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（1）登录http://wltp.cninfo.com.cn，在“上市公司股东大会列表”选择“深圳市新亚电子制程股份有限公司2015年第一次临时股东大会投票”；
（2）进入后点击“投票登录”，选择“用户名密码登陆”，输入您的“证券账户号”和“服务密码”；已申领数字证书的投资者可选择CA证书登录；
（3）进入后点击“投票表决”，根据网页提示进行相应操作；
（4）确认并发送投票结果
五、 其他事项
1、 会期半天，与会股东食宿费及交通费自理；
2、 联系办法：
地址：深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1栋306A
联系人：彭敏
电话：0755-23818513
传真：0755-23818685
深圳市新亚电子制程股份有限公司
董事会
2015年4月10日
附件
授权委托书
兹授权委托 先生/女士代表本公司/本人出席深圳市新亚电子制程股份有限公司2014年年度股东大会，并代为行使会议表决权。
本公司/本人对本次股东大会第1-10项议案的表决意见：
■
（注：1上述审议事项，委托人可在赞成、反对或弃权栏内划“√”，做出投票表示；2 委托人未作任何投票表示，则受托人可以按照自己的意愿表决。）
本项授权的有效期限：自签署日至本次股东大会结束。
■
签署日期： 年 月 日
证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2015-019
深圳市新亚电子制程股份有限公司
关于举行2014年年度报告网上业绩说明会的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”）将于2015年4月21日下午15:00-17:00在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行2014年年度报告网上业绩说明会。本次说明会采用网络远程的方式举行，投资者可登陆投资者关系互动平台（网址：http://irm.p5w.net）参与本次说明会。
公司出席本次说明会的人员有：公司董事长许伟明先生、独立董事卜功桃先生、财务总监罗然女士、董事会秘书徐冰先生，在网上与投资者进行沟通。届时，欢迎广大投资者积极参与！
特此公告。
深圳市新亚电子制程股份有限公司
董事会
2015年4月10日
证券代码：002388 证券简称：新亚制程 公告编号：2015-020
深圳市新亚电子制程股份有限公司
董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年年度报告出具了带强调说明事项段的无保留意见审计报告。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章制定的要求，公司董事会对非标准无保留审计意见涉及事项进行专项说明如下：
一、 带强调说明事项段的无保留意见审计报告涉及事项的基本情况
1、可供出售权益工具投资基本情况
2014年9月9日，本公司召开第三届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于收购广东赛翡蓝宝石科技有限公司部分股权的议案》，同时，本公司与深圳市富源实业（集团）有限公司（以下简称“富源实业”）签署《股权转让协议》，本公司以28090.91万元的价格受让了富源实业持有的广东赛翡蓝宝石科技有限公司(下称“广东赛翡”）10.3%的股权。本次交易已完成标的资产的过户手续。根据最新修订的会计准则的规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，故将其作为金融资产－可供出售金融资产，按照成本计量。
2、广东赛翡的基本情况
广东赛翡系由深圳市富源实业（集团）有限公司和缪志峰、缪志勇等七个自然人于2011年6月22日组建成立，公司主要从事蓝宝石相关人工晶体材料的生产和加工，涉及的产品包括蓝宝石籽晶、晶锭、晶片及蓝宝石手机盖板、摄像头镜片、LED衬底等蓝宝石制品。
公司已于2014年成功申请国家高新技术企业，现已完全掌握了HEM法核心技术并对引进的长晶炉进行技术升级和改造，形成“大尺寸C向HEM长晶工艺”等自有知识产权并摆脱了对设备供应商依赖。目前蓝宝石晶体良率达到90%以上。实验室已经成功研发并量产的蓝宝石晶体尺寸、重量均领先于同行业。
公司自2014年开始已建立起产业链后端的粗、精加工、含括切磨抛以及镀膜丝印一体化生产线，可以直接给客户加工各种大尺寸窗口片成品。公司目前是国内唯一的产业链一体化的蓝宝石生产企业，亦是目前行业内唯一能批量生产蓝宝石手机屏幕的供应商。目前其蓝宝石制品加工能力超过百万片。
公司目前在珠三角高档手表用蓝宝石窗口片产业中，产品占有率最高。手机用蓝宝石窗口片已经与日本京瓷、华为、中兴、步步高等主要手机触摸屏厂建立了合作关系。
3、业绩承诺及完成情况
广东赛翡承诺2014年、2015年及2016年的净利润分别不低于5,000万元人民币、25,000万元人民币、55,000万元人民币，三年净利润合计为85,000万元人民币。2014年公司实现净利润为 6,745.20万元（未经审计,实际完成金额以审定金额为准），实现了对本公司的业绩承诺。
4、蓝宝石的应用领域及未来发展趋势
蓝宝石主要的应用领域是作为衬底材料，其中LED 应用在2013 年占蓝宝石材料总需求的78%。而蓝宝石也是LED 衬底的主要材料，占比达到97%，预计硅、碳化硅和GaN 等替代材料在未来5 年的占比也不会超过8%。衬底材料方面除了LED 应用之外，也是大规模集成电路SOI 和SOS 及超导纳米结构薄膜、GaN等最为理想的衬底。蓝宝石也是整流罩、光电窗口、防弹、耐磨轴承等部件不可替代的材料。
蓝宝石未来在智能终端上的应用是最被市场关注的热点，这是蓝宝石下游领域中想象空间最大的一部分，刚性需求持续继后镜头盖之后，苹果从iPhone5S 开始在Home 键也采用了蓝宝石保护片，依靠其高强的耐磨性支持指纹识别功能。如果苹果未来使用蓝宝石作为手机屏幕盖板，那么目前全球所有的蓝宝石产能都不能满足其需求。蓝宝石行业在消费电子行业持续增长的推动下，将呈现出极大的市场空间。
5、美国GT公司申请破产保护对广东赛翡的影响
美国GT先进科技公司（GTAT）是苹果的蓝宝石玻璃合作厂商，但由于苹果最新一代iPhone手机并未采用GTAT的蓝宝石玻璃，使GTAT遭受重创。美国GT先进科技公司于2014年10月6日申请破产保护。
美国GT公司是广东赛翡最大客户，2014年6月已经签订的订单有2个多亿，美国GT公司宣布破产保护后，美国GT公司原已签订的订单仍继续执行，但根据目前情况判断，GT公司后续订单的持续性存在较大不确定性。而公司新增客户大多为小额订单，尚没有较大的新增订单。若未来美国GT公司的后续订单终止，而广东赛翡又无法持续取得足够的新订单，将会对广东赛翡的生产经营产生重大不利影响。
6、期末未计提可供出售金融资产减值准备的原因
根据会计准则规定，对于可供出售权益工具投资，其公允价值低于其成本本身不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值，而应当综合相关因素判断该投资公允价值下降是否属于严重或非暂时性下跌。如果权益工具投资在活跃市场没有报价，从而不能根据其公允价值下降的严重程度或持续时间来进行减值判断时，应当综合考虑其他因素（如被投资单位的技术、市场、经济或法律环境等）是否发生重大不利变化。
由于该项投资时间尚短，投资后广东赛翡的经营情况及财务数据都有所好转，2014年的业绩承诺已经达到。虽然广东赛翡大客户美国GT公司已申请破产保护，但美国GT公司的已签订单仍在继续执行，且公司已经与日本京瓷、华为、中兴、步步高等主要手机触摸屏厂建立了合作关系，另与其他多家公司的小额订单（几十万或上百万）也在陆续增加，公司的生产经营也在正常有序的进行，亦呈现良好的发展趋势。未来随着蓝宝石产品在智能终端上的应用推广，公司所处的蓝宝石行业发展前景广阔。综合考虑公司技术、市场、蓝宝石行业发展前景等各种相关因素后，预期美国GT公司申请破产保护对公司的不利影响属于暂时性的，故期末未计提可供出售金融资产减值准备。
二、 注册会计师对涉及事项的意见
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、（三）所述，贵公司投资的广东赛翡蓝宝石科技有限公司（以下简称“广东赛翡”）的大客户美国GT公司已申请破产保护，已签订单仍在继续执行。若未来美国GT公司的后续订单终止，且广东赛翡又无法持续取得足够新订单的情况下，可能会对广东赛翡的生产经营产生较大影响。该事项可能导致贵公司对其可供出售权益工具投资存在减值风险。此段内容不影响已发表的审计意见。上述强调事项段中涉及事项对报告期财务状况和经营成果无实质性影响。
三、 公司董事会、监事会和管理层对该事项的意见
1、董事会、管理层意见
公司董事会和管理层认为：注册会计师在强调事项段提醒财务报表使用者关
注的事项是客观存在的，董事会和管理层将及时关注强调事项的进展情况，并及
时履行信息披露义务。
2、监事会意见
监事会认为：公司董事会对带强调事项段无保留审计意见涉及事项的说明是
真实、准确、完整的，未发现有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2015年度，
公司监事会将依法履行监督的权利，及时关注强调事项的进展情况，督促董事会
及时履行信息披露义务。
四、 该事项对公司的影响
注册会计师对公司2014年度财务报告出具的带强调事项段的无保留审计意
见，其所涉事项不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，
对公司2014年度财务状况和经营成果没有影响。
五、 消除该事项及其影响的可能性和具体措施
1、公司会积极关注、跟进该强调事项，及时了解广东赛翡的经营情况及订单情况，切实维护好全体股东和广大投资者的权益。
2、公司董事会将根据本事项相关进展情况及时做好相关会计处理，并及时履行信息披露义务。
特此说明。
深圳市新亚电子制程股份有限公司
董事会
2015年4月10日
深圳市新亚电子制程股份有限公司
独立董事对相关事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，就第三届董事会第十九次会议审议的相关议案发表如下独立意见：
一、关于2014年度募集资金存放及使用情况的专项报告的独立意见
经审核认为：公司在2014年能够认真按照《募集资金使用管理办法》的要求管理和使用募集资金，公司《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》如实反映了公司2014年度募集资金实际存放与使用情况，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
二、关于2014年度内部控制自我评价报告的独立意见
一致认为：公司根据《公司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，建立了健全各项内控制度，形成了比较系统完善的公司治理框架。在2014年度中，公司内部控制均能按各项制度的规定进行规范动作，保证了公司各项业务活动的有序、有效开展，维护了公司及股东的利益。同时，公司能够认真、客观的对待内部控制中存在的问题，能够及时通过整改不断完善内部控制，促进公司规范运作。因此认为：公司编制的《2014年度内部控制自我评价报告》是如实反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。
三、关于聘请2015年度审计机构的议案的独立意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司及控股子公司财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计。自受聘担任公司外部审计机构以来，严格按照中国注册会计师审计准则的要求从事财务报表及其他事项的审计工作，严格遵守了会计师事务所的执业道德规范，独立、客观、公正的对公司财务报表发表意见，良好履行了双方所规定的责任和义务。因此，我们同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度外部审计机构。
四、关于公司对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见
经核查，公司在日常经营活动中能够认真执行公司《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等有关规定，严格控制公司与控股股东及其关联方的资金往来；在报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也不存在以前年度发生并累计至2014年12 月31日的对外担保、违规对外担保等情况。
五、关于2015年日常关联交易预计情况的议案的独立意见
公司董事会在审议《关于2015年日常关联交易预计情况的议案》，相关关联董事实施了回避表决。我们认为董事会在召集、召开及作出决议的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。
公司2015年度日常关联交易事项系公司日常经营所需，并遵循了公允性的原则，依据市场条件公平、合理地确定，没有违反公开、公平、公正的原则，符合股东、公司的长远利益和当前利益，不存在损害公司和中小股东利益的情况。
六、关于2014年利润分配预案的独立意见
经审核，我们认为，董事会提出的2014年度利润分配预案符合公司章程股东分红回报规划的相关规定。我们对该利润分配预案无异议，并同意提请公司2014年度股东大会审议。
七、关于对会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的独立意见
我们对公司2014年度的财务报告及立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见审计报告进行了认真审阅，并对财务报告和审计报告的有关内容与注册会计师、公司管理层等进行了专门交谈沟通和调研，我们认为：
1、我们认可立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见审计报告的强调事项内容，审计报告真实的反应了公司的情况。
2、我们同意公司董事会对该事项的相关说明及处理。
3、希望公司董事会和管理层积极的采取切实措施，保持公司持续、稳定、健康的发展，切实维护好全体股东和广大投资者的权益。
深圳市新亚电子制程股份有限公司
独立董事对相关事项的事前认可意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《独立董事工作制度》的有关规定，作为公司的独立董事，基于独立判断的立场，就公司相关事项进行了事前核查，并发表如下事前认可意见：
一、关于聘请2015年度审计机构的议案的事前认可意见
本人认真审议了《关于聘请2015年度审计机构的议案》，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报表审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，很好地履行了审计机构的责任与义务，我们同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构，并同意将该议案提交公司第三届董事会第十九次会议审议。
二、关于2015年日常关联交易预计情况的议案的事前认可意见
2015年度公司与关联方的日常关联交易额，是基于双方2015年可能发生的关联交易情况做出的合理预测。公司的关联交易依据公平、合理的定价政策，参照市场价格确定关联交易价格，不会对公司独立性造成影响，不存在损害公司及股东利益的情况。因此同意将《关于2015年度日常关联交易预计的议案》提交公司第三届董事会第十九次会议审议。
深圳市新亚电子制程股份有限公司监事会
对《董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》的意见
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章制度的要求，监事会对董事会做出的《董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》出具了如下意见：
一、公司董事会对带强调事项段无保留审计意见涉及事项的说明是真实、准确、完整的，未发现有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、2015年度，公司监事会将依法履行监督的权利，及时关注强调事项的进展情况，督促董事会及时履行信息披露义务。
同意董事会做出的《董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》。
特此公告。
深圳市新亚电子制程股份有限公司
监事会
2015年4月10日
关于深圳市新亚电子制程股份有限公司
2014 年度财务报告非标审计意见的专项说明
信会师函字[2015]第3036号
中国证券监督管理委员会：
深圳证券交易所：
我们接受委托，对深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称新亚制程）2014年度财务报表进行审计，并于2015年4月10日出具了信会师报字[2015]第310313号带强调事项段无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号-非标准无保留意见审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，就相关事项说明如下：
一、强调事项段的内容
“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、（三）所述，贵公司投资的广东赛翡蓝宝石科技有限公司（以下简称“广东赛翡”）的大客户美国GT公司已申请破产保护，已签订单仍在继续执行。若未来美国GT公司的后续订单终止，且广东赛翡又无法持续取得足够新订单的情况下，可能会对广东赛翡的生产经营产生较大影响。该事项可能导致贵公司对其可供出售权益工具投资存在减值风险。此段内容不影响已发表的审计意见。”
二、出具带强调事项段无保留意见审计报告的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第1503号-在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第七条规定，“如果认为有必要提醒财务报表使用者关注已在财务报表中列报或披露，且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项，注册会计师在已获取充分、适当的审计证据证明该事项在财务报表中不存在重大错报的条件下，应当在审计报告中增加强调事项段。强调事项段应当仅提及已在财务报表中列报或披露的信息。”
新亚制程投资的广东赛翡与美国GT公司于2014年6月签订了2个多亿的订单，美国GT公司于2014年10月6日宣布破产保护后，已签订单仍在继续执行。若未来美国GT公司的后续订单终止，且广东赛翡又无法持续取得足够新订单的情况下，可能会对广东赛翡的生产经营产生较大影响。该事项可能导致新亚制程对其可供出售权益工具投资存在减值风险。
根据我们的职业判断，认为有必要提醒财务报表使用者关注该事项。因此，我们在审计报告中增加强调事项段，通过明确提供补充信息的方式，提醒财务报表使用者关注已在财务报表中披露的该事项。
三、强调事项段中涉及事项对报告期财务状况和经营成果的影响
若未来美国GT公司的后续订单终止，且广东赛翡又无法持续取得足够新订单的情况下，可能会对广东赛翡的生产经营产生较大影响。强调事项段中涉及事项可能导致新亚制程对其可供出售权益工具投资存在减值风险。上述强调事项段中涉及事项对报告期财务状况和经营成果无实质性影响。
四、强调事项段中涉及事项是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形说明
如本专项说明三所述，上述强调事项段中涉及事项对报告期财务状况和经营成果无实质性影响。不存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一五年四月十日