公司代码：600480 公司简称：凌云股份
2014年年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
■
■
二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
■
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
截止报告期末，公司未发行优先股。
2.4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■
三 管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入655,358.78万元，较上年同期增长16.35%，实现利润总额35,847.80万元，较上年同期增长24.28%，实现净利润27,591.59万元，较上年同期增长23.40%，其中归属于母公司的净利润13,712.28万元，较上年同期增长1.92%。
1、 主营业务分析
（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
■
（2）收入
①驱动业务收入变化的因素分析
营业收入本期金额为655,358.78万元，较上年金额563,282.41万元增加16.35%，主要原因是2014年公司通过加大研发力度，新产品、新市场销售取得较大的提高。
②主要销售客户的情况
单位：元
■
（3）成本
①成本分析表
单位：元
■
公司其他产品外部加工费增加172.04%，主要原因是：公司其他产品产能不足导致外协加工费增加。
②主要供应商情况
单位：元
■
（4）费用
单位：元
■
财务费用本期金额为15,487.31万元，较上期金额11,219.78万元增加38.04%，主要原因：①随着公司业务规模的扩大，带息负债增加；②汇率变动导致汇兑损失增加。
（5）研发支出
单位：元
■
（6）现金流
单位：元
■
1、经营活动现金流量净额比上年增加221.78%，主要原因是：本年度公司加大了应收账款回款力度，销售商品提供劳务收到的现金增加。
2、筹资活动现金流量净额减少53.67%，主要原因是：2014年借款净增加额低于上年同期。
（7）其他
①公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经公司2012年度股东大会批准公司发行总额为5亿元人民币的中期票据，2013年10月公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2013]MTN299号），同意接受公司中期票据注册。2014年4月公司选择合适利率发行了凌云工业股份公司2014年第一期中期票据（14 凌工业MTN001），金额5亿元，利率6.38%，期限3年。
2014年8月，为补充营运资金，缓解资金压力，公司发行了凌云工业股份公司2014年第一期短期融资券（14凌工业CP001），金额5亿元，利率5.15%，期限1年。
2014年11月，票据发行市场利率持续走低，公司为满足日益增长的资金需求，发行了凌云工业股份公司2014年第二期中期票据（14 凌工业MTN002），金额5亿元，利率4.85%，期限3年。
公司第五届董事会第二十二次会议审议通过向凌云集团等五名认购方非公开发行股票，拟发行股票数量不超过88,430,361股，募集资金总额预计不超过120,000万元。该事项已获国务院国资委批准，尚需提请公司股东大会审议通过，并需获得中国证监会核准通过。
②发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司共实现营业收入65.54亿元，完成年度计划的110.58%，实现利润总额3.58亿元，完成年度计划的108.48%，主要由于公司开发的新产品、新市场带来的规模和效益的同步增长。
2、 行业、产品或地区经营情况分析
（1）主营业务分产品情况
单位:元 币种:人民币
■
（2）主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
■
华南地区营业收入增长41.37%,主要原因是本公司之子公司广州凌云新锐汽车零部件有限公司收入增加。
3、 资产、负债情况分析
单位：元
■
情况说明：
1、货币资金期末余额为125,622.73万元，较年初余额78,304.76万元增加60.43%，主要原因：本年度多重措施并举，加大催款、回款力度，使期末货币资金余额增加；
2、预付账款期末余额为20,853.58万元，较年初余额31,935.52万元减少34.70%，主要原因：预付原材料款减少；
3、其他应收款期末余额为3,455.16万元，较年初余额1,410.82万元增加144.90%，主要原因：本公司之子公司河北凌云机电有限公司本期增加因高碑店市政府收回国有建设土地使用权给予的补偿款；
4、其他流动资产期末余额为7,955.91万元，较年初余额1,034.30万元增加669.21%，主要原因：①待抵扣进项税增加；②待摊销房屋租金增加；
5、在建工程期末余额为21,524.65万元，较年初余额14,316.98万元增加50.34%，主要原因：本公司之子公司烟台凌云吉恩斯科技有限公司新增一条生产线尚未完工；
6、长期待摊费用期末余额为32,079.03万元，较年初余额23,299.42万元增加37.68%，主要原因：本公司之子公司柳州凌云汽车零部件有限公司和重庆凌云汽车零部件有限公司新增工装模具；
7、其他非流动资产期末余额为11,919.94万元，较年初余额0.00万元增加100.00%，主要原因：本公司及本公司之子公司河北亚大汽车塑料制品有限公司、成都凌云汽车零部件有限公司 、天津凌云高新汽车科技有限公司、柳州凌云汽车零部件有限公司等本期新增预付工程、设备款项；
8、应付票据期末余额为27,908.63万元，较年初余额16,234.90万元增加71.91%，主要原因：本期以银行承兑汇票支付货款增加；
9、预收账款期末余额为3,705.70万元，较年初余额1,571.62万元增加135.79%，主要原因：预收汽车金属件货款增加；
10、应交税费期末余额为6,141.37万元，较年初余额3,086.58万元增加98.97%，主要原因：应交增值税和企业所得税增加；
11、应付利息期末余额为3,532.22万元，较年初余额2,648.67万元增加33.36%，主要原因：本期新发行二期中期票据导致利息增加；
12、其他应付款期末余额为2,836.01万元，较年初余额5,256.72万元减少46.05%，主要原因：支付职工统筹款；
13、一年内到期的非流动负债期末余额为1,400万元，较年初余额49,928.02万元减少97.20%，主要原因: 上期一年内到期的应付债券重分类；
14、长期借款期末余额为0万元，较年初余额2,950.00万元减少100.00%，主要原因：本期部分长期借款已提前归还，余额重分类至一年内到期的非流动负债；
15. 长期应付款期末余额为7,526.32万元，较年初余额1,030.57万元增加630.31%，主要原因：本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司本期新增远东固定资产和华科工装模具融资租赁；
16、应付债券期末余额为99,679.25万元，较年初余额0.00万元增加100.00%，主要原因：本期发行两次中期票据；
17、递延所得税负债期末余额为62.22万元，较年初余额45.07万元增加38.04%，主要原因是：固定资产折旧产生的暂时性差异导致。
4、 核心竞争力分析
公司具有很强的研发、技术及配套开发能力，主要产品具备与主机厂同步设计开发能力和实验检测手段。公司持续大力开发具有自主知识产权的关键技术，形成核心技术和专有技术，打造知名品牌作为自主创新的着力点，每年都有上百个新产品出现。
目前，国家级技术中心、国家实验室认可委认可的产品检测中心、省级技术中心、省级工程技术中心、汽车保险杠低速碰撞实验室为科研平台的科技开发体系日趋完善。
公司汽车零部件产品涵盖辊压、冲压金属零部件及塑料零部件等领域，并在国内主要汽车生产基地上海、北京、重庆、长春、武汉、芜湖、哈尔滨等城市设有分子公司，与整车厂的配套能力较强，能够满足整车厂的规模化生产需求。分布在全国各地的生产基地和营销网络也为市政工程塑料管道客户提供了便捷的服务。
公司凭借产品技术、质量、同步开发能力优势，与全国各大汽车生产厂家均建立了长期配套关系，公司是国内大型的汽车辊压件、冲压件生产商之一，在同行业中具有一定的规模优势。市政工程管道产品的生产技术、产品质量和市场占有率多年来稳居全国第一。
5、 投资状况分析
（1）对外股权投资总体分析
单位：万元
■■
（2）委托贷款情况
截止报告期末，公司对外提供委托贷款36,052万元，均为对控股或全资子公司的委托贷款。
其中：为控股子公司广州凌云新锐汽车零部件有限公司提供委托贷款1,000万元，为控股子公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司提供委托贷款6,052万元，为全资子公司柳州凌云汽车零部件有限公司提供委托贷款1,000万元，为全资子公司沈阳凌云汽车工业技术有限公司提供委托贷款6,200万元，为全资子公司烟台凌云汽车工业科技有限公司提供委托贷款4,800万元，为全资子公司重庆凌云汽车零部件有限公司提供委托贷款2,500万元，为全资子公司河北凌云机电有限公司提供委托贷款3,000万元，为全资子公司武汉凌云汽车零部件有限公司提供委托贷款2,000万元，为控股子公司烟台凌云吉恩斯科技有限公司提供委托贷款2,000万元，为全资子公司上海凌云工业科技有限公司提供委托贷款7,500万元。
（3）募集资金使用情况
募集资金使用情况详见公司2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告（临2015-007）
（二） 公司未来发展的讨论与分析
1、行业竞争格局和发展趋势
随着宏观经济及工业增长的放慢，汽车行业由高速发展转为平稳增长，汽车市场的微增长和适度利润正成为“新常态”。但汽车刚性需求带来的中长期驱动力依然存在，居民收入水平不断提高，城镇化建设带来更多的用车需求，未来一段时间内汽车行业将总体保持平稳态势。据中汽协预测，2015年中国汽车销量同比将增长7%左右。
市政工程管道方面，房地产调控政策适度松动，燃气市场平稳增长，城市旧管网改造、农村城镇化水管网改造、节水项目、排水、排污管网建设等市场需求庞大；PVC管材已被明令禁止在饮水管中使用，PE管道在给水塑料管道中已是当前最优的选择。公司塑料管道产品仍有很大的市场发展空间。
2、 公司发展战略
建设中国汽车零部件制造基地，打造中国市政工程塑料管道系统龙头企业，把公司建成具有较强国际竞争力的汽车零部件首选供应商，成为"国内著名、国际知名"的大型企业集团。
公司汽车零部件产品要紧随汽车行业 “安全、节能、环保” 三大主题和“轻量化、小型化、电动化、智能化”四大未来发展趋势，以国际汽车产业转移和国内汽车产业发展为契机，成为跨地区、面向国际国内两个市场的拥有自主开发能力、能够与整车同步开发，实现系统化设计、模块化供货、具有较强国际竞争力的汽车零部件首选供应商。汽车金属零部件要注重核心技术、前瞻技术的积累，加强专业化研发能力，继续领跑轻量化技术的研发与应用，在保持车门窗框、防撞杆、保险杠、冲压件、光亮饰条等传统产品开发力度的基础上，重点开发工艺难度大、附加值高的产品；汽车塑料零部件要侧重提升集成化研发与供货能力，向尼龙、橡胶、金属复合智能控制方向研发，打破国际垄断。
市政工程塑料管道系统产品要以塑料管道行业发展为基础，发挥品牌优势、科技优势，占领并保持高端市场领域，充分发挥产地布局和运输半径优势，始终保持在市政工程塑料管道系统的龙头地位。继续拓展现有产品规格范围，继续扩展排水、旧管网修复和多用途复合管领域，形成强大的市场影响力；确保超大口径PP缠绕管产品得以全面推广，成为公司新的经济增长点。
3、 经营计划
公司将继续稳步发展现有主营业务，2015年收入计划70.3亿元，费用计划66.4亿元，新年度利润总额3.9亿元。
4、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
根据公司经营发展的需要，短期所需资金可由公司自有资金解决，同时拓宽融资渠道，通过非公开发行股票、发行中期票据、短期融资券或银行贷款满足资金需求。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
本公司于2014年7月1日开始执行除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整。
1、长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响如下：
单位：元 币种：人民币
■
说明:
将不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由“长期股权投资”调至“可供出售金融资产”核算，此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为调增2014年12月31日“可供出售金融资产”130万元，调减“长期股权投资”130万元；对期初财务报表的影响为追溯调增“可供出售金融资产”年初数130万元，调减“长期股权投资”年初数130万元。
2、准则其他变动的影响
根据《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》规定，公司将与资产相关的政府补助由 “其他非流动负债”调至“递延收益”列报，此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为调增2014年12月31日“递延收益”23,686,676.44元，调减 “其他非流动负债” 23,686,676.44万元；对期初财务报表的影响为追溯调增“递延收益”年初数23,332,703.92元，调减 “其他非流动负债”年初数23,332,703.92元。
4.2 报告期内公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的事项。
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
报告期内，公司新成立三家全资子公司成都凌云汽车零部件有限公司、天津凌云高新汽车科技有限公司、湖南凌云恒晋汽车工业科技有限公司，两家合资子公司上海凌云模具科技有限公司、长春凌云吉恩斯科技有限公司，该五家子公司报告期内纳入公司合并范围。
4.4 会计师事务所对公司年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。