⊙记者 郑培源 陶君 ○编辑 邱江

  尽管两个收购标的与主营业务民用水泵制造业相去甚远，但利欧股份用这一并购重申了公司转型“触网”的决心。

  继3.45亿元收购数字营销公司漫酷广告85%股权之后，公司今日再度公告称，拟以2.26亿和1.95亿的估值分别收购上海氩氪广告和银色琥珀文化各100%股权。标的公司长于数字营销的创意策划，并积累了大量客户，可以与在数据库积累上居国内领先水平的上海漫酷广告形成合力。两公司承诺今明两年净利润合计为3303.42万元、4328.88万元，有望显著提升上市公司业绩。

  重组草案显示，利欧股份拟以发行股份和支付现金相结合的方式，购买詹嘉等持有的上海氩氪广告有限公司100%股权，以及刘阳等持有的银色琥珀文化传播（北京）有限公司100%股权，交易对价合计4.21亿元。其中，交易作价总额的50%通过发行股份的方式支付，发行价格为18.77元/股；剩余部分以现金支付，所需资金通过配套融资和自筹解决。

  与上次收购相似，利欧股份对两家数字营销公司的估值颇高。其中，上海氩氪账面净资产为742万元，估值为2.26亿元，评估增值率为2945.76%；银色琥珀文化账面净资产为1062万元，估值为1.95亿元，评估增值率为1741.88%。盈利预测审核报告显示，上海氩氪、银色琥珀文化2014年、2015年的预测净利润合计分别为3303.42万元、4328.88万元，占利欧股份同期预测净利润的比例分别为13.52%、20.66%。

  值得关注的是，本次交易草案中利欧股份拟通过锁价的方式，向郑晓东、段永玲、郭海3名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过1.4亿。上证报记者发现，上述三人均为上次收购对象上海漫酷广告的股东，在上一轮交易中上市公司曾向三人支付超过3亿元现金。

  本次交易完成后，利欧股份双主业模式有望初步成型，其中漫酷广告将覆盖数字营销的技术和数据能力端，上海氩氪和银色琥珀文化将覆盖数字营销的创意和内容控制影响端，并能为整合和创新营销提供坚实的基础，在数字营销服务领域有望形成合力。