第六届董事会
第九次会议决议公告
证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号： 2014-005
浙江凯恩特种材料股份有限公司
第六届董事会
第九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第九次会议通知于2014年2月20日以电子邮件的方式发出，会议于2014年2月25日以通讯表决的方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人，会议由董事长计皓主持。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，合法有效。
一、会议审议并一致通过了《关于调整董事会战略委员会成员的议案》。
王白浪先生和田智强先生辞去了公司董事职务，公司于2014年1月14日召开的2014年第一次临时股东大会补选了新的董事，因此，公司董事会战略委员会组成人员需进行调整。董事会战略委员会原有5名董事组成，分别为计皓、王白浪、田智强、顾飞鹰和张立民，现调整如下：计皓、朱康军、邵建平、顾飞鹰和张立民。
二、会议审议并一到通过了《关于计提资产减值准备的议案》，详情见刊登于2014年2月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的《浙江凯恩特种材料股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。
特此公告。
浙江凯恩特种材料股份有限公司董事会
2014年2月26日
证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号：2014-006
浙江凯恩特种材料股份有限公司
第六届监事会
第六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江凯恩特种材料股份有限公司第六届监事会第六次会议通知于2014年2月20日以电子邮件方式发出，于2014年2月25日以通讯表决的方式召开。会议应出席监事3名，亲自出席监事3名。会议由监事会主席邱忠瑞主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。与会监事经过认真研究讨论，审议并通过了以下议案：
一、审议并一致通过《关于计提资产减值准备的议案》。
监事会认为：公司董事会审议本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。
特此公告。
浙江凯恩特种材料股份有限公司
监事会
2014年2月26日
证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号： 2014—007
浙江凯恩特种材料股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第九次会议及第六届监事会第六次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备概述
根据《企业会计准则》的有关规定，为真实反映公司截止2013年12月31日的财务状况及2013年度经营成果，公司于2014年初对2013年末公司控股子公司浙江凯恩电池有限公司（以下简称“凯恩电池”）的相关资产进行了全面清查，并对应收款项及存货等进行了减值测试。公司认为，凯恩电池部分应收款项及存货存在明显减值迹象，本次计提资产减值准备计入2013年年度报告。其中：计提应收款项特殊坏账准备约957万元、计提存货跌价准备约4,540万元，合计约5,497万元。
公司本次计提减值准备经公司第六届董事会第九次会议及第六届监事会第六次会议审议通过，该事项在董事会权限内，无需提交股东大会审议。
二、本次凯恩电池应收款项及存货计提资产减值准备的原因、资产范围、总金额及具体情况
（一）应收款项
本期凯恩电池部分客户由于行业持续低迷，出现严重经营困难，部分应收账款回笼存在较大不确定性。因此，凯恩电池对收回难度较大的应收款项计提了专项坏账准备。具体情况如下：
单位：人民币元
| 序号 | 科目 | 账面余额 | 可收回金额 | 计提坏账准备 |
| 1 | 应收账款 | 13,763,736.08 | 4,190,826.75 | 9,572,909.33 |
| 合计 | 13,763,736.08 | 4,190,826.75 | 9,572,909.33 |
（二）存货
凯恩电池本期主要原材料价格下降，导致凯恩电池库存产品销售价格下调。同时，加上电池市场竞争加剧、凯恩电池的客户结构变化较快、订单不足等因素影响，库存产品出现滞销。本着谨慎性原则，凯恩电池对存货进行了全面清查，按照账面价值与可变现净值的差额对期末存货计提存货跌价准备，具体情况如下：
单位：人民币元
| 序号 | 科目 | 账面余额 | 可收回金额 | 计提存货 跌价准备 |
| 1 | 原材料 | 19,600,215.25 | 14,221,782.33 | 5,378,432.92 |
| 2 | 自制半成品 | 80,071,156.56 | 47,253,344.07 | 32,817,812.49 |
| 3 | 库存商品 | 11,418,538.41 | 4,213,184.43 | 7,205,353.98 |
| 合计 | 111,089,910.22 | 65,688,310.83 | 45,401,599.39 |
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备将减少公司2013 年归属于母公司所有者的净利润约4,398万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少约4,398万元。
四、2013 年度计提资产减值准备具体说明
2013 年度年初至报告期末，公司对以下单项资产（含应收账款、存货）计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币300 万元，根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第10 号—计提资产减值准备》的要求，现列表说明如下：
| 资产名称 | 账面价值 （人民币元） | 资产可收回金额 （人民币元） | 资产可收回金额的计算过程 | 本次计提减值准备的依据 | 本年计提数额 （人民币元） | 计提原因 |
| 应收账款 | 13,763,736.08 | 4,190,826.75 | 对于货款回笼存在较大不确定性的客户，根据其实际情况分析收回概率和金额，确定可收回金额 | 公司会计政策 | 9,572,909.33 | 凯恩电池部分客户由于行业持续低迷，出现严重经营困难，部分应收账款回笼存在较大不确定性。 |
| 存货 | 111,089,910.22 | 65,688,310.83 | 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 | 公司会计政策 | 45,401,599.39 | 主要原材料价格下降，导致凯恩电池库存产品销售价格下调。同时，加上电池市场竞争加剧、凯恩电池的客户结构变化较快、订单不足等因素影响，库存产品出现滞销。 |
五、审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明
公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则而作出，依据充分，公允的反映了截止2013 年12 月31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果。
六、监事会意见
监事会认为：公司董事会审议本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。
七、其他说明
1、公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以经会计师事务所审计的财务数据为准。
2、公司本次计提的资产减值准备不会影响公司在2013年度业绩预告修正公告中对2013年度业绩所作的预测。
八、备查文件
1、第六届董事会第九次会议决议；
2、第六届监事会第六次会议决议；
3、审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明。
特此公告。
浙江凯恩特种材料股份有限公司
董事会
2014年2月26日