发行结束之日起36个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。上市公司向其他非关联的特定投资者募集配套资金所发行股份自该等股份登记在其名下之日起12个月内不得转让，在此之后按照中国证监会和上交所的有关规定执行。

本次发行结束后，上述发行对象由于上市公司配股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。

（七）上市地

本次交易所发行股票将在上交所上市。

二、本次发行对上市公司的影响

（一）本次发行前后的财务数据对比

根据大华审计出具的《国机汽车股份有限公司审计报告（大华审计[2013]005439号）》中的2013年6月30日财务报表以及《国机汽车股份有限公司备考财务报表的审计报告》（大华审字[2013]005438号）中的2013年6月30日备考财务报表，本次发行前后上市公司主要财务数据对比如下：

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注：资产负债率变动指标按照发行后数值减去发行前数值计算。部分变动数据与各相关数据直接相加或相减，在尾数上可能因四舍五入存在差异。

（二）本次发行前后的股权结构对比（仅对发行股份购买资产前后的股权结构进行比较）

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第七章 财务会计信息

一、交易标的的合并财务资料

根据大华出具的《中国汽车工业进出口有限公司审计报告》（大华审字[2013]005437号），中汽进出口有限2011年、2012年和2013年1-6月的模拟合并财务数据（合并报表）如下：

（一）资产负债情况

单位：元

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（二）收入利润情况

单位：元

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二、本次交易模拟实施后上市公司备考财务资料

大华审计师依据《国机汽车股份有限公司审计报告》（大华审字[2013]005439号），按照企业会计准则的要求编制了本次交易模拟实施后的一年一期备考财务报告，并出具了《国机汽车股份有限公司备考财务报表的审计报告》（大华审字[2013]005438号）。最近一年一期简要备考合并财务报表如下：

1、备考合并资产负债表

单位：元

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■

2、备考合并利润表

单位：元

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三、交易标的的盈利预测

根据大华出具的《中国汽车工业进出口有限公司盈利预测审核报告》（大华核字[2013]005083号），拟购买资产2013年6-12月及2014年度盈利预测资料如下：

单位：元

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四、上市公司的备考盈利预测

根据大华审计出具的《国机汽车股份有限公司备考合并盈利预测审核报告》（大华核字[2013]005084号），本次交易完成后，上市公司2013年6-12月、2014年度备考合并盈利预测资料如下：

单位：万元

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国机汽车股份有限公司

股票名称	2012年12月31日资产负债率	2013年6月30日资产负债率
特力A	68.82%	70.32%
亚夏汽车	63.08%	65.12%
申华控股	62.05%	66.38%
庞大集团	85.89%	85.40%
博元投资	84.10%	85.76%
大东方	69.75%	66.44%
物产中大	77.61%	78.96%
漳州发展	69.30%	71.16%
平均值	72.57%	73.69%

股东名称	交易前		交易后
	持股数量（股）	持股比例	持股数量（股）	持股比例
国机集团	347,927,418	62.13%	399,624,900	65.33%
其他股东	212,077,189	37.87%	212,077,189	34.67%
总股本	560,004,607	100.00%	611,702,089	100.00%

科目	本次交易前	本次交易后	变动
资产总额（万元）	2,055,112.80	2,302,188.20	247,075.41
负债总额（万元）	1,713,688.94	1,925,836.47	212,147.53
所有者权益（万元）	341,423.86	376,351.73	34,927.87
归属于母公司股东的所有者权益（万元）	321,420.06	353,644.30	32,224.24
营业收入（万元）	3,317,413.82	3,544,311.64	226,897.82
营业利润（万元）	46,858.33	49,223.46	2,365.13
净利润（万元）	36,952.84	39,524.08	2,571.24
归属于母公司股东的净利润（万元）	38,478.96	41,093.66	2,614.70
资产负债率	83.39%	83.65%	0.27%
总股本（股）	560,004,607	611,702,089	51,697,482
基本每股收益（元/股）	0.69	0.67	-0.02
每股净资产（元/股）	5.74	5.78	0.04

股东名称	交易前		交易后
	持股数量（股）	持股比例	持股数量（股）	持股比例
国机集团	347,927,418	62.13%	399,624,900	65.33%
其他股东	212,077,189	37.87%	212,077,189	34.67%
总股本	560,004,607	100.00%	611,702,089	100.00%

项目	2013-06-30	2012-12-31	2011-12-31
流动资产
货币资金	345,799,053.06	315,681,455.63	470,885,181.53
交易性金融资产	-	-	-
应收票据	9,710,273.50	7,184,481.64	5,597,260.00
应收账款	340,149,876.84	441,120,808.61	388,308,472.26
预付款项	398,889,901.78	428,768,663.88	537,197,813.18
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	185,919,717.56	171,001,875.02	185,356,210.45
存货	869,812,649.13	1,017,139,172.41	655,726,107.32
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	-	298,044.49	3,005,021.29
流动资产合计	2,150,281,471.87	2,381,194,501.68	2,246,076,066.03
非流动资产
可供出售金融资产	57,785,235.44	59,109,923.57	62,909,931.22
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	46,887,029.96	46,887,029.96	46,375,798.08
投资性房地产	20,986,235.82	21,795,361.81	23,413,613.79
固定资产	85,055,779.43	86,066,988.55	87,629,792.66
在建工程	-	-	388,037.55
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
公益性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	25,062,224.78	25,461,347.64	25,628,400.56
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	3,434,888.79
长期待摊费用	51,727,535.90	51,797,781.68	40,477,534.69
递延所得税资产	32,977,546.24	33,010,096.80	30,983,833.75
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	320,481,587.57	324,128,530.01	321,241,831.09
资产总计	2,470,763,059.44	2,705,323,031.69	2,567,317,897.12
流动负债
短期借款	1,177,551,747.14	1,086,983,757.94	403,472,026.08
交易性金融负债	-	-	-
应付票据	221,460,504.00	369,270,370.57	470,238,190.93
应付账款	138,883,438.26	144,518,836.21	162,375,650.91
预收款项	197,577,508.33	283,621,503.65	532,853,747.53
应付职工薪酬	27,280,190.58	14,408,419.13	13,553,821.44
应交税费	-110,268,803.69	-28,522,853.99	-56,552,818.08
应付利息	2,428,480.12	2,456,312.90	621,287.41
应付股利	250,000,000.00	-	-
其他应付款	46,236,357.53	71,191,506.83	197,290,342.45
流动负债合计	1,951,149,422.27	1,943,927,853.24	1,723,852,248.67
非流动负债
长期借款	69,741,580.31	70,542,661.38	160,677,898.82
应付债券	-	-	-
长期应付款	78,060,000.00	76,460,000.00	80,960,000.00
专项应付款	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延所得税负债	11,776,197.49	12,107,369.52	13,057,371.43
其他非流动负债	11,081,057.35	3,481,057.35	-
非流动负债合计	170,658,835.15	162,591,088.25	254,695,270.25
负债合计	2,121,808,257.42	2,106,518,941.49	1,978,547,518.92
所有者权益
实收资本	217,532,000.00	117,531,879.25	117,531,879.25
资本公积	128,372,556.17	226,334,383.84	227,200,465.10
减：库存股	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	-	47,474,197.55	42,744,942.62
未分配利润	-22,200,744.58	182,299,347.76	170,420,335.52
外币报表折算差额	-1,785,348.66	-1,459,341.15	-1,416,144.15
归属于母公司股东权益合计	321,918,462.93	572,180,467.25	556,481,478.34
少数股东权益	27,036,339.09	26,623,622.95	32,288,899.86
股东权益合计	348,954,802.02	598,804,090.20	588,770,378.20
负债和股东权益总计	2,470,763,059.44	2,705,323,031.69	2,567,317,897.12

项目	2013年1-6月	2012年度	2011年度
一、营业收入	2,270,711,752.56	4,428,607,338.70	4,495,413,041.59
减：营业成本	2,107,480,141.24	4,102,156,107.83	4,150,038,035.36
营业税金及附加	4,476,594.71	3,838,641.57	6,032,447.01
销售费用	64,903,277.44	119,738,966.46	113,501,079.55
管理费用	49,613,180.18	94,647,356.78	90,275,578.39
财务费用	23,401,303.78	48,088,870.52	35,465,311.26
资产减值损失	-1,730,202.20	13,026,677.05	18,079,950.96
投资收益	1,406,085.84	5,432,895.88	3,405,041.80
加：公允变动收益（损失以"-"填列)	-	-	-
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	-	511,231.88	73,160.58
二、营业利润	23,973,543.25	52,543,614.37	85,425,680.86
加：营业外收入	18,271,962.89	4,208,760.00	11,199,029.29
减：营业外支出	1,477,508.46	1,106,086.04	4,249,406.63
其中：非流动资产处置损失	63,783.30	40,550.97	472,744.96
三、利润总额	40,767,997.68	55,646,288.33	92,375,303.52
减：所得税费用	14,733,384.17	17,596,895.07	23,819,371.76
四、净利润	26,034,613.51	38,049,393.26	68,555,931.76
其中：同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利润	-	-	-
归属于母公司股东的净利润	26,469,233.75	39,553,267.17	65,707,156.02
少数股东损益	-434,620.24	-1,503,873.91	2,848,775.74
五、每股收益
（一）基本每股收益	-	-	-
（二）稀释每股收益	-	-	-
六、其他综合收益	-2,924,687.23	-1,253,705.74	-28,686,007.38
七、综合收益总额	23,109,926.28	36,795,687.52	39,869,924.38
归属于母公司股东的综合收益总额	23,567,210.14	38,302,564.43	37,076,638.66
归属于少数股东的综合收益总额	-457,283.86	-1,506,876.91	2,793,285.72

项目	2013-06-30	2012-12-31
流动资产
货币资金	4,088,515,019.14	2,992,418,208.66
交易性金融资产	-	-
应收票据	1,884,784,918.50	1,795,658,221.57
应收账款	458,016,151.13	537,354,841.30
预付款项	1,585,692,810.06	1,298,907,574.42
应收利息	-	-
应收股利	14,100,000.00	-
其他应收款	426,610,577.17	277,332,728.22
存货	12,144,671,227.09	12,420,382,014.53
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	-	298,044.49
流动资产合计	20,602,390,703.09	19,322,351,633.19
非流动资产
可供出售金融资产	328,385,235.44	565,303,904.42
持有至到期投资	-	-
产期应收款	-	-
长期股权投资	233,135,404.26	229,038,615.66
投资性房地产	20,986,235.82	21,795,361.81
固定资产	1,098,032,708.18	926,511,070.99
在建工程	9,928,757.31	27,593,741.38
工程物资	-	-
固定资产清理	-	-
生产性生物资产	-	-
公益性生物资产	-	-
油气资产	-	-

无形资产	172,570,121.12	149,559,385.94
开发支出	-	-
商誉	-	-
长期待摊费用	293,617,668.58	279,471,397.24
递延所得税资产	240,672,049.87	174,398,503.51
其他非流动资产	22,163,160.00	22,163,160.00
非流动资产合计	2,419,491,340.58	2,395,835,140.95
资产总计	23,021,882,043.67	21,718,186,774.14
流动负债
短期借款	10,170,005,552.53	9,435,514,409.64
交易性金融负债	-	-
应付票据	3,776,733,794.40	4,610,268,200.37
应付账款	3,570,429,037.09	2,894,416,482.89
预收款项	1,560,226,326.84	1,588,477,004.84
应付职工薪酬	124,078,828.76	130,052,356.81
应交税费	-1,015,885,470.14	-1,379,936,632.73
应付利息	42,644,012.51	33,695,175.23
应付股利	271,304,184.46	-
其他应付款	499,035,060.77	291,234,077.58
一年内到期的流动负债	-	-
其他流动负债	-	-
流动负债合计	18,998,571,327.22	17,603,721,074.63
非流动负债
长期借款	74,741,582.31	177,209,329.38
应付债券	-	-
长期应付款	78,060,000.00	76,460,000.00
专项应付款	-	-
预计负债	-	-
递延所得税负债	95,910,760.12	145,266,541.90
其他非流动负债	11,081,057.35	3,481,057.35
非流动负债合计	259,793,399.78	402,416,928.63
负债合计	19,258,364,727.00	18,006,138,003.26
所有者权益
股本	611,702,099.00	611,702,099.00
资本公积	1,110,231,270.59	1,202,458,795.32
减：库存股	-	-
专项储备	-	-
盈余公积	87,025,151.72	87,025,151.72
一般风险准备	-	-
未分配利润	1,730,362,346.72	1,641,052,218.42
外币报表折算差额	-2,877,912.84	-2,661,389.33
归属于母公司股东权益合计	3,536,442,955.19	3,539,576,875.13
少数股东权益	227,074,361.48	172,471,895.75
股东权益合计	3,763,517,316.67	3,712,048,770.88
负债和股东权益总计	23,021,882,043.67	21,718,186,774.14

项目	2013年1-6月	2012年度
一、营业收入	35,443,116,361.97	66,550,546,308.32
减：营业成本	34,456,839,139.38	64,512,838,390.83
营业税金及附加	20,555,138.82	43,332,815.38
销售费用	298,925,020.25	573,372,182.65
管理费用	239,991,579.00	467,016,624.22
财务费用	23,007,605.87	266,591,365.21
资产减值损失	-1,636,889.10	21,127,651.57
加：公允变动收益（损失以"-"填列)	-	-
投资收益	86,799,847.85	15,520,467.41
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	-2,903,211.40	-9,396,682.23
二、营业利润	492,234,615.60	681,787,745.87
加：营业外收入	44,427,599.42	34,839,942.52
减：营业外支出	3,344,699.69	3,117,372.04
其中：非流动资产处置损失	1,158,108.15	1,065,518.53
三、利润总额	533,317,515.33	713,510,316.35

减：所得税费用	138,076,701.93	166,199,531.96
四、净利润	395,240,813.40	547,310,784.39
其中：同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利润	-	-
归属于母公司股东的净利润	410,936,589.00	594,630,314.40
少数股东损益	-15,695,775.60	-47,319,530.01
五、每股收益
（一）基本每股收益	0.67	0.97
（二）稀释每股收益	0.67	0.97
六、其他综合收益	-84,500,285.25	-34,233,784.39
七、综合收益总额	310,740,528.15	513,077,000.00
归属于母公司股东的综合收益总额	326,436,303.75	560,396,530.01
归属于少数股东的综合收益总额	-15,948,171.07	-47,322,533.01

项目	2012年度已审数	2013年度			2014年度 预测数
		1月-6月已审实现数	7月-12月预测数	合计数
一、营业收入	4,428,607,338.70	2,270,711,752.56	2,485,067,238.73	4,755,778,991.29	4,444,179,804.08
其中：营业收入	4,428,607,338.70	2,270,711,752.56	2,485,067,238.73	4,755,778,991.29	4,444,179,804.08
二、营业总成本	4,381,496,620.21	2,248,144,295.15	2,436,571,785.83	4,684,716,080.98	4,353,381,973.04
减：营业成本	4,102,156,107.83	2,107,480,141.24	2,297,520,983.32	4,405,001,124.56	4,081,668,297.53
营业税金及附加	3,838,641.57	4,476,594.71	2,720,415.81	7,197,010.52	4,442,734.32
销售费用	119,738,966.46	64,903,277.44	57,991,703.39	122,894,980.83	121,257,430.56
管理费用	94,647,356.78	49,613,180.18	48,622,153.84	98,235,334.02	95,587,803.53
财务费用	48,088,870.52	23,401,303.78	24,527,826.44	47,929,130.22	47,534,139.47
资产减值损失	13,026,677.05	-1,730,202.20	5,188,703.04	3,458,500.84	2,891,567.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	5,432,895.88	1,406,085.84	2,115,210.87	3,521,296.71	3,406,085.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	511,231.88
三、营业利润	52,543,614.37	23,973,543.25	50,610,663.76	74,584,207.01	94,203,916.88
加：营业外收入	4,208,760.00	18,271,962.89	260,942.84	18,532,905.73	430,000.00
减：营业外支出	1,106,086.04	1,477,508.46	773.24	1,478,281.70	50,150.00
其中：非流动资产处置损失	40,550.97	63,783.30		63,783.30
四、利润总额	55,646,288.33	40,767,997.68	50,870,833.36	91,638,831.04	94,583,766.88
减：所得税费用	17,596,895.07	14,733,384.17	12,358,276.46	27,091,660.63	25,645,839.44
五、净利润	38,049,393.26	26,034,613.51	38,512,556.90	64,547,170.41	68,937,927.44
同一控制下被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	39,553,267.17	26,469,233.75	32,786,418.34	59,255,652.09	63,023,595.17
少数股东损益	-1,503,873.91	-434,620.24	5,726,138.56	5,291,518.32	5,914,332.28

项 目	上年已审实现数	2013年度01月-12月预测数			2014年预测数
		01月至06月已审实现数	07月至12月预测数	合计数
一、营业总收入	6,655,054.63	3,544,311.64	3,457,448.46	7,001,760.10	6,589,786.03
其中：营业收入	6,655,054.63	3,544,311.64	3,457,448.46	7,001,760.10	6,589,786.03
二、营业总成本	6,588,427.90	3,503,768.16	3,429,035.08	6,932,803.24	6,533,089.10
其中：营业成本	6,451,283.84	3,445,683.91	3,341,062.42	6,786,746.33	6,380,747.80
营业税金及附加	4,333.28	2,055.51	1,829.49	3,885.00	3,258.19
销售费用	57,337.22	29,892.50	34,509.31	64,401.81	63,005.14
管理费用	46,701.66	23,999.16	28,215.32	52,214.48	54,456.51
财务费用	26,659.14	2,300.76	22,724.51	25,025.27	31,252.38
资产减值损失	2,112.77	-163.68	694.03	530.35	369.08
加：公允价值变动收益
投资收益	1,552.05	8,679.98	204.9	8,884.88	1,450.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-939.67	-290.32	-306.83	-597.15	-600.00
汇兑收益
三、营业利润	68,178.77	49,223.46	28,618.28	77,841.74	58,147.74
加：营业外收入	3,483.99	4,442.76	1,104.98	5,547.74	2,043.00
减：营业外支出	311.74	334.47	126.27	460.74	110.02
其中：非流动资产处置损失	106.55	115.81	0	115.81	-
四、利润总额	71,351.03	53,331.75	29,596.99	82,928.74	60,080.72
减：所得税费用	16,619.95	13,807.67	9,470.92	23,278.59	18,307.23
五、净利润	54,731.08	39,524.08	20,126.07	59,650.15	41,773.49
同一控制下被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	59,463.03	41,093.66	18,948.21	60,041.87	42,025.11
少数股东损益	-4,731.95	-1,569.58	1,177.86	-391.72	-251.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元）	0.97	0.67	0.31	0.98	0.69
（二）稀释每股收益（元）	0.97	0.67	0.31	0.98	0.69