证券代码：600432 证券简称：吉恩镍业 公告编号：临2014-042

吉林吉恩镍业股份有限公司关于《前次募集资金

使用情况的专项报告》修改情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、《前次募集资金使用情况的专项报告》的修改情况及原因

吉林吉恩镍业股份有限公司（以下简称“公司”）有关前次募集资金投资项目“向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目”（以下简称：瑞木项目）的效益信息在近几次披露的《前次募集资金使用情况的专项报告》中存在差异，具体差异情况如下：

报告全称	披露时间	会计区间	涉及不同表述的内容
关于前次募集资金使用情况专项报告	2013年3月16日	2009-2012年前3季度	实际效益均为0
关于前次募集资金使用情况专项报告	2013年4月24日	2010-2012年度	实际效益均为0
前次募集资金使用情况的专项报告	2013年12月3日	2010-2013年前3季度	2010-2013年前3个季度实际效益分别为32.52万元、8.57万元、36.58万元和-110,764万元
前次募集资金使用情况的专项报告	2014年4月2日	2011-2013年度	2011年、2012年、2013年实际效益分别为8.57万元、36.58万元和-137,202.58万元

公司2011年非公开发行和本次非公开发行前次募集资金使用情况报告关于瑞木项目效益披露不一致，原因是：2011年非公开发行披露的是公司该项目长期投资取得收益的情况，公司持有中冶金吉矿业开发有限公司（以下简称：中冶金吉）13%的股权按照成本法核算，报告期内中冶金吉没有分红，因此实际效益均为零。

本次非公开发行基于充分披露的原则，为给予了投资者更详细的信息，让投资者了解中冶金吉的效益情况，披露的是投资项目-中冶金吉实际的效益情况。

同时公司在前次募集资金使用报告披露了未实现绩效情况：“向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目中冶金吉2010年-2012年的利润基本上都是存款利息。2013年，该项目处于投产初期，受生产工艺未理顺、生产组织有待加强等因素影响，该项目尚未达产；同时受到雨季、罢工以及部分生产工艺不配套的影响，使项目产量较低，折旧和财务费用较大，导致了亏损，未能实现预计效益。”

为使投资者更加清楚的了解上述产生差异的原因，本次修改后的《前次募集资金使用情况的专项报告》在“二、前次募集资金使用情况”部分增加了以下内容：

“（三）前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况

公司2011年非公开发行前次募集资金使用报告（以下简称前次报告）披露参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目2011年和2012年的效益均为零，本次非公开发行前次募集资金使用情况报告关于向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目2011年和2012年的效益与前次报告披露不一致，是因为前次报告披露的是公司该项长期投资取得收益的情况，吉恩镍业持有中冶金吉13%的股权按照成本法核算，报告期内中冶金吉没有分红，因此实际效益均为零。

基于充分披露的原则，让投资者了解中冶金吉的效益情况，本次非公开发行公司披露的是公司投资项目-中冶金吉实际的效益情况。中冶金吉2011年和2012年的效益分别为8.57万元和36.58万元。同时公司披露了2013年度未实现绩效情况的原因，详见本报告五（二）3项披露。

我们对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，除上述情况以外，实际情况与披露内容不存在差异。”

二、会计师的意见

公司聘请的会计师事务所对上述差异情况发表了如下意见：

“在出具报告的过程中，我们对瑞木项目执行了了解、询问、重新计算等我们认为必要的程序，复核了经证券执业资格的会计师事务所审计的中冶金吉的财务报告，并与前次募集资金专项报告中披露的数据相核对，未存在差异。且公司已经在报告中披露了未实现绩效的原因。

吉恩镍业前次发行披露瑞木项目2011和2012年度已经实现效益分别为零，本次发行披露瑞木项目2011和2012年度已经实现效益分别为8.57万元、36.58万元，累计差异为45.15万元，占达产后承诺效益0.08%，金额较小，其差异并不构成对吉恩镍业前次募集资金使用情况专项报告重大误导性陈述，吉恩镍业前次募集资金使用情况专项报告披露口径的差异不影响本所的鉴证结论。”

公司聘请的会计师事务所对修改后的《前次募集资金使用情况的专项报告》发表了如下鉴证意见：

“我们认为，吉恩镍业董事会编制截止2013年12月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了吉恩镍业截止2013年12月31日前次募集资金的使用情况。”

三、保荐机构的意见

本保荐机构查阅了发行人前次发行和本次发行关于前次募集资金使用情况的报告，并取得了中冶金吉的财务报告。

经核查，本保荐机构认为：发行人2011年非公开发行和本次非公开发行前次募集资金使用情况报告关于Ramu项目效益披露不一致，原因是披露主体不同。2011年非公开发行披露的是项目本身效益情况，本次非公开发行披露的是中冶金吉效益情况。发行人是基于充分披露的原则，给予投资者更详细的信息。前次发行披露瑞木项目2011和2012年度已经实现绩效分别为0，本次发行披露瑞木项目2011和2012年度已经实现绩效分别为8.57万元、36.58万元，累计差异为45.15万元，占达产后承诺效益0.08%，金额较小，其差异并不构成对发行人前次募集资金使用情况的重大误导性陈述。

特此公告。

吉林吉恩镍业股份有限公司董事会

2014年5月10日

证券代码： 600432 证券简称：吉恩镍业 公告编号：临2014-043

吉林吉恩镍业股份有限公司

股票交易异常波动公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●吉林吉恩镍业股份有限公司股票连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，经公司自查，并向公司控股股东吉林昊融集团有限公司发函询证，不存在应披露而未披露的重大信息。

一、股票交易异常波动的具体情况

吉林吉恩镍业股份有限公司（以下简称“公司”）股票于2014年5月7日、5月8日和5月9日连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，根据 《上海证券交易所交易规则》的有关规定，已构成股票交易异常波动。

二、公司关注并核实的相关情况

公司董事会就公司股票出现交易异常波动的情况进行了自查，经向公司控股股东吉林昊融集团有限公司发函询证，现将有关情况说明如下：

1、目前公司生产经营正常；不存在影响公司股票交易价格异常波动的重大事宜；公司及公司控股股东、实际控制人不存在其他应披露而未披露的重大信息，包括但不限于与公司有关的重大资产重组、发行股份、上市公司收购、债务重组、业务重组、资产剥离和资产注入等重大事项。公司及公司控股股东承诺，未来3个月内不会策划上述重大事项。

2、公司2013年非公开发行股票申请已报中国证监会，正处于审核进程中。

3、2014 年1月12日，印尼禁止出口镍矿正式生效，导致今年镍价持续上涨。近两天，LME 3个月电镍累计上涨超过一千美元，昨日收盘价与上年末相比上涨超过40%。

镍价持续上涨将会对公司 2014 年的盈利带来正面影响，公司的主要产品为硫酸镍、电镍等，镍产品价格的大幅波动将对公司经营业绩产生重大影响，因此公司提醒投资者注意投资风险。

三、是否存在应披露而未披露的重大信息的声明

本公司董事会确认，本公司目前没有任何根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项有关的筹划、商谈、意向、协议等，董事会也未获悉本公司有根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息。

四、风险提示

公司郑重提醒广大投资者，公司指定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》，指定的信息披露网站为上海证券交易所网站：http//www.sse.com.cn,公司发布的信息以在上述指定报刊、网站刊登的公告为准。敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

吉林吉恩镍业股份有限公司董事会

2014年5月10日

证券代码：600432 证券简称：吉恩镍业 公告编号：临2014-044

吉林吉恩镍业股份有限公司

前次募集资金使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）前次募集资金的募集情况

2010年5月4日，中国证监会以证监许可（2010）576号文《关于核准吉林吉恩镍业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司2010年非公开发行股票。

2010年6月28日, 投资者以现金出资，按16.22元/股的价格认购本公司发行的4,778.05万股，募集资金总额774,999,710.00元，扣除发行费用20,250,000.00元后，募集资金净额为754,749,710.00元。2010年6月28日，立信大华会计师事务所对本次发行进行了验资，并出具了立信大华验字[2010]072号《验资报告》，确认认购资金已足额到账。

（二）前次募集资金的存放情况

根据《公司募集资金管理制度》，公司对募集资金进行了专户存储。截至2013年12月31日公司募集资金的存放、使用已按上述制度履行。

单位：亿元人民币

项目名称	存放银行	银行账号	初始存放金额	截止2013年12月31日余额
与Goldbrook Ventures Inc.合作勘探镍资源项目	中国银行吉林经济技术开发区支行	221913007238091001	2.74	0
投资入股加拿大Liberty公司项目	中国工商银行磐石市支行红旗岭分理处	0802253329200005372	1.75	0
向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目	中国建设银行股份有限公司磐石支行	22001616938053526409	1.86	0
补充流动资金	招商银行股份有限公司长春分行营业部	755904038010588	1.20	0
合计			7.55	0

二、前次募集资金使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况的说明

截至2010 年7 月1 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币451,635,770.78 元，其中与Goldbrook Ventures Inc.合作勘探镍资源项目投入4,400万加元，投资入股加拿大Liberty公司项目投入3,000万加元。立信大华会计师事务所有限公司于2010 年7 月5 日进行专项审核并出具了立信大华鉴字[2010]004 号《吉林吉恩镍业股份有限公司募集资金投资项目预先投入资金情况的鉴证报告》对上述已投入资金进行了核验。

募集资金到账后，经2010年7月5日的董事会审议通过，公司以募集资金置换了预先投入的上述自筹资金。

（三）前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况

公司2011年非公开发行前次募集资金使用报告（以下简称前次报告）披露参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目2011年和2012年的效益均为零，本次非公开发行前次募集资金使用情况报告关于向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目2011年和2012年的效益与前次报告披露不一致，是因为前次报告披露的是公司该项长期投资取得收益的情况，吉恩镍业持有中冶金吉13%的股权按照成本法核算，报告期内中冶金吉没有分红，因此实际效益均为零。

基于充分披露的原则，让投资者了解中冶金吉的效益情况，本次非公开发行公司披露的是公司投资项目—中冶金吉实际的效益情况。中冶金吉2011年和2012年的效益分别为8.57万元和36.58万元。同时公司披露了2013年度未实现绩效情况的原因，详见本报告五（二）3项披露。

我们对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，除上述情况以外，实际情况与披露内容不存在差异。

三、前次募集资金变更情况

前次募集资金投资项目没有发生变更。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

前次募集资金投资先期投入项目不存在转让及置换情况。

五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2，实现效益的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（二）前次募集资金投资项目实现效益情况说明

1、与Goldbrook Ventures Inc.合作勘探镍资源项目

该项目承诺情况如下：根据中国《铜、铅、锌、银、镍、钼矿地质勘查规范》DZ/0214-2002和《固体矿产资源/储量分类》GB/T17766-1999两个规范对Goldbrook公司6个矿区截至2009年底的勘查结果进行了资源量的概算，含镍金属量30,503吨、铜金属量33,312吨、钴金属量1,329吨、铂钯金10,642千克。

该项目承诺实现情况如下：根据2010年10月29日P & E Mining Consultants Inc.1出具的NI43-101报告2，该项目共探明镍矿石量7,418,000吨，镍金属量43,752吨，铜金属量47,125吨，钴金属量2,292吨，金金属量5,229.8千克，铂金属量23,057千克，钯金属量96,349千克，超过了承诺金属量。

1 P & E Mining Consultants Inc.是加拿大多伦多地区专业的地质和矿业工程咨询公司，主要领域涉及加拿大公司矿业公开披露要求NI 43-101地质报告、资源预测技术报告、初步经济分析和预可行性研究。

2 NI43-101报告，是矿产公司申请在加拿大上市时，需按照加拿大证监委颁布的有关规定提供的报告。该报告要对申请在加拿大上市的矿产公司的矿产资源进行介绍，是一种公认的国际标准。

2012年5月，公司完成了对Goldbrook公司的要约收购，持有其100%的股份。目前Goldbrook公司正在办理注销，其资产已纳入全资子公司吉恩努那维克矿山勘探有限公司。

2、投资入股加拿大Liberty公司项目

根据Liberty原管理层制定的生产计划，2010年Redstone矿山和McWatters矿山都将进行商业生产，2个矿山合计将产出矿石40万吨。据此，Liberty管理层预计2010年可实现收入4,622万美元，利润1,090万美元。

该项目未能实现预计效益，主要原因：一是矿山开采矿层的矿体比预想的结构更加不连续和不均匀，矿石贫化率提高、品位下降。2010年开采矿石平均品位0.61%，低于预计值1.03%，导致实际产量大幅减少；二是该公司在管理、经营方面存在较大的问题。Liberty为公司在海外投资运营的第一个项目，由于公司海外运营、管理经验的不足，收购后进行整合需要一定的时间。

2013年10月23日，Liberty更名为Northern Sun Mining Corp.，并于同月25日在多伦多交易所的上市交易代码变更为“NSC”。

3、向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目

中冶金吉2010年-2012年的利润基本上都是存款利息。2013年，该项目处于投产初期，受生产工艺未理顺、生产组织有待加强等因素影响，该项目尚未达产；同时受到雨季、罢工以及部分生产工艺不配套的影响，使项目产量较低，折旧和财务费用较大，导致了亏损，未能实现预计效益。

4、补充流动资金

该项目由于不能直接产生收入和利润，无法单独核算效益。补充流动资金1.2亿元，部分解决了公司产能扩张对流动资金的需求，减少了公司财务费用支出，带来间接的收益。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

前次发行不涉及以资产认购股份的情况。

七、闲置募集资金的使用

2011年4月13日，公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第七次会议审议通过《使用闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。在保证募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，公司拟用7,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会会议批准之日起不超过6个月。已于2011年10月13日归还至募集资金专用账户。

2011年8月4日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过《使用闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。在保证募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，公司拟用6,100万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。已于2011年12月14日归还至募集资金专用账户。

截至2011年12月31日，公司募集资金全部使用完毕。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

前次募集资金已全部使用完毕，不存在结余情况。

特此公告。

吉林吉恩镍业股份有限公司董事会

2014年5月10日

附件1：

前次募集资金使用情况对照表

募集资金总额：75,474.97万元人民币						已累计使用募集资金总额：75,474.97万元人民币
变更用途的募集资金总额：无						其中： 2010年			61,874.97万元人民币
变更用途的募集资金总额比例： 0%						2011年			13,600.00万元人民币
投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额			实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额	截止日 项目完工程度
序 号	承诺 投资项目	实际 投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺投资金额	实际 投资金额	募集前承诺投资金额	募集后承诺投资金额	实际 投资金额
1	与Goldbrook Ventures Inc.合作勘探镍资源项目	与Goldbrook Ventures Inc.合作勘探镍资源项目	4,500万加元	4,500万加元	4,500万加元	4,500万加元	4,500万加元	4,500万加元	0	100%
2	投资入股加拿大Liberty公司项目	投资入股加拿大Liberty公司项目	3,000万加元	3,000万加元	3,000万加元	3,000万加元	3,000万加元	3,000万加元	0	100%
3	向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目	向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目	18,600万元 人民币	18,600万元 人民币	18,600万元 人民币	18,600万元 人民币	18,600万元 人民币	18,600万元 人民币	0	100%
4	补充流动资金	补充流动资金	12,000万元 人民币	12,000万元 人民币	12,000万元 人民币	12,000万元 人民币	12,000万元 人民币	12,000万元 人民币	0	100%
	合计		75,474.97万元 人民币	75,474.97万元人民币	75,474.97万元人民币	75,474.97万元人民币	75,474.97万元人民币	75,474.97万元人民币	0

注：募集资金总额：2010年非公开发行募集资金总额为77,499.97万元，扣除各项发行费用2,025.00万元，实际募集资金净额75,474.97万元，本表中募集资金总额实际为净额概念。

附件2：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

实际投资项目		截止日投资项目累计产能利用率	承诺效益	最近三年实际效益			截止日累计实现效益	是否达到预计效益
序号	项目名称			2011年	2012年	2013年
1	与Goldbrook Ventures Inc.合作勘探镍资源项目	---	-	---	---	---	---	不适用
2	投资入股加拿大Liberty公司项目		2010年1,090万美元	-2,676.31万加元	-6,438.34万加元	-2,835.43万加元	-13,668.99万加元	否
3	向参股公司中冶金吉投资合作开发巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿项目	36.36%	该项目达产后年平均税后利润9,542.4万美元	8.57万元人民币	36.58万元人民币	-137,202.58万元人民币	-137,157.43万元人民币	否
4	补充流动资金							不适用