公司代码：600860 公司简称：*ST京城
北京京城机电股份有限公司
2014年年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
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说明：
①公司前十名股东中京城控股为本公司控股股东。
②HKSCC NOMINEES LIMITED为香港中央结算（代理人）有限公司所持股份是代理客户持股，本公司未接获香港中央结算（代理人）有限公司通知本公司任何单一H股股东持股数量有超过本公司总股本5%情况。
③持有公司5%以上（含5%）股东所持股份无质押或冻结情况。
④原控股股东北人集团将持有的本公司201,620,000股股份无偿划转给京城控股，并完成了过户手续。本公司现控股股东和实际控制人均为京城控股，持有本公司约47.78%之股份。
⑤除上文所披露者外，董事并无获告知有任何人士（并非董事或主要行政人员）于本公司股份或相关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照证券及期货条例第XV部第2及第3分部之规定向本公司作出披露，或根据证券及期货条例第336条规定，须列入所指定之登记册之权益或淡仓。
⑥购买、出售或赎回本公司上市股份
报告期内，本公司及附属公司均没有购买、出售或赎回任何本公司之股票。
⑦优先购股权
根据中国有关法律及本公司之章程，并无优先购股权之条款。
⑧可换股证券、购股权、认股证券或类似权利
截至2014年12月31日止，本公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券或类似权利。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
本报告期公司无优先股事项。
2.4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三 管理层讨论与分析
（一）回顾
报告期内，全球经济发展仍然很不均衡，美国经济复苏强劲，欧盟经济增长乏力，新兴市场经济体面临结构性和周期性的调整，增长放缓。我国经济发展由高速转向中高速。
由于经济高速发展时积累的巨大产能突然放空，产能过剩导致竞争态势快速恶化，工业气瓶市场依然延续了产能过剩、产品质量良莠不齐、低价竞争局面。前几年各界普遍看好LNG市场潜力，行业规模迅速膨胀。然而报告期内，国际原油期货价格下降一半导致国内成品油的11连降、国内天然气价格改革一再推高天然气价格，进一步缩小了油气差价，降低了天然气发展的内生动力；11月五部委联合下发“油改气”征求意见稿，使改车市场基本处于停滞状态；电动车补贴政策导致LNG客车发展远不如预期。
面对如此困难而复杂的市场环境，公司加快产业布局调整步伐，积极调整销售策略，大力开发新产品，在逆势中寻求发展，以走向良性循环之路。
报告期内，按照中国会计准则编制的营业收入为人民币180,633.31万元，归属于上市公司股东的净利润为人民币2,141.62万元。
1、积极推进空间布局调整，加快产业转型升级
报告期内，公司结合京津冀一体化国家战略，确定了产业空间布局调整方案，明确了各个生产基地的战略定位和盈利模式，北京本部的生产线要逐步开始向低成本区域转移。一年来，产业调整速度可圈可点，漷县基地快速建成并实现投产，北京天海向各子公司的产品转移工作也已陆续启动，并陆续完成了山东天海投资合作、天津天海产品结构调整、天海低温购买大型低温储罐技术、天海西港清算、出售京城压缩机公司股权等重大项目。
2、继续推进全员成本管理工作，成本控制水平不断提升
报告期内，公司为进一步降低成本，提高产品竞争力，继续实施全员成本管理工作，主要通过优化产品设计从源头上降低成本，通过加强供应商管理和招投标方式降低采购成本，通过工艺改进、流程再造、自制工具工装、自主施工等方式，这些措施的落地实施都大大降低了公司运营成本。
3、积极调整销售策略，市场开拓在逆势中有亮点
报告期内，面对严峻的市场形势，公司积极调整销售策略，竭尽所能提高销售收入。针对不均衡的国际形势，公司通过细分市场，维护老客户，积极开发新客户和新产品，加大低温瓶、SI-LNG瓶、高压轻质瓶、III型瓶等具有较高附加值产品或新产品的推广力度，国际业务超额完成年初预算目标。为解决各基地产能部分放空问题，公司调整了报价体系，实现同产品的阶梯价格，有效提升了管理效率。
4、完善内控体系建设，加强风险防控工作，保护公司权益
报告期内，为进一步规范运作，适应公司职能定位的转变及上市公司监管的要求，公司继续完善了内控体系的评估和建设工作，全面梳理了组织架构、资金活动、担保业务、内部信息传递等业务流程，完善了内部控制工作机制，明确了各项风险的内部控制措施。通过开展内部审计工作，查找风险点，制定防控措施并组织整改。同时公司以法律作为武器，在应收账款清缴、商标维护等方面也取得了较好的成果。
5、坚持技术创新、实现产品升级
报告期内，公司继续坚持产品创新，加快新产品的开发力度，开发了单瓶口板冲铝内胆Ⅲ型瓶、迷你罐等新产品。为配合产品线向外地调整转移，涉及认证证书80余项，目前除个别证书外，大部分重新取证工作已基本完成，如天津天海完成了美国DOT和韩国KGS的认证，廊坊天海完成了DOT3AA管制瓶、UNISO9809-1管制瓶和UNISO9809-2冲拔瓶DOT认证。
（二）展望
社科院发布的2015年《世界经济黄皮书》指出，2015年全球经济复苏大幅回暖的概率较小，相比2014年，经济增速基本持平或小幅上扬的可能性较大。
2015年将是中国大改革与大调整全面推进的关键年,也是中国经济新常态全面步入“攻坚期”的一年。根据经济专家的预测，这一年很可能是中国本轮经济下行的阶段性低点或谷底，经济更有可能呈现先破再立或者边破边立的格局。经济结构会持续改善，经济形势依然保持可持续增长，预计2015年GDP增长7%。
气价上涨短期内制约着国内天然气发展，但不能撼动天然气快速发展的趋势。来自发改委的消息显示，由于国务院多次提出要加快市场化改革，天然气价改的进程也随之加快，预计2015年上半年可完成。目前中国天然气价改已经形成了成熟的方案，最终的目标是气价彻底与国际接轨，不再分存量气和增量气，这对国内天然气行业的健康发展是十分有利的。
1. 以利润为中心，提高企业效益水平
各子公司准确掌握自身拥有的资源，制定落实一企一策，解决自身存在的问题。主要管理者要有独立经营的思想，要立足自身，提出思路，不拘一格，发展自己；在主营业务方面要改变以往“等靠要”的思想，强内功，主动出击寻求股东和职能部门的支持，提高自身经营的业绩。同时落实降应收、降库存、降成本，提高经济效益的工作，把成本控制在对手之下。
2. 激发组织创新活力，提升企业管理水平
结合上市公司的要求及空间布局的调整，理顺主要子公司的组织关系，同时细化和完善各部门的岗位职责，提高组织运行效率。根据新的组织架构，重新修订岗位职责，优化部门分工，使工作衔接更为顺畅，避免推诿现象的产生。
3. 转变营销模式，全力开拓市场
一是整合业务，加强重大客户的开发和管理，积极开拓重大客户；二是梳理规范代理商的职责和权限，发挥关键代理商的作用。三是加强营销队伍的建设，充分调动业务人员的积极性，增强队伍的活力。四是建立三个机制，即联合开发市场机制、灵活的价格机制、疑难问题处理机制，共同应对市场
4. 加快推进重点工作项目
一是加快土地资源的开发利用工作。二是利用各种手段，做好搬迁后生产设备等闲置资产的处置工作。
5. 建立新产品开发管理体系，加快新产品研发速度
快速开发和投放新产品是企业创造和保持其竞争优势的主要战略之一。2015年公司将加强新产品开发管理，加快新产品研发及进入市场的速度，做到以顾客为关注焦点，并快速响应市场。
（三）主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，气体储运装备和压缩机销售较2013年有所下滑，主要原因分析如下：
①石油天然气价差收紧对天然气瓶产品的盈利能力产生影响
2014年度，由于世界经济不振，技术进步以及政治因素，使国际原油期货价格下降一半，国内成品油出现了11连降，而我国天然气在今年9月出现涨价，油气差价缩小，降低了天然气发展的内生动力；11月五部委联合下发“油改气”征求意见稿，使改车市场基本处于停滞状态。
②下游行业波动对传统工业气瓶产品的盈利能力产生影响
2014年度，受冶炼、造船、建筑等工业气体主要使用行业经营下滑的影响，工业气体市场需求呈现下滑，导致工业用钢制无缝气瓶产能过剩，传统工业用钢制无缝气瓶市场竞争日趋激烈，导致传统工业气瓶业绩有所下降。运输费用、人工成本、能源动力等费用提高，也导致利润下滑。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
①国内产能严重过剩，为了争夺有限的市场需求不得不降价销售。
②运输费用、人工成本、能源动力等费用提高，导致利润下滑。
(3) 订单分析
2015年，气体储运市场不会有大的好转，产能过剩、价格竞争依然激烈。公司将积极转变营销模式，全力开拓市场。
①树立全员市场意识，增加资源配置。
公司将加大企业内部对市场销售的支持力度，继续增加市场营销资源的配置；制定有针对性的市场销售策略，不丢失一票订单。
②转变营销模式，强化营销管理。
整合业务，加强重大客户的开发和管理。一是逐步形成 “销售+技术+质量+服务”全方位的服务生态链，积极开拓重大客户；二是继续与有实力和竞争力的套件商展开合作，共同开拓主机市场。三是公司将进一步压缩代理商数量，重新梳理规范代理商的职责和权限，充分发挥关键代理商作用。
(4) 新产品及新服务的影响分析
快速开发和投放新产品是企业创造和保持其竞争优势的主要战略之一。2015年公司将加强新产品开发管理，加快新产品研发及进入市场的速度，做到以客户为关注焦点，并快速响应市场。建立高效的新产品开发管理体系。
①树立“以市场为导向，以客户为中心”的新产品研发思维，要深入调研气体储运市场，发现潜在需求，全面了解客户愿望，把握住正确的方向，这是新产品研发能否成功的关键环节。
②尝试建立IPD(集成产品开发)流程管理体系，其核心思想是对产品研发进行有效的投资组合分析，重视跨部门合作，缩短产品开发及上市周期，实现新产品研发流程管理简洁高效。
③完善新产品开发考核办法，充分调动研发人员的积极性。
(5) 主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户销售收入总额34,301.89万元，占销售收入总额的18.99%。
（四）行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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主营业务分行业和分产品情况的说明
国际国内宏观经济形势低迷导致气体储运装备行业需求下滑，尤其受油气价差缩小、油改气政策调整的影响，公司SI型LNG气瓶、缠绕气瓶、加气站、低温储罐等产品市场需求急剧下降，导致销售收入下滑严重。公司国内地区营业收入同比下降了46.96%。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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主营业务分地区情况的说明
公司在国内的主要销售地区为华北、华南和西北地区。在国际的主要销售地区为北美和东南亚地区。
（五）资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
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说明：货币资金减少51.45%，主要是由于本年偿还了银行借款及京城控股的款项，货币资金减少；
应收票据减少53.68%，主要是由于本期用于支付货款背书转让的票据增加，收到的票据减少所致；
固定资产增加42.21%，主要是子公司明晖天海的LNG产业基地项目完工转固所致；
在建工程减少91.79%，主要是子公司明晖天海的LNG产业基地项目本年转固所致；
短期借款减少34.10%，主要是子公司偿还银行借款减少所致。
（六）核心竞争力分析
天海品牌在全球气体储运装备行业具有较高的知名度，公司主要经济指标已连续19年处于同行业领先地位。
公司现在已经取得ISO9001:2008、ISO/TS16949:2009国际质量管理体系认证和ISO14001:2004环境管理体系、OHSAS18001:1999职业健康安全管理体系以及包括美国DOT、德国TUV、加拿大TC等四十一个国际产品认证。于2013年11月11日取得高新技术企业称号。
公司建立了完备的销售网络。国内拥有经销网点30多个，实现全国各个地区全覆盖；在境外建立了8个销售网点，主要分布在美国、新加坡、韩国、印度、澳大利亚等国家，直接出口额约占总收入的32.28%。
（七）行业竞争格局和发展趋势
1.经济环境仍将低迷，京津冀一体化和国企改革应重点关注。目前全球各主要经济体仍在不均衡的复苏。美国经济复苏速度提升，欧洲经济弱势复苏，日本安倍改革有待观察，新兴市场国家话语权提升的同时也正面临着后金融危机时期最困难的环境。政治不安全、潜在冲突和国际关系的扭曲正在日益对经济发展产生威胁。
在北京市《关于全面深化市属国资国企改革的意见》中，北京市属国有企业将被分为城市公共服务类、特殊功能类和竞争类，其中竞争类企业又包括战略支撑和一般竞争性企业。公司属于一般竞争类企业。而根据《意见》，80%以上国有资本将集中到公共服务等领域，国资增量将从不具备竞争优势的产业和环节退出。对于公司而言，只有以资本效益最大化为主要目标，实现向战略支撑型企业转移，围绕首都“四个中心”的战略定位，围绕高端化、服务化、集聚化、融合化、低碳化的产业发展趋势，不断向价值链、产业链高端环节发展，将处于产业链、价值链的低端环节移出北京，和城市公共服务类、特殊功能类企业实现战略合作和价值捆绑，才能立足北京。根据《意见》，到2020年北京国有资本证券化率力争达到50%以上，要通过发展混合所有制经济，推动市属企业主业上市或整体上市，使上市公司成为国企发展混合所有制的主要形式。公司作为北京市国资委下属少有的几个上市公司平台之一，我们要充分用好、发展好这个平台。
2.市场竞争态势不断恶化，但商机仍然无处不在
目前公司大多数产品市场需求不足，任务不饱满、工资下降加上总部搬迁等因素，造成今年的员工流失率达到历年最高水平。尤其是成品油的“十一连降”和五部委的联合发文更是让改车市场几乎处于停滞状态。但LNG动力船舶相关行业标准及技术标准的出台，将推动船舶“油改气”市场及配套加气设施的快速发展。2014 年参与LNG加气站建设的单位已达150多家，低迷的市场环境下，一再的低价策略也让大多数竞争对手叫苦不迭。我们的重点在于如何准确的了解市场，即我们各类产品的市场规模、面对的客户群体、具体的需求、我们的市场地位、优劣势等。只有针对性的采取措施，扩大市场份额，才能提升经营业绩。
3、宏观经济环境分析
（1）国际宏观经济分析
社科院发布的2015年《世界经济黄皮书》指出，2015年全球经济复苏大幅回暖的概率较小，相比2014年，经济增速基本持平或小幅上扬的可能性较大。新兴市场是全球经济活动的重要支柱。2015年，新兴亚洲地区仍是一大亮点，中国、印度、泰国等国家的增速令人瞩目。另一个维持增长的地区便是撒哈拉以南非洲地区。许多非洲国家已成功度过危机，并以年均5%、仅次于亚洲的增速扩张，该地区有较大潜能尚待发掘。
（2）国内宏观经济分析
中央经济工作会指出，做好2015年的经济工作要坚持稳中求进的总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，保持经济运行在合理区间，把转方式调结构放到更加重要的位置，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化风险防控，加强民生保障，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
2015年将是中国大改革与大调整全面推进的关键年,也是中国经济新常态全面步入“攻坚期”的一年。根据经济专家的预测，这一年很可能是中国本轮经济下行的阶段性低点或谷底，经济更有可能呈现先破再立或者边破边立的格局。经济结构会持续改善，经济形势依然保持可持续增长，预计GDP增长7%。
4、上游钢铁行业分析
国际钢铁协会(WSA)指出，2015年全球钢铁表观消费量将达到15.94亿吨，同比增长2%。虽然供大于求的局面很难扭转，但总体市场环境好于今年。
我国的钢铁需求疲软将持续。2015年预计钢铁表观消费量增长0.8%，达到7.543亿吨。但是针对GDP增速的放缓，政府可能采取针对性的刺激方案，如“一带一路”的推进、房地产的松绑政策等，都有可能使需求增长超出预期。
5、下游气体行业分析
（1）工业气体市场
各大气体公司对2015年全球工业气体市场前景依然充满信心。新兴市场正在成为工业气体商的潜力阵地，而电子工业生产商对特种气体的需求也不断增加。
（2）天然气市场
11月19日,国务院办公厅印发《能源发展战略行动计划（2014—2020年）》，明确了今后一段时期天然气将作为国家重点发展的能源，到2020年占能源结构的比重将达到10%以上。目前天然气的四大通道已经构建完成，即华东和华南主要依靠海上液化天然气运输，西部有西气东输管线，西南有中缅天然气管道，东北地区有中俄东线管道，天然气的发展势头不言而喻。
6、气体储运行业分析
（1）瓶类产品
在环保政策和国IV的推动下，使国内天然气车辆应用有望持续发展，必然带动CNG/LNG车用气瓶的需求；但油气价差缩小和多个鼓励公交系统应用新能源车辆政策的公布，对局部地区LNG车辆的推广造成严重影响。
（2）罐类产品
低温储罐行业未来几年的发展无疑是巨大的。接收站、调峰站、船舶、加气站以及兴建厂房等都需要大型低温罐，同时随着国内几大能源公司内部机制的调整，被搁置的项目逐渐启动，一些订单和需求也逐步恢复，未来市场形势将好转。
（3）车类产品
从数据上分析，槽车市场在以每年近20%速度增长，这也归功于LNG及加气站的飞速发展。目前市场前景乐观，预计2015年市场容量将进一步扩大。
（4）站类产品
2014 年参与LNG 类加气站建设的单位达到150多家，除了原有的加气站运营企业之外，更多的地方燃气公司、拥有资源优势的地方企业，甚至产业投资集团、气体公司等，也纷纷投资参与加气站建设。多家企业的加入，使得行业门槛逐渐降低，市场竞争激烈，预计2015年，不会出现类似2013年的井喷式的增长，但随着LNG整个市场的发展，加气站市场仍会持上行态势。
（八）公司发展战略
1、公司将继续巩固工业气瓶业务，保持工业气瓶市场第一的地位。重点发展天然气储运产品，在向天然气储运领域发展过程中，做强做优车用LNG气瓶产品；加快LNG低温储罐产业化的发展；重点加快LNG低温槽车运输设备，形成瓶、罐、车、站的产品组合。创新业务发展模式，改进渠道和销售组织的设计，建立系统方案解决能力，加快公司由产品导向向客户服务导向的转型，力争成为跻身全球气体储运装备行业最前列的国际化公司。
2、借助香港、美国公司地理位置优势，实现金融创新服务功能。
3、利用资本市场，发展投融资业务，寻找新的投资机会。
（九）经营计划
2015年是“十二五”的最后一年，各子公司要为2015年完成预算目标贡献力量，争取做大做强。这其中最关键的是明晖天海，随着本部的搬迁，如何把明晖天海经营好将是明年指标完成的关键。
2015年，我们要做好“十三五”战略规划，要以盈利为主线，在准确前瞻地分析和评估环境、利益相关者、公司的资源和能力的基础上，分三块筹划好“十三五”，一是制造主业；二是土地资源的开发利用；三是利用资本市场、香港公司做好投融资工作。同时，要有相应人力资源开发策略、营销策略、生产策略、财务策略、研究开发策略、信息策略等子战略作为支撑，确保战略的落地。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
（1）重要会计政策变更
2014年，财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一系列会计准则，本集团在编制2014年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。
受重要影响的报表项目名称和金额的说明：
1）在2014年以前，本集团的子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，全部抵销了归属于母公司所有者的净利润。根据修订的《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定，子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调减少数股东权益1,538,378.84元，调增未分配利润1,538,378.84元，负债总额无影响。
2）在2014年以前，本集团未对设定受益计划之相关费用在实际发生时列支。根据修订的《企业会计准则第9号—职工薪酬》规定，对于设定受益计划，根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。按照折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年比较报表已重新表述，2013年资产负债表调增应付职工薪酬29,840,000.00元，调减未分配利润32,310,000.00元,调增其他综合收益2,470,000.00元。
（2）重要会计估计变更
本公司2013年度进行了重大资产重组，本公司经营业务发生较大变化，固定资产类型以及业务模式也发生了变化，导致固定资产的预计可使用年限、应收账款坏账准备计提的比例均与原本公司有所不同。基于此点，本年度进行了会计估计变更，具体情况如下：
会计估计变更的内容 审批程序 开始适用的时点
应收款项坏账准备计提比例 第七届董事会 2014年1月1日
固定资产折旧年限及残值 第十三次会议批准
1） 应收款项坏账准备计提比例变更
账龄 变更前比例（%） 变更后比例（%）
一年以内 0 1
一至二年 30 10
二至三年 60 20
三至四年 100 50
四至五年 100 80
五年以上 100 100
2） 固定资产折旧年限及残值率变更
变更前折旧年限 变更后折旧年限 变更前预计残值率(%) 变更后预计残值率(%)
房屋建筑物 40 40 3 5
机器设备 8-14 5-10 3 5-10
运输设备 8 5 3 5-10
办公设备 8 5 3 5-10
本次会计估计变更采用未来适用法，增加本期财务报表利润25,933,868.24元。
4.2与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本集团合并财务报表范围包括京城控股（香港）有限公司和北京天海工业有限公司及其下属子公司廊坊天海高压容器有限公司、天津天海高压容器有限责任公司、上海天海复合气瓶有限公司、北京天海低温设备有限公司、北京攀尼高空作业设备有限公司、北京明晖天海气瓶储运装备销售有限公司、美洲幸福公司。与上年相比，本年因转让了北京京城压缩机有限公司100%股权而减少北京京城压缩机有限公司1家。详见《北京京城机电股份有限公司2014年年度报告》“第十三节财务报告”“八、合并范围的变化”及“九、在其他主体中的权益”。
北京京城机电股份有限公司董事会
董事长：胡传忠
2015年3月17日