证券代码：600999 证券简称： 招商证券 编号：临2014－036

  招商证券股份有限公司2013年年度报告补充公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

招商证券股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年4月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露了公司2013年年度报告全文及摘要。根据上海证券交易所事后审核相关要求，现对公司2013年年度报告进行补充披露。

根据财政部《关于印发<证券公司财务报表格式和附注>的通知》（财会[2013]26号）的规定，证券公司应当按照企业会计准则和上述通知的要求编制2013年度及以后期间的财务报告。同时，根据中国证券监督管理委员会《证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）》（证监会公告[2013]41号）的规定，证券公司自2014年1月1日起实行该准则。

公司已按照上述规定对2013年度财务报表及附注项目进行列示，并对当期报表的比较期数据进行重述，该调整对公司的资产、负债、损益、现金流量净额等项目均不产生实质影响。

现将重述的报表项目及金额补充说明如下：

一、合并财务报表影响情况

单位：人民币元

项目	调整前	调整金额	调整后	简要说明
1．资产负债表
融出资金	-	5,241,393,959.00	5,241,393,959.00	将原列报于“其他资产”项目的融出资金5,241,393,959.00元调整至新设项目“融出资金”
应收款项	-	787,500,743.74	787,500,743.74	将原列报于“其他资产”项目的应收款项787,500,743.74元调整至新设项目“应收款项”
其他资产	6,293,943,509.65	-6,028,894,702.74	265,048,806.91	将原列报于“其他资产”项目的融出资金、应收款项6,028,894,702.74元调整至新设项目中
应付短期融资款	-	2,000,000,000.00	2,000,000,000.00	将原列报于“其他负债”项目的应付短期融资款2,000,000,000.00元调整至新设项目“应付短期融资款”
应付款项	-	78,789,292.95	78,789,292.95	将原列报于“其他负债”项目的应付款项78,789,292.95元调整至新设项目“应付款项”
其他负债	2,320,028,510.13	-2,078,789,292.95	241,239,217.18	将原列报于“其他负债”项目的应付短期融资款、应付款项2,078,789,292.95元调整至新设项目中
一般风险准备	1,821,092,395.02	1,692,279,389.56	3,513,371,784.58	将原列报于“交易风险准备”项目的1,692,279,389.56元调整至“一般风险准备”

2．利润表
经纪业务手续费净收入	-	1,801,086,229.75	1,801,086,229.75	将原列报于“代理买卖证券业务净收入”1,786,703,592.70元及未在“手续费及佣金净收入”其中项明细列示的代理销售金融产品收入14,382,637.05元调整至新设项目“经纪业务手续费净收入”
代理买卖证券业务净收入	1,786,703,592.70	-1,786,703,592.70	-	将原列报于“代理买卖证券业务净收入”1,786,703,592.70元调整至新设项目“经纪业务手续费净收入”
投资银行业务手续费净收入	-	532,390,993.78	532,390,993.78	将原列报于“证券承销业务净收入”340,470,477.68元、原列报于“保荐业务净收入”133,007,591.71元及原列报于“财务顾问业务净收入”58,912,924.39元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
证券承销业务净收入	340,470,477.68	-340,470,477.68	-	将原列报于“证券承销业务净收入”340,470,477.68元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
保荐业务净收入	133,007,591.71	-133,007,591.71	-	将原列报于“保荐业务净收入”133,007,591.71元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
财务顾问业务净收入	58,912,924.39	-58,912,924.39	-	将原列报于“财务顾问业务净收入”58,912,924.39元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
资产管理业务手续费净收入	-	100,511,161.46	100,511,161.46	将原列报于“受托客户资产管理业务净收入”83,343,691.62元及原列报于“基金管理业务净收入”17,167,469.84元调整至新设项目“资产管理业务手续费净收入”
受托客户资产管理业务净收入	83,343,691.62	-83,343,691.62	-	将原列报于“受托客户资产管理业务净收入”83,343,691.62元调整至新设项目“资产管理业务手续费净收入”
基金管理业务净收入	17,167,469.84	-17,167,469.84	-	将原列报于“基金管理业务净收入”17,167,469.84元调整至新设项目“资产管理业务手续费净收入”
3．现金流量表
收到的其他与经营活动有关的现金净额	162,832,373.47	9,450.00	162,841,823.47	将原列报于“代理兑付债券收到的现金净额”项目的9,450.00元调整至“收到的其他与经营活动有关的现金净额”
融出资金净增加额	-	1,645,350,065.05	1,645,350,065.05	将原列报于“支付其他与经营活动有关的现金”项目的融出资金净增加额1,645,350,065.05元调整至新增项目“融出资金净增加额”
支付其他与经营活动有关的现金	2,978,673,790.43	-1,645,350,065.05	1,333,323,725.38	将原列报于“支付其他与经营活动有关的现金”项目的融出资金净增加额1,645,350,065.05元调整至新增项目“融出资金净增加额”
收到的其他与投资活动有关的现金	-	681,177.17	681,177.17	将原列报于“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的固定资产净额”调整至“收到的其他与投资活动有关的现金”

二、母公司财务报表影响情况

单位：人民币元

项目	调整前	调整金额	调整后	简要说明
1．资产负债表
融出资金	-	4,513,253,620.78	4,513,253,620.78	将原列报于“其他资产”项目的融出资金4,513,253,620.78元调整至新设项目“融出资金”
应收款项	-	103,464,255.67	103,464,255.67	将原列报于“其他资产”项目的应收款项103,464,255.67元调整至新设项目“应收款项”
其他资产	4,839,388,140.18	-4,616,717,876.45	222,670,263.73	将原列报于“其他资产”项目的融出资金、应收款项4,616,717,876.45元调整至新设项目中
应付短期融资款	-	2,000,000,000.00	2,000,000,000.00	将原列报于“其他负债”项目的应付短期融资款2,000,000,000.00元调整至新设项目“应付短期融资款”
应付款项	-	28,717,111.09	28,717,111.09	将原列报于“其他负债”项目的应付款项28,717,111.09元调整至新设项目“应付款项”
其他负债	2,244,904,686.28	-2,028,717,111.09	216,187,575.19	将原列报于“其他负债”项目的应付短期融资券、应付款项2,028,717,111.09元调整至新设项目中
一般风险准备	1,821,092,395.02	1,692,279,389.56	3,513,371,784.58	将原列报于“交易风险准备”项目的1,692,279,389.56元调整至“一般风险准备”
2．利润表
经纪业务手续费净收入	-	1,578,629,019.12	1,578,629,019.12	将原列报于“代理买卖证券业务净收入”1,564,246,382.07及未在“手续费及佣金净收入”其中项明细列示的代理销售金融产品收入14,382,637.05元调整至新设项目“经纪业务手续费净收入”
代理买卖证券业务净收入	1,564,246,382.07	-1,564,246,382.07	-	将原列报于“代理买卖证券业务净收入”1,564,246,382.07元调整至新设项目“经纪业务手续费净收入”
投资银行业务手续费净收入	-	474,155,594.51	474,155,594.51	将原列报于“证券承销业务净收入”292,233,099.03元、原列报于“保荐业务净收入”129,099,039.88元及原列报于“财务顾问业务净收入”52,823,455.60元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
证券承销业务净收入	292,233,099.03	-292,233,099.03	-	将原列报于“证券承销业务净收入”292,233,099.03元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
保荐业务净收入	129,099,039.88	-129,099,039.88	-	将原列报于“保荐业务净收入”129,099,039.88元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
财务顾问业务净收入	52,823,455.60	-52,823,455.60	-	将原列报于“财务顾问业务净收入”52,823,455.60元调整至新设项目“投资银行业务手续费净收入”
资产管理业务手续费净收入	-	83,343,691.62	83,343,691.62	将原列报于“受托客户资产管理业务净收入”83,343,691.62元调整至新设项目“资产管理业务手续费净收入”
受托客户资产管理业务净收入	83,343,691.62	-83,343,691.62	-	将原列报于“受托客户资产管理业务净收入”83,343,691.62元调整至新设项目“资产管理业务手续费净收入”

3．现金流量表
收到的其他与经营活动有关的现金净额	28,703,777.23	9,450.00	28,713,227.23	将原列报于“代理兑付债券收到的现金净额”项目的9,450.00元调整至“收到的其他与经营活动有关的现金净额”
融出资金净增加额	-	1,738,161,565.72	1,738,161,565.72	将原列报于“支付其他与经营活动有关的现金”项目的融出资金净增加额1,738,161,565.72元调整至新增项目“融出资金净增加额”
支付其他与经营活动有关的现金	2,578,802,619.93	-1,738,161,565.72	840,641,054.21	将原列报于“支付其他与经营活动有关的现金”项目的融出资金净增加额1,738,161,565.72元调整至新增项目“融出资金净增加额”
收到的其他与投资活动有关的现金	-	669,615.73	669,615.73	将原列报于“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的固定资产净额”调整至“收到的其他与投资活动有关的现金”

特此公告。

招商证券股份有限公司

2014年5月23日