（上接30版）

单位：万元

项目	2013年1-6月	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额	-326,689.24	1,111,332.20	409,719.06
向中央银行借款净增加额	40,000.00	-20,000.00	-5,000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	283,342.93	-157,975.08	28,000.00
收取利息、手续费及佣金的现金	182,783.28	325,922.44	234,687.97
收到其他与经营活动有关的现金	288,061.74	4,812.01	129,539.41
经营活动现金流入小计	467,498.71	1,264,091.58	796,946.45
客户贷款及垫款净增加额	172,654.32	504,844.39	254,206.37
存放中央银行和同业款项净增加额	56,955.70	81,229.87	398,250.79
支付手续费及佣金的现金	88,615.80	159,063.65	105,665.31
支付给职工以及为职工支付的现金	19,874.48	30,642.97	21,346.05
支付的各项税费	32,634.55	43,747.60	22,605.04
支付其他与经营活动有关的现金	215,238.32	337,669.02	27,706.44
经营活动现金流出小计	585,973.17	1,157,197.49	829,780.00
经营活动产生的现金流量净额	-118,474.46	106,894.09	-32,833.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	27,974.73	94,866.00	45,048.93
取得投资收益收到的现金	4,323.61	12,127.70	11,776.97
收到其他与投资活动有关的现金	93.48	123.60	-
投资活动现金流入小计	32,391.82	107,117.30	56,825.89
投资支付的现金	107,006.62	24,435.48	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	18,133.80	21,487.34	34,253.77
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	125,140.42	45,922.82	34,253.77
投资活动产生的现金流量净额	-92,748.60	61,194.47	22,572.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	10,200.00	-	208,650.00
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	10,200.00	-	208,650.00
偿还债务支付的现金	-	20,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	17,462.00	16,139.88	12,060.18
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	17,462.00	36,139.88	12,060.18
筹资活动产生的现金流量净额	-7,262.00	-36,139.88	196,589.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-30.07	-52.29	-725.49
五、现金及现金等价物净增加额	-218,515.12	131,896.38	185,602.90
加：年初现金及现金等价物余额	668,259.26	536,362.88	350,759.98
六、期末现金及现金等价物余额	449,744.14	668,259.26	536,362.88

三、上市公司备考财务资料

大信会计对公司2011年度、2012年度及2013年1-6月备考合并资产负债表及备考合并利润表进行了审计，并出具了《鲁银投资集团股份有限公司备考合并财务报表审计报告》（大信审字[2013]第3-00251号）。

（一）财务报表的编制基础

本备考财务报表是以假设本次重组已于本备考财务报表编制的的期初即已经完成，依据重组完成后的构架，在可持续经营的前提下，根据以下假设编制：

1、本次重大资产重组相关议案能够获得本公司股东大会批准，并获得中国证监会的批准。

2、假设本报表编制的期初即2011年1月1日已实施本次资产重组。

3、本备考财务报表以业经大信会计审计的本公司的2011年度、2012年度、2013年1-6月的财务报表为基础，采用《鲁银投资集团股份有限公司备考合并财务报表审计报告》附注中所述的重要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法进行编制。根据相关协议规定，拟置出资产系带钢分公司的最主要的生产经营性资产（仅保留现金资产和部分存货中的产成品以及现金负债不予以置换），并且带钢分公司全体人员根据自愿原则人随资产走，因此拟置出资产构成独立的业务。在编制备考合并利润表时，在鲁银投资合并报表的基础上，将带钢分公司各期间的利润表予以剥离；在编制备考合并资产负债表时，将带钢分公司的相关资产负债项目按照协议约定的范围进行拆分后编制。

（二）备考财务报表

单位：万元

项目	2013年6月30日	2012年12月31日	2011年12月31日
流动资产：
货币资金	61,224.98	66,741.42	67,450.79
结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-
应收票据	10,725.60	5,888.12	9,449.74
应收账款	45,210.23	16,644.25	13,168.54
预付款项	18,235.96	47,874.42	47,468.61
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
应收利息	15.78	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	16,607.67	16,722.34	8,940.81
买入返售金融资产	-	-	-
存货	258,340.58	196,256.03	101,745.57
一年内到期的非流动资产	-	-	-
其他流动资产	-	-	-
流动资产合计	410,360.81	350,126.58	248,224.06
非流动资产：
发放贷款及垫款	6,928.00	8,235.99	-
可供出售金融资产	318.71	310.41	307.83
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	1,158.57	1,197.41	1,252.16
长期股权投资	71,622.98	71,178.67	70,373.07
投资性房地产	-	-	8,747.92
固定资产	41,877.81	39,645.13	30,610.46
在建工程	23.10	2,462.74	5,360.42
工程物资	-	-	-
固定资产清理	-	-	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
无形资产	14,155.56	14,600.41	14,768.38
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	550.08	534.68	492.57
递延所得税资产	347.07	282.83	322.69
其他非流动资产	-	-	-
非流动资产合计	136,981.88	138,448.28	132,235.50
资产总计	547,342.69	488,574.86	380,459.56

项目	2013年6月30日	2012年12月31日	2011年12月31日
流动负债：
短期借款	155,400.00	140,100.00	108,100.00
向中央银行借款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
拆入资金	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-
应付票据	49,780.00	39,467.00	43,017.00
应付账款	61,147.22	58,205.44	15,296.78
预收款项	8,763.32	8,766.01	7,577.54
卖出回购金融资产款	-	-	-
应付手续费及佣金	-	-	-
应付职工薪酬	2,055.78	1,665.89	2,496.09
应交税费	955.62	3,065.77	9,765.43
应付利息	-	-	-
应付股利	922.31	623.22	191.12
其他应付款	56,963.61	57,330.37	48,521.89
应付分保账款	-	-	-
保险合同准备金	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-	5,500.00
其他流动负债	-	-	-
流动负债合计	335,987.86	309,223.71	240,465.86
非流动负债：
长期借款	52,870.00	22,985.00	38.58
应付债券	-	-	-
长期应付款	-	-	750.04
专项应付款	200.00	180.00	834.54
预计负债	-	-	-
递延所得税负债	58.85	58.85	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	53,128.85	23,223.85	1,623.16
负债合计	389,116.71	332,447.55	242,089.02
所有者权益：
股本	56,817.78	56,817.78	31,987.10
资本公积	36,697.54	36,671.27	36,144.40
减：库存股	-	-	-
专项储备	121.13	52.20	34.48
盈余公积	6,856.78	6,856.78	5,929.87
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	37,604.47	36,128.48	53,122.00
外币报表折算差额	-	-	-
归属于母公司股东权益	138,097.70	136,526.52	127,217.85
少数股东权益	20,128.29	19,600.79	11,152.69
股东权益合计	158,225.98	156,127.30	138,370.54
负债和股东权益总计	547,342.69	488,574.86	380,459.56

项目	2013年1-6月	2012年度	2011年度
一、营业总收入	137,376.77	184,960.94	205,611.96
其中：营业收入	137,376.77	184,960.94	205,611.96
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本	133,451.65	183,676.22	190,376.08
其中：营业成本	122,362.88	169,372.98	169,991.50
利息支出	-	-	-
手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险合同准备金净额	-	-	-
保单红利支出	-	-	-
分保费用	-	-	-
营业税金及附加	2,034.95	1,513.95	6,658.25
销售费用	1,893.95	3,260.19	2,940.36
管理费用	5,022.64	6,887.61	8,229.22
财务费用	1,826.27	2,825.58	1,901.25
资产减值损失	310.96	-184.09	655.50
加：公允价值变动收益	-	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	1,997.03	8,843.95	17,718.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,250.03	2,177.33	16,716.40
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	5,922.15	10,128.67	32,954.24
加：营业外收入	4.11	1,057.89	91.49
减：营业外支出	12.34	24.62	33.46
其中：非流动资产处置净损失	0.55	1.04	27.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	5,913.92	11,161.94	33,012.27
减：所得税费用	2,518.35	859.65	5,393.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	3,395.57	10,302.29	27,618.35
其中：归属于母公司股东的净利润	2,924.94	9,907.11	27,061.71
少数股东损益	470.63	395.18	556.65
被合并方在合并前实现的净利润	-	-	-
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.051	0.174	0.476
（二）稀释每股收益(元/股)	0.051	0.174	0.476
七、其他综合收益	8.30	2.58	-159.60
八、综合收益总额	3,403.87	10,304.87	27,458.75
其中：归属于母公司股东的综合收益总额	2,933.25	9,909.69	26,902.10
归属于少数股东的综合收益总额	470.63	395.18	556.65

四、上市公司备考盈利预测

大信会计审核了鲁银投资提供的盈利预测报告，并出具了大信专审字[2013]第3-00074号《鲁银投资集团股份有限公司2013年度、2014年度备考盈利预测审核报告》，未来盈利预测情况如下：

（一）盈利预测编制基础

本备考盈利预测是基于本公司2012年12月30日第七届二十一次（临时）董事会通过的《鲁银投资集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》，并假定该重大资产重组报告书中的交易在 2011 年 1 月 1 日已经完成。

本备考盈利预测业经大信会计审计的本公司的2011年度、2012年度、2013年1-6月的经营业绩为基础，结合预测期间的生产经营计划、营销计划、投资计划、资金使用计划等进行编制。编制本备考盈利预测报告所采用的会计政策和会计估计在各重要方面均与本公司已审计财务报告的相关会计政策和会计估计一致。此外，在编制过程中大信会计并未考虑相关置入和置出资产的评估增减值对盈利预测相关数据的影响。

（二）盈利预测基本假设

1、本公司所遵循的国家和地方现行法律、法规、政策以及当前社会政治、经济环境无重大变化；

2、本公司所遵循的税收政策无重大变化；

3、本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定；

4、本公司所从事的行业及市场状况无重大变化；

5、本公司能够正常营运，组织结构无重大变化；

6、本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化；

7、本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行；

8、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响；

9、本次的重大资产置换及发行股份购买资产事项已经上市公司股东大会及相关各方之权力机构批准，并获得中国证监会核准通过；

10、重大资产重组在盈利预测最早期间完成交割。

此外，需要特别说明的是，由于置入资产为莱商银行4.98%的股权，持股比例较低，本公司无法对其实施重大影响因此预计采用成本法进行核算。对该项投资的投资收益预测，取决于莱商银行是否分红以及分红的具体金额，本备考盈利预测假定莱商银行董事会提出的2013年度现金分红方案在2014年获得公司股东大会通过。

（三）备考盈利预测表

项目	2013年度预测数			2014年度 预测数
	2013年1-6月 实现数	2013年7-12月 预测数	2013年度 合计
一、营业收入	137,376.77	363,982.92	501,359.70	508,920.00
减：营业成本	122,362.88	336,473.42	458,836.30	460,632.00
营业税金及附加	2,034.95	9,346.05	11,381.00	10,247.00
营业费用	1,893.95	1,996.05	3,890.00	3,700.00
管理费用	5,022.64	4,570.36	9,593.00	9,185.00
财务费用	2,420.06	5,112.95	7,533.00	8,830.00
资产减值损失	310.96	230.00	540.96	500.00
加：公允价值变动收益	-	-	-	-
投资收益	1,997.00	1,150.00	3,147.00	3,296.00
二、营业利润	5,328.32	7,404.11	12,732.43	19,122.01
加：营业外收入	4.11	-	4.11	-
减：营业外支出	12.34	-	12.34	-
三、利润总额	5,320.09	7,404.11	12,724.20	19,122.01
减：所得税费用	2,518.35	1,574.89	4,093.24	5,946.71
四、净利润	2,801.74	5,829.22	8,630.96	13,175.30

鲁银投资集团股份有限公司

二О一三年十二月二十日