2013年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
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注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字
4、本基金合同生效日为2011年3月17日,2011年度主要财务指标的计算期间为2011年3月17日至2011年12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注:本基金的业绩比较基准为:95%×中证等权重90指数收益率+ 5%×商业银行人民币活期存款利率(税后)。由于本基金投资标的指数为中证等权重90 指数,且投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%,因此,本基金将业绩比较基准定为95%×中证等权重90指数收益率+ 5%×商业银行人民币活期存款利率(税后)。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月为建仓期,建仓期结束时各项资产配置比例已达到基金合同的规定:本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证等权重90 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注:根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括银华90份额、银华金利份额、银华鑫利份额)不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2亿元人民币,公司的股东及其出资比例分别为:西南证券股份有限公司49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司21%及山西海鑫实业股份有限公司1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至2013年12月31日,本基金管理人管理着35只证券投资基金,具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数证券投资基金(LOF)、银华深证100指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金(LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重90指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)、上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票50指数债券型证券投资基金(LOF)、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合30/70指数证券投资基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金和银华中证800等权重指数增强分级证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
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注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华中证等权重90指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等,规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程,完善公平交易制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理有限公司公平交易制度》,制定了《银华基金管理有限公司公平交易执行制度 》,规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制;明确了交易执行环节的集中交易制度,并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此外,为了加强对异常交易行为的日常监控,本基金管理人还制定了《银华基金管理有限公司异常交易监控实施细则》,规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。
对照2011年8月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人又对上述制度进行了修改完善,进一步修订了公平交易的范围,修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点,并强调了本基金管理人内部控制的要求,具体控制方法为:1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现,不掺杂任何的人为判断,所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行,公平交易程序自动启动;2、一般情况下,场外交易指令以组合的名义下达,执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易,并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应,且各投资组合获得公平的交易机会;3、对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;4、本基金管理人使用恒生O3.2系统的公平交易稽核分析模块,定期及不定期进行报告分析,对公平交易的情况进行检查,以规范操作流程,适应公平交易的需要。
综上所述,本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督,来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
4.3.2.1整体执行情况说明
报告期内,本基金管理人根据《银华基金管理有限公司公平交易制度》及相关配套制度,在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节,建立了健全有效的公平交易执行体系,公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下:
在研究分析环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。
在投资决策环节,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节,本基金管理人定期对股票交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报告;另外,本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。
本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定,未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.2.2同向交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内(1日内、3日内及5日内)同向交易的交易价差从T检验(置信度为95%)和溢价率占优频率两个方面进行了专项分析。分析过程及分析结果如下:
报告期内,纳入分析范围的投资组合共有100个。本基金管理人首先对上述投资组合进行两两任意组合,共产生4950对组合,然后统计任意一对投资组合在同一时间窗内同向交易过同一股票的情况,并对统计结果进行分析。
当时间窗为1日时,共有445对投资组合存在同向交易的情况,其中有117对投资组合未通过T检验,进一步计算溢价率为正的概率,结果显示有29对组合的正溢价率占比大于55%,其中有27对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日同向交易,由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交,因此这27对组合间不存在利益输送的行为;剩下2对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送;
当时间窗为3日时,共有796对投资组合存在同向交易的情况,其中有336对投资组合未通过T检验,进一步计算溢价率为正的概率,结果显示有182对组合的正溢价率占比大于55%,其中有157对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易,由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交,因此这157对组合间不存在利益输送的行为;剩下25对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送;
当时间窗为5日时,共有955对投资组合存在同向交易的情况,其中有576对投资组合未通过T检验,进一步计算溢价率为正的概率,结果显示有378对组合的正溢价率占比大于55%,其中有310对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易,由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交,因此这310对组合间不存在利益输送的行为;剩下68对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有14次,原因是指数型投资组合投资策略需要,未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内,我们运用自行开发的量化投资管理系统,采用系统管理和人工管理相结合的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。尽管报告期间本基金多次发生大额申购赎回,我们仍将跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为0.972元,本报告期份额净值增长率为-13.14%,同期业绩比较基准增长率为-15.43%。报告期内,本基金日均跟踪误差控制在0.35%之内,年化跟踪误差控制在4%之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
过去的一年中,主板市场经历大幅震荡后回落,而创业板市场则走出了牛市格局。对于市场未来走势,我们认为目前已经站在牛市的起点,尽管初期可能有短暂的阵痛,但改革和创新政策的逐步落实有望不断提升大家对市场的乐观预期,进而推动A股市场在震荡中走强。结构方面,我们认为主板市场估值已经压缩到历史低点,大小盘走势的极为不对称有望伴随大中盘股的走强逐步消除。
本基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为主要投资目标,期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括银华90份额、银华金利份额、银华鑫利份额)不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本基金2013年度财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华中证等权重90指数分级证券投资基金
报告截止日: 2013年12月31日
单位:人民币元
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注:报告截止日2013年12月31日,银华90份额净值人民币0.972元,银华金利份额净值人民币1.065元,银华鑫利份额净值人民币0.879元;基金份额总额1,964,538,509.02份,其中银华90份额733,497,335.02份,银华金利份额615,520,587.00份,银华鑫利份额615,520,587.00份。
7.2 利润表
会计主体:银华中证等权重90指数分级证券投资基金
本报告期:2013年1月1日至2013年12月31日
单位:人民币元
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7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银华中证等权重90指数分级证券投资基金
本报告期:2013年1月1日至2013年12月31日
单位:人民币元
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______王立新______ ______杨清______ ____龚飒____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华中证等权重90指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]179号《关于核准银华中证等权重90指数分级证券投资基金募集的批复》的批准,由银华基金管理有限公司于2011年2月23日至2011年3月11日向社会公开募集,基金合同于2011年3月17日生效,首次设立募集规模为3,240,381,015.21份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括银华中证等权重90指数分级证券投资基金之基础份额(简称“银华90份额”)、银华中证等权重90指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称“银华金利份额”)与银华中证等权重90指数分级证券投资基金之积极收益类份额(简称“银华鑫利份额”)。其中,银华金利份额、银华鑫利份额的基金份额配比始终保持1:1的比率不变。
在银华金利份额、银华90份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。银华金利份额和银华鑫利份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对银华金利份额的应得收益进行定期份额折算,每2份银华90份额将按1份银华金利份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于银华金利份额期末的约定应得收益,即银华金利份额每个会计年度12月31日份额净值超出人民币1.000元部分,将折算为场内银华90份额分配给银华金利份额持有人。银华90份额持有人持有的每2份银华90份额将按1份银华金利份额获得新增银华90份额的分配。持有场外银华90份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华90份额的分配;持有场内银华90份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华90份额的分配。经过上述份额折算,银华金利份额和银华90份额的基金份额净值将相应调整。每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日,本基金将对银华金利份额和银华90份额进行应得收益的定期份额折算。
除以上定期份额折算外,本基金根据基金合同的规定,还将在以下两种情况进行份额折算,即:当银华90份额的基金份额净值达到人民币2.000元;当银华鑫利份额的基金份额净值达到人民币0.250元。当银华90份额的基金份额净值达到人民币2.000元后,本基金将分别对银华金利份额、银华鑫利份额和银华90份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保银华金利份额和银华鑫利份额的比例为1:1,份额折算后银华金利份额、银华鑫利份额和银华90份额的基金份额净值均调整为人民币1.000元。当银华鑫利份额的基金份额净值达到人民币0.250元后,本基金将分别对银华金利份额、银华鑫利份额和银华90份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保银华金利份额和银华鑫利份额的比例为1:1,份额折算后银华90份额、银华金利份额和银华鑫利份额的基金份额净值均调整为人民币1.000元。
银华90份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。银华金利份额与银华鑫利份额交易代码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证等权重90指数的成份股、备选成份股、新股(含首次公开发行和增发)、债券、债券回购、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证等权重90指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:95%×中证等权重90指数收益率+5%×商业银行人民币活期存款利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3%。调整为1%。;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
7.4.6.2营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
7.4.6.3个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
■
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
■
7.4.8.1.2 债券交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
■
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中登结收取证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
■
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.00%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起五个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
■
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.22%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.22%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起五个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资银华90、银华金利、银华鑫利基金份额。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有银华90、银华金利、银华鑫利份额。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
■
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.9 期末(2013年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
■
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.10.1承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.2其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.3财务报表的批准
本财务报表已于2014年3月25日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
■
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
■
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.1.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
■
注:投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站(http://www.yhfund.com.cn)的年度报告正文。
8.1.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2 报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
■
注:“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.2.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
■
注:“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.2.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
■
注:“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.3 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.7 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注:本基金本报告期末未持有股指期货。
8.8 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注:本基金本报告期末未持有国债期货。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
■
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
■
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
■
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末上市基金前十名持有人
银华金利
■
银华鑫利
■
注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
注:1、对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,合计数比例的分母采用期末基金份额总额。
2、截至本报告期末,本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
■
注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
■
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
■
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
■
11.4 基金投资策略的改变
■
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
■
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
■
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
■
注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注:本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
■
银华基金管理有限公司
2014年3月28日
基金名称 | 银华中证等权重90指数分级证券投资基金 | ||
基金简称 | 银华中证等权90指数分级(场内简称:银华90) | ||
基金主代码 | 161816 | ||
基金运作方式 | 契约型开放式 | ||
基金合同生效日 | 2011年3月17日 | ||
基金管理人 | 银华基金管理有限公司 | ||
基金托管人 | 中国建设银行股份有限公司 | ||
报告期末基金份额总额 | 1,964,538,509.02份 | ||
基金合同存续期 | 不定期 | ||
基金份额上市的证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
上市日期 | 2011年04月08日 | ||
下属分级基金的基金简称 | 银华金利 | 银华鑫利 | 银华90 |
下属分级基金的交易代码 | 150030 | 150031 | 161816 |
报告期末下属分级基金份额总额 | 615,520,587.00份 | 615,520,587.00份 | 733,497,335.02份 |
投资目标 | 本基金力争对中证等权重90指数进行有效跟踪,并力争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.35%以内,年跟踪误差控制在4%以内,以分享中国经济的持续、稳定增长成果,实现基金资产的长期增值。 | ||
投资策略 | 当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证等权重90指数的效果可能带来影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以根据市场情况,采取合理措施,在合理期限内进行适当的处理和调整,力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证等权重90指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 | ||
业绩比较基准 | 95%×中证等权重90指数收益率 + 5%×商业银行人民币活期存款利率(税后)。 | ||
风险收益特征 | 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。从本基金所分离的两类基金份额来看,银华金利份额具有低风险、收益相对稳定的特征;银华鑫利份额具有高风险、高预期收益的特征。 | ||
下属三级基金的风险收益特征 | 低风险、收益相对稳定。 | 高风险、高预期收益。 | 较高风险、较高预期收益。 |
项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
名称 | 银华基金管理有限公司 | 中国建设银行股份有限公司 | |
信息披露负责人 | 姓名 | 凌宇翔 | 田青 |
联系电话 | (010)58163000 | (010)67595096 | |
电子邮箱 | yhjj@yhfund.com.cn | tianqing1.zh@ccb.com | |
客户服务电话 | 4006783333,(010)85186558 | (010)67595096 | |
传真 | (010)58163027 | (010)66275853 |
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 | http://www.yhfund.com.cn |
基金年度报告备置地点 | 基金管理人及基金托管人办公地址 |
3.1.1 期间数据和指标 | 2013年 | 2012年 | 2011年3月17日(基金合同生效日)-2011年12月31日 |
本期已实现收益 | -159,451,710.37 | -1,247,407,892.89 | -162,823,988.30 |
本期利润 | -337,949,735.42 | -668,143,671.60 | -811,083,554.12 |
加权平均基金份额本期利润 | -0.1458 | -0.0964 | -0.2748 |
本期加权平均净值利润率 | -13.89% | -12.27% | -31.22% |
本期基金份额净值增长率 | -13.14% | 6.31% | -28.80% |
3.1.2 期末数据和指标 | 2013年末 | 2012年末 | 2011年末 |
期末可供分配利润 | -996,502,705.02 | -1,039,260,597.72 | -899,565,212.48 |
期末可供分配基金份额利润 | -0.5072 | -0.3626 | -0.2882 |
期末基金资产净值 | 1,908,612,254.13 | 3,242,859,749.82 | 2,221,944,548.12 |
期末基金份额净值 | 0.972 | 1.131 | 0.712 |
3.1.3 累计期末指标 | 2013年末 | 2012年末 | 2011年末 |
基金份额累计净值增长率 | -34.25% | -24.31% | -28.80% |
阶段 | 份额净值增长率① | 份额净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①-③ | ②-④ |
过去三个月 | -4.24% | 1.00% | -4.13% | 1.01% | -0.11% | -0.01% |
过去六个月 | 3.74% | 1.26% | 2.57% | 1.26% | 1.17% | 0.00% |
过去一年 | -13.14% | 1.35% | -15.43% | 1.35% | 2.29% | 0.00% |
自基金合同生效起至今 | -34.25% | 1.29% | -35.68% | 1.31% | 1.43% | -0.02% |
姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理(助理)期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
任职日期 | 离任日期 | ||||
张凯先生 | 本基金的基金经理 | 2012年11月14日 | - | 4.5年 | 硕士学位。毕业于清华大学。2009年7月加盟银华基金管理有限公司,曾担任公司量化投资部金融工程助理分析师及基金经理助理职务。具有从业资格。国籍:中国。 |
资 产 | 本期末 2013年12月31日 | 上年度末 2012年12月31日 |
资 产: | ||
银行存款 | 111,322,808.26 | 195,406,555.79 |
结算备付金 | - | 241,759.74 |
存出保证金 | 143,487.53 | 3,639,629.68 |
交易性金融资产 | 1,800,866,737.27 | 3,070,774,645.93 |
其中:股票投资 | 1,800,866,737.27 | 3,070,774,645.93 |
基金投资 | - | - |
债券投资 | - | - |
资产支持证券投资 | - | - |
衍生金融资产 | - | - |
买入返售金融资产 | - | - |
应收证券清算款 | - | 34,977,644.84 |
应收利息 | 24,404.48 | 45,858.83 |
应收股利 | - | - |
应收申购款 | 29,314.01 | 111,338.72 |
递延所得税资产 | - | - |
其他资产 | - | - |
资产总计 | 1,912,386,751.55 | 3,305,197,433.53 |
负债和所有者权益 | 本期末 2013年12月31日 | 上年度末 2012年12月31日 |
负 债: | ||
短期借款 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
衍生金融负债 | - | - |
卖出回购金融资产款 | - | - |
应付证券清算款 | - | - |
应付赎回款 | 649,759.64 | 56,283,310.70 |
应付管理人报酬 | 1,659,259.25 | 2,773,914.50 |
应付托管费 | 365,037.05 | 610,261.21 |
应付销售服务费 | - | - |
应付交易费用 | 759,467.15 | 2,366,415.12 |
应交税费 | - | - |
应付利息 | - | - |
应付利润 | - | - |
递延所得税负债 | - | - |
其他负债 | 340,974.33 | 303,782.18 |
负债合计 | 3,774,497.42 | 62,337,683.71 |
所有者权益: | ||
实收基金 | 2,905,114,959.15 | 4,282,120,347.54 |
未分配利润 | -996,502,705.02 | -1,039,260,597.72 |
所有者权益合计 | 1,908,612,254.13 | 3,242,859,749.82 |
负债和所有者权益总计 | 1,912,386,751.55 | 3,305,197,433.53 |
项 目 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 |
一、收入 | -302,712,537.69 | -573,332,341.92 |
1.利息收入 | 1,052,140.44 | 3,674,017.70 |
其中:存款利息收入 | 1,052,140.44 | 3,449,003.43 |
债券利息收入 | - | - |
资产支持证券利息收入 | - | - |
买入返售金融资产收入 | - | 225,014.27 |
其他利息收入 | - | - |
2.投资收益(损失以“-”填列) | -126,705,603.62 | -1,168,021,892.36 |
其中:股票投资收益 | -175,783,137.73 | -1,276,032,886.50 |
基金投资收益 | - | - |
债券投资收益 | - | - |
资产支持证券投资收益 | - | - |
衍生工具收益 | - | - |
股利收益 | 49,077,534.11 | 108,010,994.14 |
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -178,498,025.05 | 579,264,221.29 |
4. 汇兑收益(损失以"-"号填列) | - | - |
5.其他收入(损失以“-”号填列) | 1,438,950.54 | 11,751,311.45 |
减:二、费用 | 35,237,197.73 | 94,811,329.68 |
1.管理人报酬 | 24,487,269.87 | 53,301,180.10 |
2.托管费 | 5,387,199.44 | 11,726,259.70 |
3.销售服务费 | - | - |
4.交易费用 | 4,883,812.89 | 29,278,480.69 |
5.利息支出 | - | - |
其中:卖出回购金融资产支出 | - | - |
6.其他费用 | 478,915.53 | 505,409.19 |
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) | -337,949,735.42 | -668,143,671.60 |
减:所得税费用 | - | - |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -337,949,735.42 | -668,143,671.60 |
项目 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | ||
实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、期初所有者权益(基金净值) | 4,282,120,347.54 | -1,039,260,597.72 | 3,242,859,749.82 |
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) | - | -337,949,735.42 | -337,949,735.42 |
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) | -1,377,005,388.39 | 380,707,628.12 | -996,297,760.27 |
其中:1.基金申购款 | 413,588,934.11 | -105,647,734.00 | 307,941,200.11 |
2.基金赎回款 | -1,790,594,322.50 | 486,355,362.12 | -1,304,238,960.38 |
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) | - | - | - |
五、期末所有者权益(基金净值) | 2,905,114,959.15 | -996,502,705.02 | 1,908,612,254.13 |
项目 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 | ||
实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、期初所有者权益(基金净值) | 3,121,509,760.60 | -899,565,212.48 | 2,221,944,548.12 |
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) | - | -668,143,671.60 | -668,143,671.60 |
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) | 1,160,610,586.94 | 528,448,286.36 | 1,689,058,873.30 |
其中:1.基金申购款 | 14,907,097,842.14 | -3,754,764,713.67 | 11,152,333,128.47 |
2.基金赎回款 | -13,746,487,255.20 | 4,283,213,000.03 | -9,463,274,255.17 |
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) | - | - | - |
五、期末所有者权益(基金净值) | 4,282,120,347.54 | -1,039,260,597.72 | 3,242,859,749.82 |
关联方名称 | 与本基金的关系 |
西南证券股份有限公司(“西南证券”) | 基金管理人股东、基金代销机构 |
第一创业证券股份有限公司(“第一创业”) | 基金管理人股东、基金代销机构 |
东北证券股份有限公司(“东北证券”) | 基金管理人股东、基金代销机构 |
山西海鑫实业股份有限公司 | 基金管理人股东 |
银华基金管理有限公司 | 基金管理人、基金销售机构 |
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) | 基金托管人、基金代销机构 |
银华财富资本管理(北京)有限公司 | 基金管理人子公司 |
关联方名称 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 | ||
成交金额 | 占当期股票 成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期股票 成交总额的比例 | |
东北证券 | 109,657,755.81 | 3.79% | 75,584,657.54 | 0.38% |
西南证券 | 36,608,047.16 | 1.27% | 802,473,309.38 | 4.07% |
第一创业 | - | - | 533,240,770.50 | 2.70% |
关联方名称 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | |||
当期 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | 期末应付佣金余额 | 占期末应付佣金总额的比例 | |
东北证券 | 97,036.21 | 3.70% | - | - |
西南证券 | 33,329.92 | 1.27% | 8,914.43 | 1.17% |
关联方名称 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 | |||
当期 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | 期末应付佣金余额 | 占期末应付佣金总额的比例 | |
东北证券 | 66,882.69 | 0.39% | 66,882.69 | 2.83% |
西南证券 | 700,582.52 | 4.08% | - | - |
第一创业 | 462,519.30 | 2.69% | - | - |
项目 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 |
当期发生的基金应支付的管理费 | 24,487,269.87 | 53,301,180.10 |
其中:支付销售机构的客户维护费 | 2,990,886.20 | 3,765,036.21 |
项目 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 |
当期发生的基金应支付的托管费 | 5,387,199.44 | 11,726,259.70 |
关联方 名称 | 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 | 上年度可比期间 2012年1月1日至2012年12月31日 | ||
期末余额 | 当期利息收入 | 期末余额 | 当期利息收入 | |
中国建设银行 | 111,322,808.26 | 1,019,701.28 | 195,406,555.79 | 3,282,881.50 |
股票代码 | 股票名称 | 停牌日期 | 停牌原因 | 期末 估值单价 | 复牌日期 | 复牌 开盘单价 | 数量(股) | 期末 成本总额 | 期末估值总额 | 备注 |
601901 | 方正证券 | 2013年8月26日 | 重大资产重组 | 5.91 | 2014年1月13日 | 6.24 | 3,686,775 | 18,504,703.69 | 21,788,840.25 | - |
000562 | 宏源证券 | 2013年10月31日 | 重大资产重组 | 8.22 | - | - | 2,265,812 | 18,859,244.96 | 18,624,974.64 | - |
600547 | 山东黄金 | 2013年12月26日 | 重大资产重组 | 17.25 | 2014年1月2日 | 17.52 | 1,076,065 | 30,649,706.98 | 18,562,121.25 | - |
序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例(%) |
1 | 权益投资 | 1,800,866,737.27 | 94.17 |
其中:股票 | 1,800,866,737.27 | 94.17 | |
2 | 固定收益投资 | - | - |
其中:债券 | - | - | |
资产支持证券 | - | - | |
3 | 金融衍生品投资 | - | - |
4 | 买入返售金融资产 | - | - |
其中:买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
5 | 银行存款和结算备付金合计 | 111,322,808.26 | 5.82 |
6 | 其他各项资产 | 197,206.02 | 0.01 |
7 | 合计 | 1,912,386,751.55 | 100.00 |
代码 | 行业类别 | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
A | 农、林、牧、渔业 | - | - |
B | 采矿业 | 192,697,707.46 | 10.10 |
C | 制造业 | 778,923,283.85 | 40.81 |
D | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | - | - |
E | 建筑业 | 57,749,297.72 | 3.03 |
F | 批发和零售业 | 19,710,142.20 | 1.03 |
G | 交通运输、仓储和邮政业 | 41,153,476.73 | 2.16 |
H | 住宿和餐饮业 | - | - |
I | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 61,615,134.66 | 3.23 |
J | 金融业 | 483,620,423.21 | 25.34 |
K | 房地产业 | 103,596,845.08 | 5.43 |
L | 租赁和商务服务业 | - | - |
M | 科学研究和技术服务业 | - | - |
N | 水利、环境和公共设施管理业 | 42,696,499.40 | 2.24 |
O | 居民服务、修理和其他服务业 | - | - |
P | 教育 | - | - |
Q | 卫生和社会工作 | - | - |
R | 文化、体育和娱乐业 | - | - |
S | 综合 | 19,103,926.96 | 1.00 |
合计 | 1,800,866,737.27 | 94.35 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量(股) | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
1 | 002353 | 杰瑞股份 | 284,203 | 22,557,192.11 | 1.18 |
2 | 600383 | 金地集团 | 3,364,940 | 22,477,799.20 | 1.18 |
3 | 300070 | 碧水源 | 541,050 | 22,177,639.50 | 1.16 |
4 | 600406 | 国电南瑞 | 1,473,413 | 21,909,651.31 | 1.15 |
5 | 601901 | 方正证券 | 3,686,775 | 21,788,840.25 | 1.14 |
6 | 600015 | 华夏银行 | 2,541,254 | 21,778,546.78 | 1.14 |
7 | 000333 | 美的集团 | 434,867 | 21,743,350.00 | 1.14 |
8 | 600010 | 包钢股份 | 5,024,113 | 21,653,927.03 | 1.13 |
9 | 000783 | 长江证券 | 2,074,778 | 21,577,691.20 | 1.13 |
10 | 000895 | 双汇发展 | 458,145 | 21,569,466.60 | 1.13 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计买入金额 | 占期初基金资产净值比例(%) |
1 | 000333 | 美的集团 | 26,863,686.24 | 0.83 |
2 | 000725 | 京东方A | 26,340,595.13 | 0.81 |
3 | 600383 | 金地集团 | 26,123,518.42 | 0.81 |
4 | 600518 | 康美药业 | 26,106,242.43 | 0.81 |
5 | 000625 | 长安汽车 | 25,514,576.18 | 0.79 |
6 | 000100 | TCL 集团 | 24,779,567.36 | 0.76 |
7 | 600999 | 招商证券 | 23,627,907.87 | 0.73 |
8 | 601788 | 光大证券 | 23,549,041.89 | 0.73 |
9 | 600637 | 百视通 | 21,553,594.29 | 0.66 |
10 | 600018 | 上港集团 | 21,449,461.61 | 0.66 |
11 | 002236 | 大华股份 | 21,386,099.33 | 0.66 |
12 | 002353 | 杰瑞股份 | 21,350,154.71 | 0.66 |
13 | 600406 | 国电南瑞 | 21,318,089.88 | 0.66 |
14 | 002594 | 比亚迪 | 21,188,021.80 | 0.65 |
15 | 601117 | 中国化学 | 21,155,017.06 | 0.65 |
16 | 300070 | 碧水源 | 20,981,352.67 | 0.65 |
17 | 600332 | 白云山 | 19,808,890.46 | 0.61 |
18 | 002304 | 洋河股份 | 15,270,817.17 | 0.47 |
19 | 600489 | 中金黄金 | 13,507,124.91 | 0.42 |
20 | 000629 | 攀钢钒钛 | 13,396,334.20 | 0.41 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计卖出金额 | 占期初基金资产净值比例(%) |
1 | 000527 | 美的电器 | 145,670,129.61 | 4.49 |
2 | 002241 | 歌尔声学 | 39,798,878.81 | 1.23 |
3 | 600887 | 伊利股份 | 36,815,978.90 | 1.14 |
4 | 000401 | 冀东水泥 | 35,273,026.76 | 1.09 |
5 | 600019 | 宝钢股份 | 34,875,239.05 | 1.08 |
6 | 601669 | 中国电建 | 34,643,958.12 | 1.07 |
7 | 000063 | 中兴通讯 | 33,883,997.47 | 1.04 |
8 | 002024 | 苏宁云商 | 33,242,992.80 | 1.03 |
9 | 601989 | 中国重工 | 32,893,780.60 | 1.01 |
10 | 000060 | 中金岭南 | 31,535,199.43 | 0.97 |
11 | 600123 | 兰花科创 | 31,470,362.79 | 0.97 |
12 | 600348 | 阳泉煤业 | 31,188,488.09 | 0.96 |
13 | 000960 | 锡业股份 | 30,306,780.39 | 0.93 |
14 | 000878 | 云南铜业 | 30,163,663.73 | 0.93 |
15 | 000895 | 双汇发展 | 29,789,316.25 | 0.92 |
16 | 601800 | 中国交建 | 29,035,001.00 | 0.90 |
17 | 000538 | 云南白药 | 28,443,165.01 | 0.88 |
18 | 002415 | 海康威视 | 27,310,879.11 | 0.84 |
19 | 000758 | 中色股份 | 26,608,776.47 | 0.82 |
20 | 000709 | 河北钢铁 | 26,510,381.13 | 0.82 |
买入股票成本(成交)总额 | 1,018,491,738.15 |
卖出股票收入(成交)总额 | 1,934,118,484.03 |
序号 | 名称 | 金额 |
1 | 存出保证金 | 143,487.53 |
2 | 应收证券清算款 | - |
3 | 应收股利 | - |
4 | 应收利息 | 24,404.48 |
5 | 应收申购款 | 29,314.01 |
6 | 其他应收款 | - |
7 | 待摊费用 | - |
8 | 其他 | - |
9 | 合计 | 197,206.02 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 流通受限部分的公允价值 | 占基金资产净值比例(%) | 流通受限情况说明 |
1 | 601901 | 方正证券 | 21,788,840.25 | 1.14 | 重大资产重组 |
份额级别 | 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
机构投资者 | 个人投资者 | |||||
持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额比例 | |||
银华金利 | 6,027 | 102,127.19 | 577,711,662.00 | 93.86% | 37,808,925.00 | 6.14% |
银华鑫利 | 20,143 | 30,557.54 | 101,977,482.00 | 16.57% | 513,543,105.00 | 83.43% |
银华90 | 23,094 | 31,761.38 | 92,101,368.61 | 12.56% | 641,395,966.41 | 87.44% |
合计 | 49,264 | 39,877.77 | 771,790,512.61 | 39.29% | 1,192,747,996.41 | 60.71% |
序号 | 持有人名称 | 持有份额(份) | 占上市总份额比例 |
1 | 瑞士信贷(香港)有限公司 | 491,086,550.00 | 79.78% |
2 | 中意人寿保险有限公司-分红-团体年金 | 39,761,133.00 | 6.46% |
3 | 华宝投资有限公司 | 23,842,734.00 | 3.87% |
4 | 海南洋浦海悦药业有限公司 | 12,324,528.00 | 2.00% |
5 | 红塔证券-华夏-红塔登峰1号集合资产管理计划 | 5,700,000.00 | 0.93% |
6 | 株洲千金药业股份有限公司 | 2,434,000.00 | 0.40% |
7 | 长安国际信托股份有限公司-陕兴中性策略2号(长安投资273号)集合资金信托 | 1,416,641.00 | 0.23% |
8 | 彩霞 | 1,231,751.00 | 0.20% |
9 | 张柏岩 | 1,217,512.00 | 0.20% |
10 | 上海瑞创投资管理有限公司 | 852,211.00 | 0.14% |
序号 | 持有人名称 | 持有份额(份) | 占上市总份额比例 |
1 | 中国人寿再保险股份有限公司 | 22,317,743.00 | 3.63% |
2 | 中国财产再保险股份有限公司-传统-普通保险产品 | 20,339,134.00 | 3.30% |
3 | 中银国际-中行-中银国际证券中国红基金宝集合资产管理计划 | 9,999,921.00 | 1.62% |
4 | 海南洋浦海悦药业有限公司 | 8,289,800.00 | 1.35% |
5 | 沈阳市蓝光自动化技术有限公司 | 6,417,607.00 | 1.04% |
6 | 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 6,159,819.00 | 1.00% |
7 | 陈慧 | 5,949,473.00 | 0.97% |
8 | 王一敏 | 5,875,740.00 | 0.95% |
9 | 东北证券-建行-东北证券5号基金优选集合资产管理计划 | 5,000,000.00 | 0.81% |
10 | 王炜锋 | 4,697,400.00 | 0.76% |
项目 | 份额级别 | 持有份额总数(份) | 占基金总份额比例 |
基金管理人所有从业人员持有本基金 | 银华金利 | - | - |
银华鑫利 | - | - | |
银华90 | 34,393.31 | 0.00% | |
合计 | 34,393.31 | 0.00% |
项目 | 银华金利 | 银华鑫利 | 银华90 |
基金合同生效日(2011年3月17日)基金份额总额 | 777,822,128.00 | 777,822,128.00 | 1,684,736,759.21 |
本报告期期初基金份额总额 | 941,993,533.00 | 941,993,533.00 | 982,537,133.49 |
本报告期基金总申购份额 | - | - | 279,691,871.30 |
减:本报告期基金总赎回份额 | - | - | 1,210,331,299.08 |
本报告期基金拆分变动份额 | -326,472,946.00 | -326,472,946.00 | 681,599,629.31 |
本报告期期末基金份额总额 | 615,520,587.00 | 615,520,587.00 | 733,497,335.02 |
本报告期内,无基金份额持有人大会决议。 |
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金托管人2013年12月5日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。 |
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 |
本报告期内,基金投资策略未发生改变。 |
本基金的审计机构是安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币90,000.00元。 目前的审计机构已连续为本基金提供3年的审计服务。 |
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 |
券商名称 | 交易单元数量 | 股票交易 | 应支付该券商的佣金 | 备注 | ||
成交金额 | 占当期股票 成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金 总量的比例 | |||
中信证券股份有限公司 | 3 | 519,851,060.68 | 17.97% | 472,255.11 | 17.98% | - |
长城证券有限责任公司 | 3 | 314,175,812.30 | 10.86% | 286,024.38 | 10.89% | - |
平安证券有限责任公司 | 2 | 271,357,524.53 | 9.38% | 247,043.61 | 9.41% | - |
华宝证券有限责任公司 | 1 | 174,418,651.29 | 6.03% | 158,781.28 | 6.05% | - |
首创证券有限责任公司 | 2 | 151,947,487.17 | 5.25% | 138,333.32 | 5.27% | - |
华创证券有限责任公司 | 2 | 117,698,382.03 | 4.07% | 107,150.26 | 4.08% | - |
广发证券股份有限公司 | 2 | 113,673,567.76 | 3.93% | 102,742.41 | 3.91% | - |
东北证券股份有限公司 | 3 | 109,657,755.81 | 3.79% | 97,036.21 | 3.70% | - |
中信万通证券有限责任公司 | 1 | 105,018,163.13 | 3.63% | 95,607.91 | 3.64% | - |
上海证券有限责任公司 | 1 | 96,627,413.59 | 3.34% | 87,968.43 | 3.35% | - |
中国国际金融有限公司 | 2 | 84,576,413.55 | 2.92% | 76,997.65 | 2.93% | - |
兴业证券股份有限公司 | 3 | 82,005,251.39 | 2.83% | 73,999.42 | 2.82% | - |
渤海证券股份有限公司 | 1 | 68,852,594.33 | 2.38% | 62,681.06 | 2.39% | - |
东方证券股份有限公司 | 2 | 66,724,213.06 | 2.31% | 60,742.69 | 2.31% | - |
西部证券股份有限公司 | 1 | 58,953,589.86 | 2.04% | 53,674.14 | 2.04% | - |
国信证券股份有限公司 | 3 | 57,143,867.52 | 1.98% | 52,024.43 | 1.98% | - |
中银国际证券有限责任公司 | 2 | 57,027,941.30 | 1.97% | 50,617.34 | 1.93% | - |
国都证券有限责任公司 | 2 | 56,731,971.85 | 1.96% | 50,555.02 | 1.93% | - |
湘财证券有限责任公司 | 1 | 55,942,745.23 | 1.93% | 50,929.70 | 1.94% | - |
申银万国证券股份有限公司 | 1 | 46,006,750.51 | 1.59% | 41,882.86 | 1.59% | - |
广州证券有限责任公司 | 1 | 42,321,431.76 | 1.46% | 38,527.95 | 1.47% | - |
西南证券股份有限公司 | 1 | 36,608,047.16 | 1.27% | 33,329.92 | 1.27% | - |
东兴证券股份有限公司 | 2 | 28,993,613.54 | 1.00% | 26,395.37 | 1.01% | 新增2个交易单元 |
中原证券股份有限公司 | 2 | 26,032,886.07 | 0.90% | 23,702.87 | 0.90% | - |
光大证券股份有限公司 | 2 | 22,681,539.89 | 0.78% | 20,649.93 | 0.79% | - |
长江证券股份有限公司 | 2 | 19,740,540.80 | 0.68% | 17,972.17 | 0.68% | - |
中国民族证券有限责任公司 | 1 | 17,915,285.11 | 0.62% | 16,310.21 | 0.62% | - |
安信证券股份有限公司 | 3 | 17,398,402.79 | 0.60% | 15,837.76 | 0.60% | - |
海通证券股份有限公司 | 2 | 16,581,525.74 | 0.57% | 15,095.95 | 0.57% | 新增2个交易单元 |
招商证券股份有限公司 | 2 | 15,983,724.26 | 0.55% | 14,551.13 | 0.55% | - |
国金证券股份有限公司 | 2 | 12,111,808.54 | 0.42% | 11,027.84 | 0.42% | - |
齐鲁证券有限公司 | 1 | 9,652,896.99 | 0.33% | 8,790.16 | 0.33% | - |
国泰君安证券股份有限公司 | 2 | 6,904,944.26 | 0.24% | 6,286.37 | 0.24% | - |
德邦证券有限责任公司 | 1 | 5,913,391.23 | 0.20% | 5,381.09 | 0.20% | - |
民生证券有限责任公司 | 2 | 5,520,594.42 | 0.19% | 5,019.74 | 0.19% | - |
华泰证券股份有限公司 | 3 | - | - | - | - | - |
中国银河证券股份有限公司 | 1 | - | - | - | - | - |
东莞证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | - |
东吴证券股份有限公司 | 1 | - | - | - | - | - |
瑞银证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | - |
华融证券股份有限公司 | 1 | - | - | - | - | - |
红塔证券股份有限公司 | 2 | - | - | - | - | - |
北京高华证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | - |
方正证券股份有限公司 | 1 | - | - | - | - | - |
中国中投证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | - |
江海证券有限公司 | 2 | - | - | - | - | - |
日信证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | - |
中信建投证券股份有限公司 | 1 | - | - | - | - | - |
新时代证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | - |
第一创业证券股份有限公司 | 2 | - | - | - | - | - |
太平洋证券股份有限公司 | 2 | - | - | - | - | 新增2个交易单元 |
开源证券有限责任公司 | 2 | - | - | - | - | 新增2个交易单元 |
华福证券有限责任公司 | 1 | - | - | - | - | 新增1个交易单元 |
华安证券股份有限公司 | 1 | - | - | - | - | 新增1个交易单元 |
宏源证券股份有限公司 | 2 | - | - | - | - | - |
无。 |
2013年12月31日
基金管理人:银华基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2014年3月28日