一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人宋建波先生、主管会计工作负责人宋建波先生及会计机构负责人(会计主管人员)韩燕红女士保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 30,876,797,600.86 | 29,428,935,594.13 | 4.92 |
归属于上市公司股东的净资产 | 17,605,960,084.93 | 17,306,698,561.34 | 1.73 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末(1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 650,634,955.51 | 890,611,460.40 | -26.95 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末(1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 10,333,339,506.23 | 11,186,728,081.94 | -7.63 |
归属于上市公司股东的净利润 | 566,846,300.68 | 495,562,883.49 | 14.38 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 561,762,045.91 | 495,268,624.20 | 13.43 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.24 | 2.92 | 增加0.32个百分点 |
基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.26 | 11.54 |
稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.26 | 11.54 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 186,662 |
前十名股东持股情况 |
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
南山集团有限公司 | 0 | 845,169,496 | 43.70 | 0 | 质押 | 200,000,000 | 境内非国有法人 |
鹏华资产-平安银行-鹏华资产南山德本价值资产管理计划 | 23,387,600 | 23,387,600 | 1.21 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
全国社保基金一零七组合 | 14,105,012 | 14,105,012 | 0.73 | 0 | 无 | 未知 | |
国信证券股份有限公司 | 11,789,509 | 11,790,009 | 0.61 | 0 | 无 | 未知 | |
中信信托有限责任公司-中信信诚专户理财信托金融投资项目1401期 | 6,829,513 | 6,829,513 | 0.35 | 0 | 无 | 未知 | |
中国银行股份有限公司-嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | -399,422 | 5,740,001 | 0.30 | 0 | 质押 | 31,000 | 未知 |
中国农业银行-益民创新优势混合型证券投资基金 | 5,000,065 | 5,000,065 | 0.26 | 0 | 无 | 未知 | |
鸿阳证券投资基金 | 4,600,000 | 4,600,000 | 0.24 | 0 | 无 | 未知 | |
中国工商银行股份有限公司-华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | -333,900 | 4,489,104 | 0.23 | 0 | 无 | 未知 | |
中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资基金 | 4,432,474 | 4,432,474 | 0.23 | 0 | 无 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
南山集团有限公司 | 845,169,496 | 人民币普通股 | 845,169,496 |
鹏华资产-平安银行-鹏华资产南山德本价值资产管理计划 | 23,387,600 | 人民币普通股 | 23,387,600 |
全国社保基金一零七组合 | 14,105,012 | 人民币普通股 | 14,105,012 |
国信证券股份有限公司 | 11,790,009 | 人民币普通股 | 11,790,009 |
中信信托有限责任公司-中信信诚专户理财信托金融投资项目1401期 | 6,829,513 | 人民币普通股 | 6,829,513 |
中国银行股份有限公司-嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 5,740,001 | 人民币普通股 | 5,740,001 |
中国农业银行-益民创新优势混合型证券投资基金 | 5,000,065 | 人民币普通股 | 5,000,065 |
鸿阳证券投资基金 | 4,600,000 | 人民币普通股 | 4,600,000 |
中国工商银行股份有限公司-华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 4,489,104 | 人民币普通股 | 4,489,104 |
中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资基金 | 4,432,474 | 人民币普通股 | 4,432,474 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、前10名股东中,南山集团有限公司与鹏华资产-平安银行-鹏华资产南山德本价值资产管理计划存在关联关系,属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人; 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1报告期内公司资产构成较期初发生重大变动情况的说明
科目名称 | 2014年9月30日 | 2013年12月31日 | 本期较上期变动比例% | 情况说明 |
应收票据 | 1,582,243,884.75 | 1,174,725,947.93 | 34.69 | 注1 |
应收账款 | 657,743,046.46 | 440,009,991.53 | 49.48 | 注2 |
预付款项 | 159,428,454.91 | 879,612,685.26 | -81.88 | 注3 |
其他流动资产 | 1,599,674,235.67 | 3,267,120,000.00 | -51.04 | 注4 |
在建工程 | 4,995,089,758.78 | 2,397,223,946.77 | 108.37 | 注5 |
长期待摊费用 | 89,344,816.91 | 68,278,990.79 | 30.85 | 注6 |
短期借款 | 2,354,048,126.89 | 1,668,604,843.20 | 41.08 | 注7 |
预收款项 | 240,614,552.51 | 170,994,054.29 | 40.72 | 注8 |
应交税费 | 95,652,285.25 | 385,868,694.50 | -75.21 | 注9 |
应付利息 | 204,920,923.67 | 47,430,022.68 | 332.05 | 注10 |
长期借款 | 480,000,000.00 | 275,000,000.00 | 74.55 | 注11 |
其他流动负债 | 12,367,964.43 | 0.00 | 注12 |
注1:公司应收票据2014年9月30日较2013年12月31日增加34.69%,主要原因系销售收入以银行承兑汇票方式结算的比例增加所致。
注2:公司应收账款2014年9月30日较2013年12月31日增加49.48%,主要原因系依据销售政策,部分货款于年末结清所致。
注3:公司预付款项2014年9月30日较2013年12月31日减少81.88%,主要原因系本报告期调整预付设备款、工程款至其他非流动资产所致。
注4:公司其他流动资产2014年9月30日较2013年12月31日减少51.04%,主要原因系报告期闲置资金理财减少所致。
注5:公司在建工程2014年9月30日较2013年12月31日增加108.37%,主要原因系报告期项目建设投入增加所致
注6:公司长期待摊费用2014年9月30日较2013年12月31日增加30.85%,主要原因系报告期投入大型模具、热轧辊、卷轴、工作辊等生产器具所致。
注7:公司短期借款账面余额2014年9月30日较2013年12月31日增加41.08%,主要原因系报告期保证金质押借款增加所致
注8:公司预收账款2014年9月30日较2013年12月31日增加40.72%,主要原因系公司本期预收客户订单货款增加所致。
注9:公司应交税费2014年9月30日较2013年12月31日减少75.21%,主要原因系公司报告期因项目建设实现增值税减少、及时缴纳税金所致
注10:公司应付利息2014年9月30日较2013年12月31日增加332.05%,主要原因系公司报告期计提可转换债券利息所致,应付利息在10月份已经支付。
注11:公司长期借款2014年9月30日较2013年12月31日增加74.55%,主要原因系本期增加1.4万吨大型精密模锻件项目借款所致。
注12:本期其他流动负债为一年内摊销的递延收益。
3.1.2报告期公司主要财务数据同比发生重大变动情况的说明
科目名称 | 2014年1-9月 | 2013年1-9月 | 本期较上期变动比例% | 情况说明 |
营业税金及附加 | 17,886,190.40 | 63,635,750.70 | -71.89 | 注1 |
投资收益 | 36,568,665.66 | 18,024,364.04 | 102.88 | 注2 |
营业外支出 | 9,988,244.68 | 20,587,173.56 | -51.48 | 注3 |
少数股东权益 | 61,533,337.28 | 87,876,422.89 | -29.98 | 注4 |
注1:公司营业税金及附加本报告期比去年同期减少71.89%,主要原因系本期项目建设抵扣设备进项税增加所致
注2:公司投资收益本报告期比去年同期增加102.88%,主要原因系本期公司联营企业收益增加所致
注3:公司营业外支出报告期比去年同期减少51.48%,主要原因系本报告期固定资产处置损失减少所致。
注4:公司少数股东权益本报告期比去年同期减少29.98%,主要原因系本报告期子公司利润减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1216号文核准,公司于2012年10月16日公开发行了6,000 万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额600,000万元,本次可转债存续期限为6年,即自2012年10月16日至2018年10月16日止。经上海证券交易所上证发字【2012】号30文同意,公司60亿元可转换公司债券于2012年10月31日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称"南山转债",债券代码"110020"。公司可转换公司债券于2013年4月17日进入转股期,转股起止日自2013年4月17日至2018年10月16日止。2014年10月16日为公司可转换公司债券2013年度利息付息日,计息期间为:2013年10月16至2014年10月15日,本期债券票面利率为3.5%,每手"南山转债"面值1000 元,派发利息为35.00 元(含税),本次付息已于2013年10月23日兑付。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺 背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 时间 及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 山东南山铝业股份有限公司 | 在怡力电业未获得国家有权部门的核准文件之前,公司承诺将在《委托加工协议》有效期届满之时,按照中国证监会、上海证券交易所等相关规范性文件要求对《委托加工协议》进行续签,从而避免实质性同业竞争。公司将在怡力电业取得有权部门批复后或者相关法律障碍、风险消除后36个月内通过决策程序,以合理的价格收购怡力电业。该承诺自公告之日起生效,同时公司于2012年8月6日作出的承诺废止。 | 2014年6月27日 | 是 | 是 | ||
解决关联交易 | 南山集团有限公司 | 南山集团有限公司将积极保持与有权部门进行沟通,尽快落实怡力电业部分业务执照不全的问题。并承诺在取得有权部门批复后或者相关法律障碍、风险消除后36个月内优先将怡力电业出售给南山铝业。该承诺自签署之日起生效,同时南山集团于2012年8月6日作出的承诺废止。 | 2014年6月25日 | 是 | 是 | |||
解决关联交易 | 山东怡力电业有限公司 | 在未获得国家有权部门的核准文件之前,怡力电业承诺将在《委托加工协议》有效期届满之时,按照中国证监会、上海证券交易所等相关规范性文件要求对《委托加工协议》进行续签,从而避免实质性同业竞争。 | 2012年8月6日 | 是 | 是 | |||
其他 承诺 | 其他 | 南山集团有限公司 | 一、南山集团财务有限公司为依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设立的企业集团财务公司,依法开展业务活动,符合相关法律、法规和规范性文件的规定和要求。在后续运营过程中,财务公司将继续按照相关法律法规的规定规范运作,确保上市公司在财务公司的相关金融业务的安全性。二、鉴于上市公司在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于南山集团有限公司(以下简称“南山集团”),南山集团将继续确保上市公司的独立性并充分尊重上市公司的经营自主权,由上市公司根据相关监管规定和业务开展的实际需要自主决策与财务公司之间的金融业务,并依照相关法律法规及上市公司《公司章程》的规定履行内部程序。三、根据《企业集团财务公司管理办法》的规定,在财务公司出现支付困难的紧急情况时,南山集团将按照解决支付困难的实际需要,采取增加财务公司的资本金等有效措施,确保上市公司在财务公司的资金安全。四、在发生《山东南山铝业股份有限公司与南山集团财务有限公司资金往来管理暂行办法》(2012年修订)中第五条所述情形时,督促财务公司及时通知上市公司,并督促财务公司及时归还上市公司在财务公司的存款,切实保证上市公司在财务公司的资金安全。 | 2012年5月17日 | 否 | 是 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
仅对长期股权投资、可供出售金融资产产生影响,详见3.5.1
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 交易基本信息 | 2013年1月1日归属于母公司股东权益(+/-) | 2013年12月31日 | ||
长期股权投资 (+/-) | 可供出售金融资产(+/-) | 归属于母公司股东权益(+/-) | |||
海湾铝业有限公司 | -3,250,546.88 | 3,250,546.88 | |||
龙口南山中油天然气有限公司 | -19,000,000 | 19,000,000 | |||
合计 | - | -22,250,546.88 | 22,250,546.88 |
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
公司根据财政部(财会[2014]14 号)的通知要求,执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》,对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第 22 号——金融资产的确认和计量》处理。对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算,其中对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
根据修订后准则规定,公司之前在“长期股权投资”项目中核算的“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值能可靠计划的权益性投资”,要求按《企业会计准则第 22 号——金融资产的确认和计量》处理。本公司已根据该准则要求调整了2014年三季报财务报表中的列报,并对比较报表的列报也进行了追溯调整,将原长期股权投资22,250,546.88元,调整至可供出售金融资产.
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
职工薪酬准则变动影响的说明
公司根据财政部(财会[2014]8 号)的通知要求,执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》,该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
3.5.3 合并范围变动的影响
合并范围变动影响的说明
公司根据财政部(财会[2014]10 号)的通知要求,执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,通过投资方是否拥有对被投资方的权力、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额来判断某个被投资方是否应被合并。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
3.5.4 合营安排分类变动的影响
合营安排分类变动影响的说明
公司根据财政部(财会[2014]11 号)的通知要求,执行《企业会计准则第 40 号——合营安排》,评估参与合营安排的情况并变更了合营安排的会计政策。该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。
3.5.5 准则其他变动的影响
公司根据财政部(财会[2014]6 号)的通知要求,执行《企业会计准则第39号——公允价值计量》,该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
公司根据财政部(财会[2014]16 号)的通知要求,执行《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
公司根据财政部(财会[2014]7 号)的通知要求,执行《企业会计准则第30 号——财务报表列报》的会计准则,该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响
山东南山铝业股份有限公司
2014年第三季度报告