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根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定，公司最近三年的净资产收益率和每股收益如下：
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2、其他主要财务指标
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（三）公司财务状况简要分析
1、资产构成情况分析
最近三年年末，公司资产构成情况如下表：
单位：万元
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最近三年年末，公司业务规模持续增长，资产总额逐年上升，从2012年12月31日的1,038,549.14万元增加至2014年12月31日的2,152,855.45万元。公司资产总额的增加主要是由于公司房地产项目开发与销售规模的逐年增长，使得存货与货币资金余额相应增加。此外，公司2014年完成了定向增发，募集资金净额约29.60亿元，进一步提升了公司资产总额。最近三年年末，公司资产结构未发生重大变化，公司的流动资产尤其是存货占资产总额的比重维持较高的水平，符合房地产企业的行业特点。截止2012年末、2013年末及2014年末，流动资产占资产总额的比例分别为89.80%、93.53%和93.21%；在公司的流动资产中，存货、货币资金和预付款项占比较高，截止2014年12月31日，公司存货、货币资金和预付款项分别占资产总额比例为77.94%、7.15%和6.43%。
2、负债构成情况分析
最近三年年末，公司负债构成情况如下：
单位：万元
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最近三年年末，随着公司业务规模的不断提升，公司的负债规模也逐年增加，从2012年12月31日的685,375.41万元增加至2014年12月31日的1,441,204.08万元。公司负债总额的增加主要是由于房地产项目开发与销售规模的大幅上升及公司房地产开发业务需要持续融资，长期借款余额随之增加；此外，公司前期建设项目逐步竣工开始预售，公司报告期各期末的预收账款余额也随之增加。
最近三年年末，公司负债以流动负债为主，截止至2012年末、2013年末及2014年末，流动负债占负债总额的比例分别为69.37%、56.53%和61.02%；在公司的流动负债中，主要以应付账款、其他应付款和预收款项为主，截止至2014年末，其他应付款占负债总额比例为17.35%，预收款项占负债总额的比例为15.00%，应付账款占负债总额的比例为13.20%。公司非流动负债主要以长期借款为主，截止至2014年末，长期借款占负债总额的比例为38.55%。
3、偿债能力分析
最近三年，公司各项主要偿债能力指标如下：
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总体来看，最近三年公司偿债能力指标总体未发生重大变化，总体呈现向好趋势。
从短期偿债指标来看，公司速动比率较低。主要系一方面公司作为房地产开发企业体现为开发成本及开发产品的存货金额及其占流动资产的比重均较大，另一方面公司为项目持续开发，从控股股东及合营少数股东处获得资金支持，导致其他应付款余额保持较高水平；而随着公司在建项目逐步竣工预售，预收账款余额也逐渐增加，从而导致各期末公司流动负债余额较大；由于预收账款并非需要偿还的流动负债，因此，剔除预收账款影响后，公司短期偿债能力良好。
从长期偿债指标来看，截止2012年末、2013年末及2014年年末合并资产负债率分别为65.99%、70.46%及66.94%，扣除预收账款后的资产负债率分别为54.64%、62.37%及56.91%，公司资产负债率水平相对稳定，且处于合理水平，不存在长期偿债能力不足的风险。
最近三年，公司经营活动现金流净额持续为负，主要是公司业务拓展需要，公司加大土地储备以及项目开发投入较大所致。
4、营运能力分析
最近三年，公司主要营运能力指标如下：
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注：应收账款周转率 = 营业收入*2/（应收账款当期期末余额 + 应收账款上期期末余额）
存货周转率 = 营业成本*2/（存货当期期末余额 + 存货上期期末余额）
总资产周转率 = 营业收入*2/（总资产当期期末余额+总资产上期期末余额）
最近三年，公司应收账款周转率较高，一方面与房地产行业销售收款方式相关，同时也反映出公司对应收房款的管理较好；2014年，公司存货周转率和总资产周转率分别为0.25和0.29次，相对较低，主要系公司滚动开发项目较多所致。
5、盈利能力分析
最近三年，公司利润表主要项目如下：
单位：万元
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公司营业收入主要为房地产销售，2012年度、2013年度及2014年度，公司营业收入分别为167,645.01万元、293,989.32万元和537,990.33万元，业务规模不断扩大。
最近三年，公司营业利润主要源于房地产业务。2012年度、2013年度及2014年度，公司营业利润分别为34,245.65万元、59,985.94万元和81,425.30万元，同期归属于母公司所有者的净利润分别为18,895.55万元、25,545.09万元和34,543.33万元，盈利规模及盈利能力逐年提高。
（四）未来业务目标及盈利能力的可持续性
公司力争抓住转型的良好机遇，以刚需改善型产品为主要产品线，坚持大盘项目快速销售及去化、区域聚焦深耕发展战略，继续坚定不移地实施符合城镇化发展需要的项目开发目标，走适度多元化经营的创新之路，继续拓展融资渠道，为公司后续发展提供资金保障，实施管理标准化体系，全面提升公司运营管控能力，形成均衡合理的盈利模式，进一步增强公司的盈利水平。
四、本次公开发行的募集资金用途
本次发行A股可转债拟募集资金不超过人民币22亿元（含22亿元），扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：万元
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若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金少于上述项目募集资金拟投入总额，在不改变本次募投项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整，募集资金不足部分由公司自筹解决。在本次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
详见公司同日刊登在上海证券交易所网站上的《上海大名城企业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性研究报告》。
上海大名城企业股份有限公司董事会
2015年3月20日