（上接33版）

设计和运输业务与本公司机械制造业务密切相关，它们均是为完成机械制造而提供的配套服务。不同产品对设计和运输的要求不同，设计、运输业务收入和利润变化，主要是由于产品结构变化引起的。

分产品说明：

从收入构成分析，受国家核电项目审批解禁等影响，同时进一步加大了经营订货力度，公司冶金成套设备、核能设备及大型铸锻件等设备收入较同期有所增加；受石化企业炼化项目逐渐减少、化工和煤化工领域市场需求减少的影响，重型压力容器销售额较同期有所减少，综合以上因素，公司总体收入较同期增幅不大。

冶金成套设备、核能设备、重型压力容器、大型铸锻件四类产品不但构成了收入的主体部分，还提供了75%以上的毛利额，其中核能设备、重型压力容器等产品毛利率较高，为公司的盈利能力提供了有力支撑。现将这四类产品毛利情况分析如下：

冶金成套设备：公司是钢铁公司全流程设备供应商，是国内最大的冶金成套设备制造商，产品包括冶炼设备、轧制设备和连铸设备等，具备钢铁公司工程总承包能力和业绩。受金融危机和国家宏观调控政策的影响，冶金成套产品市场大幅收缩，但公司通过转变发展方式，增强为用户提供全面系统解决方案的能力，取得了市场上绝大多数合同，本年收入较同期增加42.83%。虽然合同总量增加但市场的持续低迷，订货价格逐年下降，使得产品利润空间受到挤压，近几年的毛利率都呈下降趋势。

核能设备：通过近几年的发展，公司已经成为国内最大的核电锻件生产企业，90%以上的国产核电锻件、80%以上的国产核反应堆压力容器由公司生产，受核电项目审批逐渐解禁的影响，本年收入同比增加57.99%，该类产品的价格相对稳定，盈利能力一直较强，虽然受生产成本上升的影响，毛利率呈现下降的趋势，但仍保持较高的盈利能力。

重型压力容器：公司是国内最大的重型压力容器设备制造商，也是最早实现锻焊结构热壁加氢反应器国产化的企业，目前国内石化企业所使用的国产锻焊结构加氢反应器90%为本公司生产。2013年受石化设备市场需求减少的影响，重型压力容器销售额较同期下降幅度较大，同比减少48.25%，但依然是公司毛利额的主要来源。

大型铸锻件：公司是国内大型铸锻件制造的主要厂家之一，拥有业内领先的生产装备和制造工艺，大型铸锻件生产技术达到世界先进水平。2013年大型铸锻件收入同比增长14.85%，但受市场竞争及通胀压力影响，订货价格偏低，使其盈利能力较同期稍有下降。

（2） 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
国 内	7,792,454,378.32	0.58
国 际	576,301,432.07	0.96

从地区分布上看，我公司主要是以国内业务为主，近年来伴随着国际市场的成功开拓，重型压力容器、冶金成套等主打产品，已经具备和国际一流公司同台竞争的实力，预计今后国际市场份额将逐渐扩大。

3、 资产、负债情况分析

（1） 资产负债情况分析表

单位:元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）
资产总计	35,698,038,086.26	100.00	36,186,330,376.29	100.00	-1.35
流动资产合计	25,224,071,383.19	70.66	26,215,968,487.80	72.45	-3.78
其中：货币资金	4,745,256,657.77	13.29	3,871,256,668.37	10.7	22.58
应收票据	1,103,582,264.37	3.09	1,031,770,000.22	2.85	6.96
应收账款	9,540,249,717.02	26.72	11,329,452,662.52	31.31	-15.79
存货	7,777,704,444.01	21.79	7,765,366,500.66	21.46	0.16
预付账款	1,875,834,571.98	5.25	1,260,422,054.77	3.48	48.83
一年内到期的非流动资产	70,014,007.05	0.20
其他流动资产	23,316,855.84	0.07	854,377,377.29	2.36	-97.27
非流动资产合计	10,473,966,703.07	29.34	9,970,361,888.49	27.55	5.05
其中：长期应收款	557,647,480.32	1.56
长期股权投资	14,772,969.02	0.04	14,772,969.02	0.04
固定资产	7,122,632,774.24	19.95	7,139,507,901.16	19.73	-0.24
在建工程	1,034,873,302.74	2.90	961,673,691.22	2.66	7.61
无形资产	1,385,339,280.43	3.88	1,346,294,226.20	3.72	2.90
开发支出	13,336,360.89	0.04	82,738,752.90	0.23	-83.88
长期待摊费用	10,202,211.16	0.03	11,349,859.68	0.03	-10.11
流动负债合计	11,773,725,905.46	32.98	12,779,749,536.44	35.32	-7.87
其中：短期借款	3,004,150,000.00	8.42	4,703,450,000.00	13.00	-36.13
应付票据	607,956,607.28	1.70	756,683,149.42	2.09	-19.66
应付账款	3,984,335,196.16	11.16	3,853,912,682.90	10.65	3.38
预收款项	1,510,607,474.78	4.23	1,673,880,619.94	4.63	-9.75
应付职工薪酬	243,565,733.06	0.68	216,769,183.74	0.6	12.36
其他应付款	1,880,079,465.23	5.27	1,523,182,573.11	4.21	23.42
应交税费	84,610,717.97	0.24	-814,240.47
应付利息	57,314,886.37	0.16	51,822,500.03	0.14	10.59
一年内到期的非流动负债	400,000,000.00	1.12
非流动负债合计	6,999,911,914.58	19.61	6,473,586,677.95	17.89	8.13
其中：长期借款	1,020,000,000.00	2.86	420,000,000.00	1.16	142.86
应付债券	4,983,057,562.99	13.96	4,978,199,858.47	13.76	0.10
所有者权益合计	16,924,400,266.22	47.41	16,932,994,161.90	46.79	-0.05
其中：未分配利润	1,633,348,046.43	4.58	1,624,648,715.45	4.49	0.54
少数股东权益	211,165,619.26	0.59	225,149,706.29	0.62	-6.21

应收账款：截至2013年12月31日，账面价值95.4亿元，占总资产26.72%，同比减少15.79%,主要原因是公司在应收账款清收方面加大了力度，采取了多种切实可行措施，使得全年回款达到107亿元，同比增加43%，是历史上回款最多的年份，致使应收账款同比下降幅度较大。

预付账款：截至2013年12月31日，账面价值18.76亿元，占总资产5.25%，同比增加48.83%，主要原因：一是关键的大宗物资采购多数采取预付款方式，由于用户发票滞后使得预付款占用较大；二是公司在清收应收账款方面，针对部分企业采取了抵账的方式，用户在一个项目未全部结束时不给开具发票，导致部分应收款项转为预付账款后不能及时得到冲减。

一年内到期的非流动资产、长期应收款：截至2013年12月31日，一年内到期的非流动资产、长期应收款账面价值分别为0.7亿元和5.58亿元，占总资产比重分别为0.2%、1.56%，同期没有发生。长期应收款增加的主要原因为：根据会计准则规定，公司将采用递延方式具有融资性质的销售商品产生的应收款项，转入长期应收款核算所致。

其他流动资产：截至2013年12月31日，账面余额为0.23亿元，占总资产的0.2%，同比减少97.27%，主要原因是为增加公司收益，同期将暂时闲置的8.5亿元资金办理了定期存款理财业务，本年末根据资金使用安排，只办理了少量的定期存款理财业务，使得两年变化较大。

开发支出：截至2013年12月31日，账面余额为0.13亿元，占总资产的0.04%，同比减少83.88%，主要原因是公司研发成果转化为无形资产所致。

短期借款：截至2013年12月31日，账面余额为30.04亿元，占总资产的8.42%，同比降低36.13%，主要原因是公司对部分短期借款进行了偿还。

一年内到期的非流动负债：截至2013年12月31日，账面余额为4亿元，占总资产的1.12%，同期没有发生，主要原因是公司同期新增了低利率的设备出口卖方信贷借款4亿元，截至本年末期限变为一年以内，由长期借款转到一年内到期的非流动负债所致。

长期借款：截至2013年12月31日，账面余额为10.2亿元，占总资产的2.86%，同比增加142.86%，主要原因是公司为了满足生产经营需要，新增了部分长期借款所致。

4、 核心竞争力分析

（1）品牌优势

50多年来，公司承担了大量国家重大装备研制任务，带动了我国重型机械制造水平的整体提升，在装备的极限能力和系统性、高端装备的成套设计、高端材料的制造工艺等方面，已经成为行业发展先导企业，在政府、客户及同行业中树立的“一重”品牌，具有广泛的知名度和美誉度。

（2）拥有完善的技术创新体系

为提升企业的核心竞争力，公司构建了“基础科学研究、工程化研究、产业化研究、批量化研究”的“四位一体”技术创新体系，有效增强了企业的自主创新能力，使公司具备了科技成果从孕育到转化的全过程能力。近几年，每年申请专利数量超百项，知识产权拥有量快速增长，助推了企业发展。

（3）拥有高水平、高素质的技术与技能人才

公司形成了由高素质、高水平、高技能的科技人员和技术工人组成的技术团队。近年来，通过在大连、天津建立研发基地、生产基地，人才的吸引力明显加强，先后引进海外高层次人才20余人，其中部分人员列入国家“千人计划”，公司培养的人才不仅在本企业建功立业，而且成为推动行业发展的技术力量。

（4）主导产品国内领先

公司主导产品如冶金成套设备、大型铸锻件、核电设备、重型容器等重大技术装备在国内拥有较高的市场占有率，并具备了挑战国外品牌的实力。大型电站铸锻件、百万千瓦核反应堆压力容器的技术水平处于国内领先水平，掌握了“两代加”、“第三代”核电大型锻件制造技术，是国内唯一既具有大型核电锻件又具有核岛成套设备制造能力的企业，核能设备已牢牢占据国内市场领先位置；锻焊结构热壁加氢反应器、煤直接液化反应器、大型热、冷连轧机的技术水平已达到国际先进水平，具备冶金工程总承包能力。

（5）核心制造能力突出

冶金成套设备方面，本公司可自主设计、制造全流程钢铁设备，是国内最大的钢铁设备供应商、世界最大钢铁设备制造企业，冷、热连轧机、中板轧机国内市场占有率达70%，具备了冶金工程总承包能力。

核能设备方面，公司是国内最早开发生产核能设备的企业，也是国内最大的核电锻件及核反应堆压力容器供应商。“二代加”、“第三代”核岛主设备全部锻件已研制成功，并率先通过第三方评定，具备年产10台套主锻件的能力。同时蒸发器、堆内构件的开发也取得了突破性进展，具备了年产5台套的能力，推动了国家核电产业的快速发展。

重型压力容器方面，公司是世界最大的重型压力容器设备制造商。打破国外技术壁垒，成为最早实现锻焊结构热壁加氢反应器国产化的企业。公司产品涵盖了中石油、中石化、中海油等所有国内炼油基地，拥有极高的市场份额；对重型压力容器的材料研究和制造技术已经达到世界先进水平，并成功制造出世界上最大的2044吨煤液化反应器和世界上最大的1600吨加氢裂化反应器；研制的“400吨锻焊结构热壁加氢反应器”曾获得国家科学技术进步一等奖；积极拓展产品领域，并先后开发成功大型管壳式换热容器、环氧乙烷反应器等化工容器。

大型铸锻件方面，公司是我国大型铸锻件最主要的制造商，拥有世界领先的生产装备和制造工艺，建设了世界一流的大型铸锻钢基地，形成了年产钢水50万吨，锻件24万吨，铸钢件6万吨的产出能力。在火电、水电大型铸锻件研发方面取得重大突破，火电超临界和超超临界高中压转子及超纯净低压转子已批量生产，上冠、叶片、下环等大型不锈钢铸件已装备三峡等水电站，大型半组合式船用曲轴已开发成功，并实现产业化。

重型锻压设备方面，公司先后设计制造了国内最大的12500吨自由锻造水压机、30000吨模锻水压机和15000吨自由锻造水压机，5000吨等系列机械压力机装备了一汽、东风、江淮等汽车制造企业；目前，已成功开发出伺服压力机等新产品。

5、 投资状况分析

（1） 对外股权投资总体分析

2013年公司完成收购一重集团苏州重工有限公司4.6%的股权及收购天津重型装备工程研究有限公司3.85%股权的投资。

单位：万元

报告期内投资额	500
投资额增减变动数	-33,609.62
上年同期投资额	34,109.62
投资额增减幅度(%)	-98.53%

被投资的公司情况：

单位：万元

被投资的公司名称	主要业务	占被投资公司权益的比例(%)	投资金额	备注
一重集团苏州重工有限公司	压力容器制造；机械设备及零部件制造、加工、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。	82.08	0	股权收购
天津重型装备工程研究有限公司	机电产品工程总承包；重型装备技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；机械加工；特种焊条、焊剂及金属试件、液压缸、挤压管件的生产、销售；产品的售后安装调试服务；材料的理化检测、理化试验。	92.3	500	股权收购

注:公司收购一重集团苏州重工有限公司股权，是公司根据2012年控股一重集团苏州重工有限公司时签署的有关协议，要求其他股东承担对一重集团苏州重工有限公司造成的潜在风险事项的补偿，故无资金支出。

① 持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资金额（元）	持有数量 （股）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份来源
龙江银行股份有限公司	3,800,000.00	5,525,815	0.127	3,800,000.00	442,065.20		长期股权投资	发起人投资
江南农村商业银行股份有限公司	219,670.00	219,670	0.0054	219,670.00	43,336.44		长期股权投资	发起人投资
合计	4,019,670.00	5,745,485	/	4,019,670.00	485,401.64		/	/

（2） 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

① 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

② 委托贷款情况

本年度公司无对外委托贷款事项。

（3） 募集资金使用情况

① 募集资金总体使用情况

单位:万元 币种:人民币

募集年份	募集方式	募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向
2010	首次发行	1,120,211.94	7,622.31	875,861.36	244,350.58	存在募投专户中用于以后募投项目建设
合计	/	1,120,211.94	7,622.31	875,861.36	244,350.58	/

募集资金使用情况详见《中国第一重型机械股份公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告（2013年度）》

② 募集资金承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金本年度投入金额	募集资金实际累计投入金额	是否符合计划进度	项目进度
大型石化容器及百万千瓦级核电一回路主设备制造项目	否	128,790.00	92.36	89,039.19	是	72.11%
建设铸锻钢基地及大型铸锻件自主化改造项目	否	207,007.00	2,814.09	203,120.36	是	99.87%
中国一重滨海制造基地项目	否	353,065.00	4,715.86	152,351.87	是	44.62%
补充流动资金	否	431,349.94		431,349.94	是
合计	/	1,120,211.94	7,622.31	875,861.36	/	/

承诺项目名称	预计收益 (年均)	产生收益情况	是否符合预计收益	未达到计划进度和收益说明	变更原因及募集资金变更程序说明
大型石化容器及百万千瓦级核电一回路主设备制造项目	36,425.00	陆续产生收益	是
建设铸锻钢基地及大型铸锻件自主化改造项目	23,412.00	陆续产生收益	是
中国一重滨海制造基地项目	73,072.00	陆续产生收益	是
补充流动资金
合计	132,909.00	/	/	/	/

（4） 主要子公司、参股公司分析

单位：万元 币种人民币

子公司全称	子公司类型	注册资本	经营范围
一重集团齐齐哈尔中实运业有限公司	全资	1,421.00	道路普通货物运输、大型物件运输（三类、四类）（《道路运输经营许可证》有效期至2017年6月9日）；大中型货车维修（一类汽车维修）（《道路运输经营许可证》有效期至2014年5月20日）、一般经营项目：自备线路铁路货物运输；国际货物运输代理；国内货物运输代理（铁路、水路、航空、船务）；货物装卸、储存（危险品除外）服务；物流方案设计、咨询服务；产品包装设计、制造；汽车零部件、铁路机车车辆配件销售；机械零部件加工。
一重集团大连设计研究院有限公司	全资	46,623.59	机械、电控、自动化、液压设计、技术的研制、开发；设计、制作、代理、发布广告；技术咨询、服务、转让；机械加工；资料翻译；海水淡化设备开发、设计、制造。
一重集团大连国际科技贸易有限公司	全资	1,200.00	法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动（含货物进出口，技术进出口）。
中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司	全资	204,868.00	重型机械、大型石油化工成套设备、加氢反应器的设计制造；铸锻焊新产品开发、生产、销售、安装、调试、技术服务；机械铸锻、焊接技术咨询；五交化商品（不含专项审批）、建筑材料的销售；从事码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装卸、驳运、仓储经营；货物、技术进出口（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）。
上海一重工程技术有限公司	全资	1,040.15	机电产品设计、制造、安装、服务及新产品开发、技术咨询；机电产品销售（以上涉及行政许可的凭许可证经营）。
天津重型装备工程研究有限公司	控股	13,000.00	机电产品工程总承包；重型装备技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；机械加工；特种焊条、焊剂及金属试件、液压缸、挤压管件的生产、销售；产品的售后安装调试服务；材料的理化检测、理化试验。国家有专营专项规定的按规定办理。
一重集团天津重工有限公司	控股	158,000.00	重型机械制造；产品售后安装、调试服务、相关技术咨询；从事国家法律、法规允许经营的进出口业务。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。
天津一重电气自动化有限公司	控股	2,000.00	电气产品的制造、销售和服务，电气工程的设计、软件开发、技术服务，技术咨询，控制产品的销售代理
一重集团大连石化装备有限公司	全资	13,000.00	大型石油化工成套设备的设计、制造、销售、安装、调试及技术服务。
一重集团国际有限责任公司	全资	176.72	机械产品销售、安装、售后服务
一重集团马鞍山重工有限公司	控股	20,000.00	重型数控机床、焊接、热处理、工业自动化设备的研发设计、生产制造、批发零售及技术处理服务。
一重集团天津风能设备有限公司	全资	3,000.00	风能设备、风力发电机组的制造、设计、销售、安装、调试、技术服务；风场建设开发。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）
一重集团常州华冶轧辊有限公司	控股	1,481.48	冶金机械及机械配件的销售、维修服务；冶金机械及机械配件的制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止企业进出口的商品和技术除外。
一重集团绍兴重型机床有限公司	控股	4,934.39	生产、经营、机械、汽车摩托车配件、建材产品；出口本企业自产的机床、木工机械（国家组织统一联合经营的出口产品除外）、电机；生产、加工；金属家具、塑料编织品。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
一重集团苏州重工有限公司	控股	15,413.27	压力容器制造；机械设备及零部件制造、加工、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）

子公司全称	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
一重集团齐齐哈尔中实运业有限公司	30,237.60	10,077.97	37,337.32	106.34	35.21
一重集团大连设计研究院有限公司	93,984.80	79,719.63	24,397.15	1,679.38	1,539.10
一重集团大连国际科技贸易有限公司	216,123.11	10,696.09	162,284.69	6,965.52	5,711.94
中国第一重型机械集团大连加氢反应器制造有限公司	628,700.63	413,164.45	158,997.80	24,222.13	24,689.50
上海一重工程技术有限公司	10,154.61	6,988.79	3,700.66	56.27	45.28
天津重型装备工程研究有限公司	67,760.86	13,272.76	9,733.39	-319.27	-106.13
一重集团天津重工有限公司	251,836.52	155,719.58	93,751.00	-3,645.01	-3,766.04
天津一重电气自动化有限公司	19,955.46	6,076.89	23,539.28	1,456.17	1,078.92
一重集团大连石化装备有限公司	33,098.63	12,698.19	-	-186.77	-186.89
一重集团国际有限责任公司	2,618.88	-216.37	938.24	-310.18	-310.2
一重集团马鞍山重工有限公司	14,376.01	9,914.64	-	-37.74	-3.8
一重集团天津风能设备有限公司	2,529.47	2,492.75	-	-271.38	-271.38
一重集团常州华冶轧辊有限公司	15,054.22	4,920.58	8,199.00	288.72	423.77
一重集团绍兴重型机床有限公司	36,587.14	3,245.44	13,030.07	-385.02	-272.55
一重集团苏州重工有限公司	26,237.79	5,177.88	7,813.59	-2,015.70	-2,595.56

（5） 非募集资金项目情况

单位:万元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	本年度投入金额	累计实际投入金额	项目收益情况
一重集团大连石化装备有限公司大型石化容器制造基地项目	335,600.00	建设中	11,182.00	31,208.00	项目前期建设中。
合计	335,600.00	/	11,182.00	31,208.00	/

（二） 董事会关于公司未来发展的讨论与分析

1、 行业竞争格局和发展趋势

（1）行业竞争格局

目前，美国、日本、德国等工业发达国家仍然是重型装备制造业强国，现存格局并不因全球金融危机爆发、世界经济衰退而发生根本性的改变。经过多年发展，中国装备制造业已经形成门类齐全、规模较大、具有一定技术水平的产业体系，成为国民经济的重要支柱产业。中国目前已经成为装备制造业大国，但值得注意的是，美国、日本、德国、法国、意大利和英国等主要发达国家的制造业产值加起来仍占到总量的70%，特别是高端制造仍被发达国家牢牢控制。同时，经过前一个发展周期的爆发式增长，我国装备制造业的弊端逐渐显现出来：产业大而不强、创新能力薄弱、基础制造水平落后、低水平重复建设严重、创新产品推广应用困难等问题，属于粗放型增长。中国装备制造业总量虽然庞大，产业竞争力却不强。影响全球的经济危机迫使中国装备制造业加快转型升级。只有成功实现转型与升级的战略目标，中国装备制造业的发展格局才有可能改变。

（2）行业发展趋势

近十几年来，随着世界高新技术惊人的发展，人类开展的工程建设规模越来越庞大，对所采用的设备不仅提出了越来越高的质量要求，而且设备的服役条件趋于极端化。这些极端服役大型复杂装备及其构件的制造依赖于巨型重载装备制造能力与水平的出现与提升，这也使装备制造业呈现出高技术化、工程总包化、环保化和产业集群化的发展趋势。从企业商业模式的演进来看，当今世界上发达国家的重型装备制造企业均以机械制造业为载体，逐渐步入以现代服务业为重心的后工业化社会和知识经济时代，正从单纯的“卖产品”逐步转向了“卖解决方案”的新的历史发展阶段。国外重型装备制造企业主要厂家有韩国斗山重工、日本制钢（JSW）、三菱重工、西门子奥钢联、西马克、达涅利、克鲁索等，其发展特点是向大集团、大“制造业”方向发展，拥有领先的技术优势，注重技术创新与市场开发的结合，走跨国公司的经营策略。国内重机行业具有较强竞争实力的企业主要有中国一重、二重、太重、大连重工·起重、中信重机、北方重工、上重等，数量相对较少，细分领域一般由2—3家主要企业占据。

2、 公司发展战略

实现发展方向从制造向制造和服务并重转变；产品领域从工业装备向工业装备、能源装备、环保装备、装备基础材料并重转变；市场领域从国内市场为主向国内国际市场并重转变；经营范围从资产经营向资产和资本经营并重转变；生产过程从单件小批向生产专业化、自动化、信息化、流水化、绿色化转变；管理模式从工厂制向集团化、事业部化、内部市场化转变；经营领域从装备制造向其他领域延伸转变；增长方式从粗放式增长向内涵式增长转变。通过以上“八个并重转变”，实现企业转型升级，并最终把中国一重建设成为具有国际知名品牌、拥有核心制造能力的世界一流重大技术装备供应商。

3、 经营计划

2014年，公司将按照“大力推进改革创新，加快八个并重转变”的总体要求，重点抓好新产品开发、流程再造、事业部制深化这三件事，做到在攻坚克难中推进转型升级，在深化改革中促进企业可持续发展。2014年工作的总体思路和主要目标是：认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和习近平总书记系列讲话精神，坚定不移推进八个并重转变，力求新产品开发有新突破、流程再造有新进展、事业部制深化有新成效，为公司可持续发展奠定坚实基础。调动一切有利因素，充分发挥公司和各子公司、事业部两个积极性，全年实现商品产值100亿元、回款100亿元、新签订货合同100亿元，合同履约率达到85%以上。

根据2014年的总体要求和工作思路，将重点做好以下工作：

（1）以效益为中心，全面提高经济运行质量

创造利润和效益，是企业生存和发展之本。公司经济运行工作要全面转变到以效益为中心上来。一是突出盈利产品的订货。在经营策略上，要进行有效调整，避免恶性竞争，确保新签合同的利润空间。要按照新的营销考核方案要求，认真组织实施，确保拿到量价合适的订货合同。要把握好市场机遇，加大项目信息收集力度，做好项目信息的内部分享和跟踪工作。要加大对经营人员培训力度，不断提高公司经营队伍的整体素质。二是确保产品质量和交货期。要加大专业化生产力度，高度重视制造方案，高度重视产品质量，高度重视生产成本，提高公司产出能力，保证各类产品的交货期。按照“计划、指导、协调、考核”的原则，积极做好衔接工作，推进项目管理落地。在公司计划框架内做好内外部平衡，强化专业化外协管理，用最少的投入完成所承制项目，实现产出最大化。加强各类设备的日常管理，保证设备正常运行。更加重视产品质量，今年公司的大型锻件废品率要控制在3%以下。建立质量事故责任追究制，加大质量问题惩处力度。三是继续抓好降本增效工作。要继续牢固树立过紧日子的思想，紧紧抓住从设计、工艺到生产的各个环节，以及物资采购、库存等成本控制的关键节点不放松，严格落实降本增效各项措施，把去年好的做法坚持下去。要从设计工艺入手，优化工艺流程，从源头上降低成本；从采购上压缩支出，库存上降低占用，提高物资利用水平；从管理上要效益，继续推进“5S”和“TPM”管理。要降低修理、能源、机物料消耗等费用，想方设法控制生产成本。大力压缩非生产性支出，严格控制招待、差旅、办公、会议等费用。全年总的成本费用降低率要达到5%以上。

（2）以改革为动力，激发企业内部活力

今年要把改革创新贯穿企业发展的全过程，积极构建充满活力、富有效率的体制机制，为推动公司可持续发展提供新动力。一要创建新的考核体系。改变过去以产值为中心的考核思路，业绩考核的侧重点转移到利润和回款上来，并以此为主线创建新的考核体系。强化对子公司、事业部领导层的经济指标考核，并和各单位的效益工资总额挂钩。继续加强矩阵管理，将各职能部门的管理考核分为排名考核和日常考核，排名考核要突出各单位重点工作，提取关键性指标进行排名和奖罚，日常考核要根据各单位工作完成情况，重点突出考核差错性事项。二要深化事业部制。根据公司发展实际需要，建立起责权利相协调、具有一重特色的组织模式，使各事业部直面市场压力，增强内生动力。各事业部要及时转变思维观念和办事方式，尽快落实相关工作，切实承担好自身的生产、营销、管理等各方面的职责，始终牢记利润和回款。公司重点强化编制、机构和用人标准的管理，重点突出制度流程建设。三要推进内部市场化。适应深化事业部制要求，逐步建立和完善公司、子公司、事业部之间的内部市场体系，使市场机制在经济运行中发挥有效作用；在企业内部建立经济合同关系，自主经营、自负盈亏；建立和明确价格形成机制，协商确定内部关联交易价格。各个事业部之间能协商的协商，协商不成的，由公司业务主管部门进行协调。四要加大“三项制度”改革力度。在干部管理上，公司严格控制编制，原则上只管到直属单位副职以上干部，提高子公司、事业部选人用人自主权；在薪酬分配上，继续深化分配制度改革，贯彻“多劳多得、少劳少得”原则，努力实现员工劳动生产率提高和劳动报酬增长相协调；在劳动用工上，压缩管理人员，鼓励管理、辅助岗位人员向生产一线流动，但不允许逆向流动。总之，“三项制度”改革要实现干部能上能下、人员能进能出、薪酬能增能减的目标，最终体现优胜劣汰。

（3）以市场为导向，着力开发量大面广的新产品

今年，我们要在新产品开发上下力气，以市场为导向，找准研发目标，加快研发进度，促进量大面广的新产品尽快投入市场，形成新的经济增长点。一是理顺技术创新体系。整合资源，调整机构，进一步明晰四层结构间的业务分工和衔接，解决体系中层与层之间各自为政、相互脱节现象，逐步实现一重技术创新体系的高效运行。二是改进科研考核方式。按照内部市场化的要求，建立和完善以科研课题成果为核心的科研考核方案，将薪酬与科研课题成果紧密挂钩，用成果兑现薪酬。三是明确新产品开发重点和主攻方向。新产品开发必须要具备量大面广这一特征，瞄准那些国家重点扶持的、国民经济建设迫切需要的和产业升级所必需的技术装备开展研发，实现重点突破；原有产品也要通过技术改进和升级，在技术先进、成本更低、效率更高上做文章，延长产品的生命周期。同时，要探索从资产经营向资本经营转变的新途径，即用自己研发的先进系统解决方案开工厂，实现从卖设备向卖批量下游产品的转变。四是着力抓好科研队伍建设。坚持引进、培养、激励多措并举，壮大公司科研队伍，积极培养学科带头人。原则上不鼓励科研人员从事管理工作。

（4）以热加工改造为突破口，积极推进流程再造

流程再造是企业转型升级的基础，是为自己提供系统解决方案。要通过流程再造，提高生产效率、保证产品质量、降低劳动强度和制造成本。今年，要贯彻“五化”要求，以热加工的改造为突破口，积极探索其他制造流程再造的新思路。热加工围绕“近净成型、提高质量”这一主线，从炼、铸、锻、热各个环节创新工艺、设备，全面提升技术。冷加工围绕“专业化和提高生产效率”的主线，将富区本部已完成的专业化生产线成果推广到大连、天津，进一步细化专业化生产方案，为公司全面完成现有产品专业化生产线打基础。另外，根据发展需要，加速提高信息化建设水平和效率，持续优化和深化已建成信息化系统的应用，完成已确定的信息化项目，发挥信息技术作用，持续推进公司流程再造和转型升级。

（5）以制度为手段，夯实企业基础管理

制度建立和执行是企业管理永恒的主题。在做到“工作制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化”的同时，强化制度的执行力，保证制度的权威性。一要强化制度流程的修订和完善工作，努力构建简洁、清晰、适用和上下贯通的制度运行体系，提升制度流程的系统性和可执行力，真正做到“按章办事、违章必究”。建立“5S”常态化管理机制，夯实企业管理基础。二要强化财务管理，把精益管理思想与财务管理相结合，进一步拓宽融资渠道，研究贸易融资、供应链融资等方式，按照市场化原则建立内部关联交易价格机制，合理划分公司与子公司、事业部两级核算职能。三要优化人力资源管理，严格控制机构和定员编制，继续控制公司人员总量，做到只减不增；加强全员考核工作，提高工作效率；强化人才梯队建设，为公司可持续发展提供人才支撑。四要加强审计监督，继续深入做好审计和风险防控工作；利用诉讼和非诉讼手段，加大力度清理呆滞账款；做好清算和损失求偿工作，盘活存货。五要做好安全环保工作，建立和完善安全生产技术保障体系；突出抓好易燃易爆场所及危险源安全管理；开展全面环境风险排查整治工作。确保全年无责任死亡事故，无重大火灾及重大交通责任事故，千人负伤率控制在2％。以内；无重大环境污染事件，二氧化硫、化学需氧量较“十一五”末下降7%，氮氧化物、氨氮较“十一五”末下降8%。

4、 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2014年，公司将根据发展战略及生产经营的具体情况，继续对资金的使用进行合理调度和统筹安排，充分利用各种金融工具降低资金使用成本，同时公司将严格控制各项费用支出，加大应收账款的催收力度，加速资金周转速度，预计会有一定的银行融资需求。

5、 可能面对的风险

预计未来，我国装备制造业发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，发展的基本面是好的，但同时也面临着很多挑战和风险。一是全球通货膨胀存在隐忧，不稳定不确定因素依然较多。二是工业发达国家重新重视实体经济发展，提出了“再工业化”、低碳经济、下一代新能源、智慧地球等发展路线，瞄准高端制造领域，瞄准新兴产业，谋求塑造新的竞争优势。尤其是在高端装备方面，美国、欧盟等发达国家开始将高技术、高附加值的装备产品的生产和加工制造产业，由海外开始陆续收回至本土，并采取了很多如税收减免、补贴奖励等政策，鼓励投资商、制造商回归本土。不仅对我国高端装备的未来发展构成激烈竞争，而且还将对已经形成优势的产品造成市场空间挤压。三是国内发展环境正在发生改变，一些深层次的矛盾正在积聚。资源和环境约束加剧、成本持续上涨、内需不振等问题，已经成为我国工业化进程的制约因素。四是贸易保护主义不断加剧，不仅封锁传统领域市场，而且开始对新兴产业层层设限，使我国装备制造业面临着比较优势弱化、新优势尚未形成、有效应对难度加大的严峻局面。同时，随着国内企业制造能力的不断提升和生产企业数量的增加，产能严重过剩等问题凸显，市场需求饱和度进一步加大，企业间的竞争将更为激烈。

（三） 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

1、 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√ 不适用

2、 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

（1）会计估计变更的原因

①公司所用生产设备价值高，耐用性强，往往可通过更新改造大幅延长使用寿命，极少彻底报废或淘汰，很多服役超过50年的固定资产仍在使用。目前采用加速折旧的方式，造成价值流和实物流分离，影响了不同期间产品成本的均衡性。结合对现有设备的分析和公司实际情况，同时对比同行业其他公司的固定资产的折旧计提情况，公司调整了部分固定资产折旧年限。

②公司销售客户群体75%-80%属于中央和地方国有企业。金融危机之后,公司所服务的钢铁、火电、核电等重要行业进入紧缩周期，部分企业付款能力大幅下降，但客户资信未发生实质改变，坏账风险也未相应提高。公司计提坏账准备比例却高居同行业之首，与实际坏账风险偏离越来越大，严重掩盖了企业真实利润水平。结合目前行业应收款项坏账准备计提比例以及公司的实际情况，公司调整了坏账准备计提比例。

（2）会计估计变更的日期

自2013年3月1日起，公司按照调整后的折旧年限计提折旧，按照调整后的坏账准备计提比例计提坏账准备。

（3）会计估计变更的内容

①固定资产折旧年限调整前后比较表

固定资产类别	调整前折旧期限 （年）	调整后折旧期限 （年）
机械设备	9	14
动力设备	11	18
传导设备	17	28
工业炉窑	8	13
运输设备	8	12
工具用具	9	14
仪器仪表	8	12
计算机	3	5

折旧年限调整后，固定资产的净残值率不变，净残值率为5%。

②坏账准备计提比例调整前后比较表

类 别	调整前计提比例（%）	调整后计提比例（%）
6个月内	0.5	0.5
7-12个月	5	0.5
1-2年	10	10
2-3年	40	40
3-4年	80	80
4-5年	80	80
5年以上	100	100

（4）会计估计变更事项的批准

2013年3月2日，本公司召开了第二届董事会第六次会议，审议通过《中国第一重型机械股份公司关于变更固定资产折旧年限的议案》和《中国第一重型机械股份公司关于变更坏账准备计提比例的议案》，调整起始日期为2013年3月1日。

（5）独立董事及监事会意见

独立董事认为本次会计估计变更符合公司实际情况，变更后的会计估计能够真实地反映公司财务状况和经营成果，是合理的、必要的，不存在损害中小股东利益的情况。同意本次会计估计变更。

公司监事会认为调整部分固定资产折旧年限和坏账准备计提比例，可促进公司持续发展，提升公司竞争力。结合公司实际情况，同时对比同行业其他公司情况，公司的固定资产综合折旧率和坏账准备计提比例较同行业平均水平偏高，因此调整后的固定资产折旧年限和坏账准备计提比例更符合实际、客观合理，有利于公司的稳健经营。

（6）会计估计变更会计处理

本次会计估计变更采用未来适用法处理。

（7）本次会计估计变更对公司的影响

固定资产折旧年限和坏账准备计提比例的调整对公司的业务范围无影响。

①因折旧年限变更，影响当期折旧费用2.27亿元。影响当期利润总额1.21亿元，未来会计期间利润总额1.06亿元。

②因坏账准备计提比例变更，影响当期坏账准备0.92亿元。影响当期利润总额0.92亿元。

3、 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

√ 不适用

（四） 利润分配或资本公积金转增预案

1、 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司现金分红指引》（以下简称“两个文件”）等文件精神以及监管部门的相关工作要求，经公司2012年年度股东大会审议，同意对《公司章程》中涉及利润分配的有关条款进行修订和完善。本次修订《公司章程》的总体原则是按照两个文件的要求，将原《公司章程》中的涉及利润分配的第171、172、173、174条的内容做出修改。

修订后《公司章程》中的涉及利润分配的条款内容如下：

第一百七十一条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。

第一百七十二条 公司应按每一股东持有公司股份的比例分配股利。

第一百七十三条 公司的利润分配政策

（1）利润分配原则

公司的利润分配应重视对股东的合理投资回报，综合考虑公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。根据公司盈利状况和经营需要实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，并符合法律、法规的相关规定。

（2）利润分配方式

公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。（3）利润分配条件及比例

①现金分红应同时满足的条件

a当年实现的归属于公司股东可供分配的净利润为正值；

b归属于公司股东累计可供分配的利润为正值。

②现金分红的比例

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会审议通过后进行一次现金分红，每年现金分配方式分配的利润不得少于该年实现的可分配利润的30%；公司可以进行中期现金分红。

③分配股票股利的条件及最低比例

在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，公司可以发放股票权利；每次分配股票股利时，每10股股票分得的股票股利不少于1股。

（4）利润分配的决策程序。

①具体分配预案由董事会结合《公司章程》的规定，根据公司盈利情况、资金需求计划拟定，独立董事发表明确意见，分配预案经董事会审议通过后提交股东大会审议批准；

②股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题；

③公司当年盈利但未提出现金利润分配预案，董事会应当在定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见。公司当年利润分配方案应经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。第一百七十四条 公司利润分配政策的调整公司根据生产经营情况、投资计划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，有关调整利润分配政策的议案由董事会拟定，独立董事及监事会应当对利润分配政策的调整发表独立意见；调整利润分配政策的议案经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

第一百七十四条 公司利润分配政策的调整。

公司根据生产经营情况、投资计划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，有关调整利润分配政策的议案由董事会拟定，独立董事及监事会应当对利润分配政策的调整发表独立意见；调整利润分配政策的议案经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2012年公司合并口径实现净利润0.29亿元，公司基于自身发展战略及兼顾股东长短期利益考虑，以2012年12月31日公司股本总额65.38亿股为基数，按照2012年公司合并口径当年可供分配利润的30%进行分配，每10股派发现金股利0.013元（含税），共计派发现金股利0.08亿元，实施后剩余累计可供分配利润4.78亿元。2012年度不实施资本公积金转增股本，留存利润用于生产经营周转。2012年度现金红利已于2013年7月11日派发完毕。

2、 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√ 不适用

3、 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)
2013年		0.008		5,230,400.00	17,198,730.97	30
2012年		0.013		8,499,400.00	29,339,854.21	30
2011年		0.063		41,189,400.02	422,983,670.68	10

（五） 积极履行社会责任的工作情况

1、 社会责任工作情况

2013年，公司积极履行所承担的社会责任，保持企业的平稳发展，努力为国家、社会、股东和员工等利益相关方创造更大的价值，促进公司的可持续发展。

一是致力于企业技术进步，不断提升自主创新能力，以更好的技术满足用户需求，服务社会，为国民经济发展和国防建设事业提供优良的重大技术装备；二是坚持促进企业的可持续发展，将安全发展与绿色发展理念相结合，实现企业发展与社会发展、资源环境保护相协调；进一步健全安全生产管理体系，全年无重大火灾及重大交通责任事故；COD、SO2、氨氮、氮氧化物的排放量较去年均明显下降；三是继续为社会创造就业岗位，吸纳大中专院校毕业生、技校生等500多人；履行员工成长责任，加强员工的劳动技能和业务水平培训，维护员工的合法权益，促进员工和企业共同成长；四是继续承担企业公民责任。参与社区建设，与本地居民共同打造和谐社区；开展社会公益活动，资助本地23名特困家庭学生；组织三批抗洪抢险队参与嫩江流域的抗洪抢险工作。

2、 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

按照《上市公司环保核查行业分类管理名录》（环办函〔2008〕373号）文件规定，我公司及下属子公司不属于其中所列16个重污染行业企业。

四、 涉及财务报告的相关事项

4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

1、会计估计变更的原因

(1) 公司所用生产设备价值高，耐用性强，往往可通过更新改造大幅延长使用寿命，极少彻底报废或淘汰，很多服役超过50年的固定资产仍在使用。目前采用加速折旧的方式，造成价值流和实物流分离，影响了不同期间产品成本的均衡性。结合对现有设备的分析和公司实际情况，同时对比同行业其他公司的固定资产的折旧计提情况，公司调整了部分固定资产折旧年限。

(2) 公司销售客户群体75%-80%属于中央和地方国有企业。金融危机之后,公司所服务的钢铁、火电、核电等重要行业进入紧缩周期，部分企业付款能力大幅下降，但客户资信未发生实质改变，坏账风险也未相应提高。公司计提坏账准备比例却高居同行业之首，与实际坏账风险偏离越来越大，严重掩盖了企业真实利润水平。结合目前行业应收款项坏账准备计提比例以及公司的实际情况，公司调整了坏账准备计提比例。

2、会计估计变更的日期

自2013年3月1日起，公司按照调整后的折旧年限计提折旧，按照调整后的坏账准备计提比例计提坏账准备。

3、会计估计变更的内容

(1)固定资产折旧年限调整前后比较表

固定资产类别	调整前折旧期限 （年）	调整后折旧期限 （年）
机械设备	9	14
动力设备	11	18
传导设备	17	28
工业炉窑	8	13
运输设备	8	12
工具用具	9	14
仪器仪表	8	12
计算机	3	5

折旧年限调整后，固定资产的净残值率不变，净残值率为5%。

(2)坏账准备计提比例调整前后比较表

类 别	调整前计提比例（%）	调整后计提比例（%）
6个月内	0.5	0.5
7-12个月	5	0.5
1-2年	10	5
2-3年	40	40
3-4年	80	80
4-5年	80	80
5年以上	100	100

4、会计估计变更事项的批准

2013年3月2日，本公司召开了第二届董事会第六次会议，审议通过《中国第一重型机械股份公司关于变更固定资产折旧年限的议案》和《中国第一重型机械股份公司关于变更坏账准备计提比例的议案》，调整起始日期为2013年3月1日。

5、独立董事及监事会意见

独立董事认为本次会计估计变更符合公司实际情况，变更后的会计估计能够真实地反映公司财务状况和经营成果，是合理的、必要的，不存在损害中小股东利益的情况。同意本次会计估计变更。

公司监事会认为调整部分固定资产折旧年限和坏账准备计提比例，可促进公司持续发展，提升公司竞争力。结合公司实际情况，同时对比同行业其他公司情况，公司的固定资产综合折旧率和坏账准备计提比例较同行业平均水平偏高，因此调整后的固定资产折旧年限和坏账准备计提比例更符合实际、客观合理，有利于公司的稳健经营。

6、会计估计变更会计处理

本次会计估计变更采用未来适用法处理。

7、本次会计估计变更对公司的影响

固定资产折旧年限和坏账准备计提比例的调整对公司的业务范围无影响。

(1) 因折旧年限变更，影响当期折旧费用2.27亿元。影响当期利润总额1.21亿元，未来会计期间利润总额1.06亿元。

(2) 因坏账准备计提比例变更，影响当期坏账准备0.92亿元。影响当期利润总额0.92亿元。

董事长：吴生富

中国第一重型机械股份公司

2014年4月24日