第五届董事会第十一次会议决议公告
证券代码:600578 证券简称:京能电力 公告编号:2014-34
证券代码:122275 证券简称:13京能01
证券代码:122319 证券简称:13京能02
北京京能电力股份有限公司
第五届董事会第十一次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2014年10月29日，公司以通讯表决方式召开了第五届董事会第十一次会议，会议应表决董事9人，实际表决董事9人。会议召开符合法律法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。
会议以通讯表决方式形成以下决议：
一、经审议，通过《公司2014年三季度报告》
同意9票，反对0票，弃权0票。
二、经审议，通过《关于会计政策变更和财务信息调整的议案》
具体内容详见同日公告。
独立董事发表了同意的独立董事意见。
同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告
北京京能电力股份有限公司董事会
二〇一四年十月二十九日
证券代码:600578 证券简称:京能电力 公告编号:2014-35
证券代码:122275 证券简称:13京能01
证券代码:122319 证券简称:13京能02
北京京能电力股份有限公司
第五届监事会第七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2014年10月29日，公司以通讯表决方式召开了第五届监事会第七次会议，会议应表决监事5人，实际表决监事5人。会议召开符合法律法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。
会议以通讯表决方式形成以下决议：
1、经审议，通过《公司2014年三季度报告》；
会议认为：公司2014年三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2014年前三季度的经营管理和财务状况等事项，没有发现参与2014年三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
同意5票，反对0票，弃权0票。
2、经审议，通过《关于会计政策变更和财务信息调整的议案》；
会议认为：本次会计政策变更和财务信息调整是公司根据财政部修定的《企业会计准则》要求进行的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更和财务信息调整。
同意5票，反对0票，弃权0票。
特此公告
北京京能电力股份有限公司监事会
二〇一四年十月二十九日
证券代码:600578 证券简称:京能电力 公告编号:2014-36
证券代码:122275 证券简称:13京能01
证券代码:122319 证券简称:13京能02
北京京能电力股份有限公司
关于会计政策变更和财务信息调整的公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、会计政策变更概述
2014年,财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并自2014年7月1日起施行。
公司2014年10月29日召开五届十一次董事会与五届七次监事会，审议并通过了《公司关于会计政策变更和财务信息调整的议案》，公司需对原来的会计政策进行相应的变更，并按照以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
1、执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》的相关情况
财政部关于印发修订《企业会计准则第2号-长期股权投资》准则要求公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资应按《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》核算。根据准则规定，参股成本法核算的长期股权投资调整至可供出售金融资产会计科目，并进行追溯调整。具体调整事项如下：
单位：元
| 被投资单位 | 2014年9月30日 | 2013年12月31日 | ||
| 长期股权投资 | 可供出售金融资产 | 长期股权投资 | 可供出售金融资产 | |
| 国华能源有限公司 | -330,000,000.00 | 330,000,000.00 | -330,000,000.00 | 330,000,000.00 |
| 内蒙古京科发电有限公司 | -42,614,626.86 | 42,614,626.86 | -42,614,626.86 | 42,614,626.86 |
| 合计 | -372,614,626.86 | -372,614,626.86 | -372,614,626.86 | -372,614,626.86 |
上述会计政策的变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司2013年度及2014年报告期经营成果和现金流量未产生影响。
2、执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》的相关情况
根据修订后的《企业会计准则第9号-职工薪酬》规定,公司对职工薪酬中的辞退福利进行调整。
(1)合并资产负债表以及母公司资产负债表影响金额如下：
单位：元
| 合并报表 | 母公司报表 | |||
| 项目 | 期末数调整 | 年初数调整 | 期末数调整 | 年初数调整 |
| 递延所得税资产 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 |
| 非流动资产合计 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 |
| 资产总计 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 |
| 应付职工薪酬 | -8,675,365.69 | -9,344,629.23 | -8,675,365.69 | -9,344,629.23 |
| 应交税费 | 52,404.07 | - | 52,404.07 | - |
| 流动负债合计 | -8,622,961.62 | -9,344,629.23 | -8,622,961.62 | -9,344,629.23 |
| 其他非流动负债 | 6,024,849.75 | 6,903,729.58 | 6,024,849.75 | 6,903,729.58 |
| 非流动负债合计 | 6,024,849.75 | 6,903,729.58 | 6,024,849.75 | 6,903,729.58 |
| 负债合计 | -2,598,111.87 | -2,440,899.65 | -2,598,111.87 | -2,440,899.65 |
| 未分配利润 | 1,987,886.96 | 1,830,674.74 | 1,987,886.96 | 1,830,674.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,987,886.96 | 1,830,674.74 | 1,987,886.96 | 1,830,674.74 |
| 所有者权益合计 | 1,987,886.96 | 1,830,674.74 | 1,987,886.96 | 1,830,674.74 |
| 负债和所有者权益总计 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 | -610,224.91 |
（2）合并利润表以及母公司利润表数影响金额如下:
根据上述规定，公司合并利润表、母公司利润表报告期内“管理费用”均减少209,616.29元，“利润总额”均增加209,616.29元，“所得税费用”均增加52,404.07元，“净利润”均增加157,212.22元。
3、执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》的相关情况：
公司自2014年7月1日起按照上述准则的规定进项核算和披露，新准则的实施而导致的会计政策的变更不会对公司2013年度及本期财务状况、经营成果以及现金流量金额产生影响。
三、独立董事和监事会的结论性意见
1、独立董事意见
公司依照财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更和财务信息调整，使公司的会计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更和财务信息调整的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益的情况，同意本次会计政策变更和财务信息调整。
2、监事会意见
本次会计政策变更和财务信息调整是公司根据财政部修定的《企业会计准则》要求进行的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更和财务信息调整。
四、备查文件
1、公司五届十一次董事会决议
2、公司五届七次监事会决议
3、独立董事意见
北京京能电力股份有限公司
二〇一四年十月二十九日