第五届董事会第十二次会议决议公告
证券代码:600148 证券简称:长春一东 公告编号:2013-023
长春一东离合器股份有限公司
第五届董事会第十二次会议决议公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
长春一东离合器股份有限公司第五届董事会第十二次会议于2013年12月18日在公司本部三楼会议室以现场会议方式召开。会议资料于12月8日以电子邮件方式送达。会议应到董事9名，到会董事9名，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长李艰主持，董事会秘书参加会议。公司监事列席会议。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了关于现任董事会秘书离任及指定代行董事会秘书职责人选的议案；
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本公司现任董事会秘书杨金生因退休原因不再担任董事会秘书职务，公司董事会指定公司现任副总经理李东毅代行董事会秘书职责（李东毅个人简历附后）。有关内容详见公司2013-024号公告。
2、审议通过了关于合并报表范围变更的议案；
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本公司控股子公司长春一东装备制造有限责任公司本在报告期完成清算注销，本报告期不再纳入报表合并范围。有关内容详见公司2013-025号公告。
3、审议通过了关于会计政策变更的议案；
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
为全面提升公司管理水平,更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、更准确的会计信息，公司将原按计划成本法核算的原材料、周转材料变更为按实际成本法核算。有关内容详见公司2013-026号公告。
长春一东离合器股份有限公司
董 事 会
2013年12月18日
附：代行董事会秘书职责人选――副总经理李东毅个人简历
李东毅，男，1963年出生，汉族，中共党员，高级工程师，硕士研究生学历，毕业于吉林大学经济管理学院国际商务管理专业。历任一汽第二铸造厂经营计划财务科科长、配砂车间主任、砂芯车间主任，一汽铸造有限公司铸造二厂计划财务部部长，一汽铸造有限公司副总经济师兼合资办主任，一汽铸造有限公司副总经济师兼大连铸造分公司副总经理，一汽铸造有限公司副总经济师兼市场部部长助理，一汽铸造有限公司副总经济师兼计划财务部部长助理（主持工作），一汽铸造有限公司副总经济师兼计划财务部部长，一汽铸造有限公司综合管理部部长。2013年9月起任长春一东离合器股份有限公司副总经理。
证券代码:600148 证券简称:长春一东 公告编号:2013-024
长春一东离合器股份有限公司
关于现任董事会秘书离任的
提示性公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司现任董事会秘书杨金生因退休原因，不再担任公司董事会秘书职务，经公司第五届董事会第十二次会议审议，董事会指定公司现任副总经理李东毅代行董事会秘书职责（投资者联系电话0431-85158520保持不变）。
本公司将在三个月内履行董事会秘书聘任程序，若自董事会决议日起三个月未完成聘任程序的，按照《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》将由公司法定代表人代行董事会秘书职责。
公司对于董事会秘书杨金生任职期间为公司所做的贡献表示感谢！
长春一东离合器股份有限公司
董事会
2013年12月18日
证券代码:600148 证券简称:长春一东 公告编号:2013-025
长春一东离合器股份有限公司
关于子公司清算注销、合并报表范围
变更的公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
长春一东离合器股份有限公司所属子公司长春一东装备制造有限责任公司（以下简称一东装备或该公司）成立于2004年10月，注册资本190万元，其中长春一东投资99.4万元（货币资金投资61.4万元，专有技术投资38万元），投资股比52.32%。该公司主要经营范围为：精密工装设备、专用设备设计制造、汽车零部件制造等。因该公司经营业绩不佳，公司四届十二次董事会议审议通过了处置该项投资的决议，具体处置方式由董事会授权经理层视具体情况确定。（详见公司2010-04号公告）。本年度该公司经双方股东同意，该公司已履行清算程序，完成清算注销，2013年度不再纳入合并报表范围。
特此公告！
长春一东离合器股份有限公司
2013年12月18日
证券代码:600148 证券简称:长春一东 公告编号:2013-026
长春一东离合器股份有限公司
会计政策变更公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
一、概述
为全面提升公司管理水平,更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、更准确的会计信息。公司将原按计划成本法核算的原材料、周转材料变更为按实际成本法核算。
二、具体情况及对上市公司的影响
会计政策变更具体情况如下：
1、拟变更日期:2014 年 1 月 1 日
2、变更前后采用的会计政策介绍
(1)变更前采用的会计政策
原材料、周转材料采用计划成本计价,月末结转成本差异,将计划成本调整为实际成本。
(2)拟变更后采用的会计政策
原材料、周转材料按照取得时的实际成本计价，发出存货时按加权平均法结转成本。
3、变更原因说明：采用计划成本计价,月末结转成本差异,将计划成本调整为实际成本，此种核算方式不能实时反映企业材料成本情况，为更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、更准确的会计信息，拟作上述会计政策变更。
4、对财务状况及经营成果的影响
本次会计政策变更不会对公司所有者权益等指标产生实质性影响，因此不需计算该会计政策变更对 2013 年度以前各期的累积影响数,不进行追溯调整。
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
1、独立董事意见：公司本次会计政策变更符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定，会计政策变更后能够实时反映企业材料成本情况，有利于企业财务精细化管理，符合公司及所有股东的利益，独立董事一致同意公司此次会计政策的变更。
2、监事会意见：监事会认为，公司会计政策变更事项的审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计政策变更符合《企业会计准则第28号》规定，且变更后的核算办法能够实时反映企业材料成本情况，有利于财务管理水平提升，监事会同意本次会计政策变更。
3、会计师事务所意见：
依照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司本次对原材料、周转材料的计价方法由原按计划成本法核算变更为按实际成本法核算的变更，应采用追溯调整法，不涉及追溯调整，对以前年度财务状况经营成果无影响。
我们认为，长春一东上述会计政策的变更符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定。
特此公告。
四、上网公告附件：会计师事务所关于会计政策变更的专项说明
长春一东离合器股份有限公司董事会
2013年12月18日
证券代码:600148 证券简称:长春一东 公告编号:2013-027
长春一东离合器股份有限公司
第五届监事会第十二次会议决议公告
特 别 提 示
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
长春一东离合器股份有限公司第五届监事会第十二次会议于2013年12月18日在公司召开，应参会监事3人，实际参会监事3人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。
会议由监事会主席张文涛主持召开，审议通过了关于会计政策变更的议案。
同意票3票，反对票0票，弃权票0票。
监事会认为： 公司会计政策变更事项的审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。本次会计政策变更符合《企业会计准则第28号》规定，且变更后的核算办法能够实时反映企业材料成本情况，有利于财务管理水平提升，监事会同意本次会计政策变更。
长春一东离合器股份有限公司
监事会
2013年12月18日
证券代码:600148 证券简称:长春一东 公告编号:2013-028
长春一东离合器股份有限公司
关于所聘审计机构中准会计师事务所
有限公司转制更名的公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
近日，公司接到审计机构中准会计师事务所有限公司函告，根据《关于印发<财政部、工商总局关于推动大中型会计师事务所采用特殊普通合伙组织形式的暂行规定>的通知》（财会[2010]12号）规定，该所实施特殊普通合伙会计师事务所改制。目前中准会计师事务所已经北京市财政局批准取得执业许可证，换领了营业执照以及证券、期货相关业务许可证，已完成特殊普通合伙会计师事务所转制工作，并更名为中准会计师事务所（特殊普通合伙）。
按照《关于证券资格会计师事务所转制为特殊普通合伙会计师事务所有关业务延续问题的通知》（财会【2012】17号）规定，此次会计师事务所转制及名称变更不属于更换审计机构。
特此公告。
长春一东离合器股份有限公司
董事会
2013年12月18日