第五届董事会第七次会议决议公告
证券代码：002234 证券简称：民和股份 公告编号：2014-015
山东民和牧业股份有限公司
第五届董事会第七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。
山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”）关于召开第五届董事会第七次会议的通知于2014年2月20日以电子邮件、电话和专人送达的形式发出。会议于2014年2月27日以通讯方式召开。会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过形成了以下决议：
表决通过《关于2013年度计提资产减值准备的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。同意公司本次计提资产减值准备。
由于公司种蛋、种鸡及鸡肉制品存在大额减值迹象，按照《企业会计准则》，根据谨慎性原则，计提资产减值准备48,949,208.59元，并计入公司2013 年年度损益。公司计提减值准备后，能够更加公允的反映公司的资产状况，可以使公司资产价值的会计信息更加真实可靠。
此议案无需提交股东大会审议。
公司监事会、独立董事及董事会审计委员会均发表了同意公司计提资产减值准备的意见，详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。《山东民和牧业股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的公告》详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
特此公告。
山东民和牧业股份有限公司董事会
二〇一四年二月二十八日
证券代码：002234 证券简称：民和股份 公告编号：2014-016
山东民和牧业股份有限公司
第五届监事会第七次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。
山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第七次会议的通知于2014年2月20日以电话和专人送达的形式发出，会议于2014年2月27日在公司召开，会议由监事文立胜主持，会议应到监事3人，实到3人。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，会议以现场投票方式表决通过以下决议：
审议通过《关于2013年度计提资产减值准备的议案》，表决结果为：3票同意；0票反对，0票弃权。
监事会意见：公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定, 符合公司实际情况，公允地反映公司的资产价值和经营成果, 公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意本次计提资产减值准备。
《山东民和牧业股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的公告》详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
特此公告
山东民和牧业股份有限公司监事会
二〇一四年二月二十八日
证券代码：002234 证券简称：民和股份 公告编号：2014-017
山东民和牧业股份有限公司
关于2013年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第七次会议审议通过了《关于2013年度计提资产减值准备的议案》，该议案经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审议。现根据《中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
为真实反映公司截止2013年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对公司及下属子公司的各类资产进行全面检查和减值测试，依据《企业会计准则》及公司会计政策等相关制度的规定，拟对公司截至2013年12月31日合并会计报表范围内有关资产计提相应的减值准备。
本次计提资产减值准备的金额是公司财务部门的初步核算数据，未经会计师事务所审计。具体减值项目、金额以2013年度经审计的财务报告为准。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间
公司于2013年末对公司及下属子公司的种蛋、种鸡、鸡肉制品等资产进行了清查，在清查的基础上对各类资产的可变现净值、可回收金额等进行了充分的分析和评估，进行资产减值测试后，拟计提2013年度资产减值准备金额为48,949,208.59元，明细如下：
单位：人民币元
| 类别 | 账面净值 | 可变现净值 | 减值准备 |
| 种鸡 | 56,315,503.83 | 27,290,928.00 | 29,024,575.83 |
| 种蛋 | 23,701,432.32 | 6,492,266.76 | 17,209,165.56 |
| 鸡肉制品 | 41,309,239.19 | 38,593,771.99 | 2,715,467.20 |
| 合计 | 121,326,175.34 | 72,376,966.75 | 48,949,208.59 |
3、本次计提资产减值准备的审批程序
本次计提资产减值准备事项，已经公司第五届董事会第七次会议及第五届监事会第七次会议审议通过，董事会审计委员会对该事项作了合理性说明，独立董事对该事项发表了独立意见，均同意本次计提资产减值准备。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备的范围为种蛋、种鸡、鸡肉制品等存货资产，计提金额为48,949,208.59元，计入2013年年度会计报表，预计将减少公司2013 年度利润48,949,208.59元，合并报表归属于母公司所有者权益减少48,949,208.59元。减少归属于母公司股东的净利润48,949,208.59元。本次计提资产减值准备不涉及利润操纵。
三、本次计提资产减值的具体说明
因存货资产计提的减值准备金额占公司最近一个会计年度经审计（2012年度）的归属于母公司所有者的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币300万元，依规定列表说明计提减值准备的情况如下：
| 资产名称 | 存货 |
| 账面净值（元） | 121,326,175.34 |
| 资产可回收金额（元） | 72,376,966.75 |
| 本次计提资产减值准备的依据 | 《企业会计准则》和公司制度 |
| 计提数额（元） | 48,949,208.59 |
| 计提原因 | 主营产品价格大幅下跌 |
资产可回收金额的计算过程：
1、种蛋按照2013年度种蛋孵出鸡苗的平均出雏率计算出鸡苗数量，按照年末销售价格作为可变现计算依据，由于年末销售价格不具有代表性。跌价准备计算依据2013年12月31日山东地区鸡苗价格行情中烟台地区当日鸡苗销售单价的平均价格，并考虑孵化费用及销售费用。用鸡苗的变现净值和种蛋的账面价值相比计算种蛋跌价准备。
2、种鸡按照不同批次的服役期及平均产蛋数量计算出合格种蛋数量，按照2013年度种蛋孵出鸡苗的平均出雏率计算出鸡苗数量，并考虑孵化费用及销售费用及后期的饲养成本。按照2013年12月31日将存栏种鸡淘汰变现价格计算种鸡未来的可变现净值，用种鸡的可变现净值和种鸡的账面价值的差计算种鸡减值准备。
3、根据可变现净值和账面价值的差异计算鸡肉制品的存货跌价准备金额。
四、独立董事关于计提减值准备的独立意见
1、根据有关规定我们对公司本次计提减值准备事项进行了认真核查，并要求公司管理层就上述事项提供了详细的资料与说明。经核查，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，也履行了相应的批准程序。
2、公司计提减值准备后，财务报表能够更加公允地反映目前的资产状况、财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。故同意本次计提资产减值准备。
五、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明
公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，符合公司资产现状，有助于更加公允地反映截止2013年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
六、监事会关于计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明
公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定, 符合公司实际情况，公允地反映公司的资产价值和经营成果, 公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意本次计提资产减值准备。
七、备查文件
1、公司第五届董事会第七次会议决议；
2、公司第五届监事会第七次会议决议；
3、董事会审计委员会关于2013年度计提资产减值准备的说明；
4、独立董事关于2013年度计提资产减值准备的独立意见。
特此公告。
山东民和牧业股份有限公司董事会
二〇一四年二月二十八日
证券简称：民和股份 证券代码：002234 公告编号：2014-018
山东民和牧业股份有限公司
2013年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
1、根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定“13.2.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行退市风险警示：（一） 最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值；……”，由于公司预计2013年度为继续亏损，因此深圳证券交易所在公司年报披露后将可能对本公司股票实行“退市风险警示”的特别处理，敬请投资者注意投资风险。
2、本公告所载2013年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计事事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2013年度主要财务数据和指标
单位：人民币万元
| 项目 | 2013年1-12月 | 2012年1-12月 | 增减变动幅度（％） |
| 营业总收入 | 99,631.38 | 119,114.94 | -16.36 |
| 营业利润 | -27,261.06 | -8,789.10 | -210.17 |
| 利润总额 | -24,542.40 | -8,217.16 | -198.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -24,541.77 | -8,234.70 | -198.03 |
| 基本每股收益（元） | -0.81 | -0.27 | -200.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -19.64 | -5.53 | -14.11 |
| 2013年末 | 2012年末 | 增减变动幅度（％） | |
| 总 资 产 | 181,273.27 | 206,240.15 | -12.11 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 112,934.23 | 137,248.55 | -17.72 |
| 股 本（元） | 302,046,632 | 302,046,632 | 0.00 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 3.74 | 4.54 | -17.62 |
二、经营业绩和财务状况说明
1、报告期经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素。
报告期内，全球经济复苏缓慢，实体经济增长动力不足，加之国内不间断发生的禽流感、“速生鸡”等事件，对于本已行情低落的养殖业来说是雪上加霜，供给过大和需求不旺导致产品价格下跌，我国肉鸡养殖业普遍处于亏损状态。
报告期内，面对不断亏损，而行业养殖一时间难以恢复的实际状况，公司管理层严格执行董事会批准制定的2013年公司经营计划：保持了种鸡稳定的生产经营和相应技术的研究；加强了食品安全建设，保证公司安全生产经营；加强了有机液体肥料营销网络，开拓市场的力度，产品开始推入市场；根据公司经营现状合理安排资金使用，保证公司现金流的合理安全，同时最大化的利用闲置募集资金，降低公司费用。虽然报告期出现较大亏损，但经公司全体员工共同努力，保证了公司生产经营的正常进行。
2、重要财务数据增减变动幅度达30%以上的主要原因。
报告期内，国内养殖行业不景气，加之国内不间断发生的禽流感、“速生鸡”等事件，对公司主营产品价格造成较大冲击，毛利下降，导致公司营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益等指标均出现大幅下降。
三、与前次业绩预计的差异说明
2014年1月22日，公司披露《2013年度业绩预告修正公告》（公告编号：2014-005），预计2013年度归属于上市公司股东的净利润为亏损22,000万元–23,000万元，本次业绩快报中归属于上市公司股东的净利润数额为亏损-24,541.77万元，二者存在差异。
差异的主要原因为：前次业绩修正中，公司对库存种蛋进行资产减值计提，未对存栏种鸡进行资产减值计提。经审慎研究与分析，本次修正对库存种蛋减值冲回500余万，对存栏种鸡计提2900余万，因此造成业绩快报与上次预计出现差异。详细的资产减值准备计提情况见《山东民和牧业股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2014-017）。
四、业绩泄漏原因和股价异动情况分析
不适用。
五、其他说明
无。
六、备查文件
1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人及会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
山东民和牧业股份有限公司董事会
二○一四年二月二十八日