⊙记者 李丹丹 ○编辑 枫林

  在今年的两会上，存款保险制度是金融改革领域最为热门的话题之一。各种信息显示，存款保险制度推出的脚步已经临近。

  在改革已经涉足深水区的当下，存款保险制度犹如一个结，不及时地解开，将影响整个金融体制改革向前推进。而适时推出存款保险制度，不仅为防范化解金融风险打造坚固的制度保障，而且为利率市场化进一步改革、发展由民营资本为主发起设立的中小银行等改革提供坚实的制度保障。

  防范和化解金融风险的制度保障

  继去年之后，“守住不发生系统性和区域性金融风险的底线”再次出现在今年政府工作报告行文之中。而作为金融安全网的重要支柱，存款保险制度恰恰是防范化解金融风险有力的制度保障。

  业界专家指出，从存款人角度看，存款保险制度有助于加强存款人保护，有效防止银行挤兑。通过颁布存款保险条例，明确对存款人的保护政策，确保及时赔付，有效维护金融市场和公众对银行体系的信心，切断恐慌情绪和风险在金融机构之间传染的链条，防止个别金融机构经营管理出现问题引发成区域性、系统性风险。

  从金融机构角度，存款保险制度有助于加强对金融机构的市场约束，促使金融机构审慎经营。通过及时纠正措施，对风险做到“早发现”和“早处置”。

  国外实践显示，存款保险机构与监管部门对投保机构检查的目标、重点和作用都不相同。为减少投保机构负担，存款保险与监管部门注意加强信息共享和协调机制。一般采取轮流检查、结果共享或者联合检查、各有分工的方式，尽可能避免检查重复。

  从处置机制角度，作为市场化的风险处置机制和平台，存款保险可以综合运用收购与承接、经营中救助等处置方式，高效化解不同类型的金融风险，实行较快有序的市场化退出和灵活的专业化处置，降低金融风险处置成本。

  让市场记忆犹新的是，席卷全球的金融危机期间，正是受益于成熟的存款保险制度，美国有效规避了金融体系风险。

  数据显示，从2007年金融危机爆发至2013年7月末，美国共倒闭了近500家银行。其间，依靠成熟有效的存款保险制度，美国灵活运用多种市场化处置方式，及时处置不同规模银行的倒闭风险，有效防范了风险扩大，避免了金融恐慌和社会不稳定。

  “美国存款保险制度经过了这次金融危机的检验，证明是可行、有效的，中国的存款保险制度应该参考美国的做法。”央行行长周小川2011年在《建立存款保险制度有关问题》的学术报告中如是说。

  风险差别费率有助防范疏导金融风险

  业界专家表示，单一费率操作简单，但容易鼓励银行冒险经营，导致不公平竞争，因此广受诟病。最深刻的教训就是美国的储贷危机。20世纪80年代，美国放开利率管制，但由于存款保险差别费率等配套的风险约束机制没有建立，结果大量金融机构高息揽储，把资金投向高风险领域，最后酿成了大规模的储贷危机，大约3000家储贷机构和银行倒闭。

  而实行风险差别费率，通过经济手段形成正向激励机制，客观上可以加强对金融机构盲目扩张和冒险经营行为的约束，促进其稳健经营与健康发展，有效防止和疏导金融体系的风险。

  2009年6月，国际存款保险协会（IADI）和巴塞尔银行监管委员会（BCBS）联合发布《有效存款保险制度核心原则》，明确指出基于风险的差别费率机制是有效存款保险制度的核心设计要素之一。欧盟委员会发布的《存款保障制度指令》（草案）也明确要求，所有成员国都要引入风险差别费率机制。经过二十多年的发展和完善，存款保险差别费率机制在国际上已经比较成熟，越来越多国家和地区开始实行基于风险的差别费率。近年新建立存款保险制度的国家和地区，如中国香港、新加坡、蒙古等，都在起步时直接引入差别费率。

  具体到我国，金融机构普遍反映，为保证公平竞争，通过市场化方式揭示风险、约束风险，应实行差别费率，认为这是存款保险制度有效运行的关键。

  同时，各方面也建议，为了兼顾各类金融机构的差异，起步时差别幅度可以小一点，先实行简单的风险差别费率，初期可参考监管评级等因素，但从长远看，存款保险必须建立自己的风险评价体系，否则不利于防范监管宽容，也不利于风险的早发现、早处置。

  利率市场化、民营银行的铺垫石

  让民营资本发起设立中小型银行，不仅市场呼声高涨，也写入今年的政府工作报告，作为今年的重点工作之一。而建立存款保险制度，正是现阶段发展民营银行的必要条件之一，有利于改善我国金融结构布局，缓解中小企业融资难。

  一方面，存款保险客观上增强中小银行的信用，可以为中小银行创造一个与大银行公平竞争的金融市场环境。

  另一方面，也是更为关键的，大力发展民营银行和中小银行，就要考虑可能出现的风险或退出问题。如果风险处置机制和监管力量不到位，可能会形成新的风险隐患。通过出台存款保险制度，对不同经营质量的金融机构实行差别费率，并采取及时纠正措施，有利于逐步形成更加合理的金融结构和布局，促进形成一个有效竞争、优胜劣汰、可持续发展的小金融机构体系，丰富基层金融服务和供给。

  从各国和地区的经验看，建立存款保险制度可以推动降低金融行业的准入门槛，是发展服务于基层的社区银行、中小银行的重要前提和条件。

  在美国，社区银行发挥的作用是大银行无法取代的。美国现有7000多家社区银行，小企业和“三农”贷款主要由社区银行提供。而存款保险在美国社区银行的发展方面起着至关重要的作用。如果没有存款保险，存款人只能选择大银行，社区银行就无法生存。有了存款保险，增强了存款人对社区银行的信心，促进了公平竞争环境的形成，才使得社区银行发展起来，最终维持了美国金融体系的多样性。

  而存款保险制度对于利率市场化的作用更无需赘言。全国人大代表、人民银行南京分行行长周学东在今年两会期间表示，应该尽快推出存款保险制度，否则将严重制约利率市场化改革的推进。

  随着利率市场化进程进一步加速，推出作为配套制度环境的存款保险制度，更具紧迫性。一方面，通过强化正向激励和市场约束，提升金融机构的内控管理和风险管理，构建公平竞争的金融市场环境，为利率市场化改革奠定更好的微观基础；另一方面，通过加快完善存款人保护和风险处置机制，形成维护金融体系安全的有效途径，为利率市场化解除后顾之忧。