证券代码：002316 证券简称：键桥通讯 公告编号：2015-034

  深圳键桥通讯技术股份有限公司

  第三届董事会第三十二次会议决议的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

  深圳键桥通讯技术股份有限公司第三届董事会第三十二次会议于2015年4月3日以电邮的方式发出召开董事会会议的通知，于2015年4月14日下午16：00在公司会议室以现场表决的方式举行。本次会议应到董事8名，实际到会董事8名，实际参加表决8票，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事会秘书丛丰森先生、公司监事、高级管理人员列席了会议，会议由董事长王永彬先生主持，会议通过现场表决做出如下决议，现公告如下：

  1、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2014年度总经理工作报告》。

  总经理向董事会报告了公司的经营情况以及对公司未来的展望，董事会审议通过该报告。

  2、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2014年年度报告及摘要》。

  具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）。

  本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

  3、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2014年度董事会工作报告》。

  具体内容详见巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）公司2014年年度报告第四节。

  公司独立董事高岩先生、郭建林先生、杨国志先生分别向董事会提交了《2014年度独立董事述职报告》，并将在公司2014年度股东大会上进行述职。

  本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

  4、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2014年度财务决算报告》。

  报告期内，公司实现营业收入51,756.15万元，比上年同期下降17.89%；实现利润总额1,453.75万元，同比增长142.09%；归属于上市公司股东的净利润1,901.48万元，同比增长161.09%。

  本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

  5、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2014年度利润分配预案》。

  经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的[2015]48040023号标准无保留意见的《审计报告》，公司2014年度归属于公司股东净利润为19,014,808.93元。根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，提取10%法定盈余公积2,581,268.06元后，2014年度公司可供股东分配的利润为16,433,540.87元，加上年初未分配利润153,700,472.84元，2014年末可供股东分配的利润为170,134,013.71元。

  2014年利润分配方案：公司以2014年12月31日的总股本393,120,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.10元（含税），共计派发现金红利3,931,200.00元，剩余未分配利润166,202,813.71元结转至下一年度。不送红股，不以资本公积转增股本。

  经审核，董事会认为：公司2014年度利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所关于利润分配及现金分红的有关规定，充分考虑了公司2014年度盈利状况、未来发展资金需求以及股东合理投资回报，符合公司和全体股东的利益。

  本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

  6、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2014年度内部控制自我评价报告》。

  《2014年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）。

  7、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于对以前年度会计差错更正及追溯调整的议案》。

  经审核，董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》及国家相关法律法规及规范性文件的规定，是对以往存在问题的更正，提高了公司财务信息质量，同意本次对以前年度会计差错进行更正及追溯调整。

  具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于对以前年度会计差错更正及追溯调整的公告》。

  本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

  8、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》。

  同意续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构，聘期一年，该事务所具有证券、期货相关业务执业资格，能够独立胜任公司的审计工作，且在审计工作中能够坚持独立审计准则，审计意见真实、准确反映公司的实际情况。

  本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

  9、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司组织架构调整的议案》。

  为进一步加强公司规范治理，提升公司运作效率，确保投资者的合法权益，同意对公司组织架构设置进行调整，公司调整后的组织架构图详见附件一。

  10、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于未来三年（2015-2017年）股东回报规划的议案》。

  《未来三年（2015-2017年）股东回报规划》详见巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）。

  本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

  11、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

  经审核，董事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合公司的实际情况。公司执行新企业会计准则能够更加客观、真实、公允地反映公司的资产质量和财务状况，为公司股东提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司利益和中小股东利益的情形。董事会同意本次对会计政策的变更。

  具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于会计政策变更的公告》。

  12、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于召开公司2014年度股东大会的议案》。

  公司定于2015年5月8日召开深圳键桥通讯技术股份有限公司2014年度股东大会。

  具体内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于召开2014年度股东大会的公告》。

  特此公告。

  深圳键桥通讯技术股份有限公司

  董 事 会

  2015年4月15日

  附件一：

  键桥通讯组织架构图

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  证券代码：002316 证券简称：键桥通讯 公告编号：2015-037

  深圳键桥通讯技术股份有限公司关于

  对以前年度会计差错更正及追溯调整的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

  深圳键桥通讯股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于对以前年度会计差错更正及追溯调整的议案》，同意根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》相关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据，该事项尚需提交股东大会审议。现将本次会计差错更正具体事项公告如下：

  一、会计差错更正的原因

  2014年3月7日，公司因涉嫌违反证券法律法规被中国证券监督管理委员会立案调查。2015年2月16日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局[2015]1号行政处罚决定书，公司根据行政处罚决定书及财务自查结果，对涉及的重要前期差错采用追溯重述法进行了更正。

  （一）营业收入及成本

  公司确认了部分不符合收入确认原则的项目合同收入及成本，不符合《企业会计准则》的规定。

  （二）应收账款及坏账准备

  公司确认了部分不实回款，导致以前年度少提应收账款坏账准备，不符合《企业会计准则》的规定。

  （三）公司部分利息收入未及时入账确认，不符合《企业会计准则》的规定。

  二、具体的会计处理

  （一）2009年度差错更正

  1、合并及母公司

  （1）调整2009年多确认营业收入，调减营业收入15,478,729.17元、调减应收账款18,110,113.12元、调增其他应收款2,631,383.95元；同时，调整2009年多确认营业成本，调减营业成本及应付账款2,251,192.44元。

  （2）调整不实回款，调增应收账款29,260,690.92元、调减其他应收款11,491,550.00元、调增其他应付款7,933,918.92元、调增应付账款9,835,222.00元。

  （3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调增资产减值损失及坏账准备977,925.00元；同时，调增递延所得税资产及调减所得税费用146,688.75元。

  （4）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增未分配利润1,405,877.29 元。

  （二）2010年度差错更正

  1、合并及母公司

  （1）滚动调整2009年及2010年多确认营业收入，调减年初未分配利润15,478,729.17元、调减营业收入9,252,940.17元、调减应收账款28,936,053.12元、调增其他应收款4,204,383.78元；同时，滚动调整2009年及2010年多确认营业成本，调增年初未分配利润及调减应付账款2,251,192.44元、调减营业成本及应付账款5,309,961.41元。

  （2）调整不实回款，调增应收账款42,983,803.12元、调减其他应收款12,454,144.00元、调增其他应付款17,797,264.92元、调增应付账款12,732,394.20元。

  （3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备977,925.00元、调增资产减值损失及坏账准备864,352.82元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润146,688.75元、调增递延所得税资产及调减所得税费用129,652.92元。

  （4）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利润1,405,877.29 元、调减盈余公积及调增未分配利润467,767.87元。

  （三）2011年度差错更正

  1、合并及母公司

  （1）滚动调整以前年度及2011年多确认营业收入，调减年初未分配利润24,731,669.34元、调减营业收入3,059,907.69元、调减应收账款32,516,145.12元、调增其他应收款4,724,568.09元；同时，滚动调整以前年度及2011年多确认营业成本，调增年初未分配利润及调增预付账款7,561,153.85元。

  （2）调整不实回款及贴现利息，调增应收账款84,326,255.14元、调减其他应收款14,356,373.00元、调增其他应付款38,964,844.92元、调减预付账款31,821,630.22元、调增财务费用816,593.00元。

  （3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备1,842,277.82 元、调增资产减值损失及坏账准备2,561,029.54元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润276,341.67元、调增递延所得税资产及调减所得税费用384,154.43元。

  （4）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利润1,873,645.16元、调减盈余公积及调增未分配利润605,337.58元。

  （四）2012年度差错更正

  1、合并及母公司

  （1）滚动调整以前年度及2012年多确认营业收入，调减年初未分配利润27,791,577.03元、调减营业收入6,262,187.00元、调减应收账款39,842,903.91元、调增其他应收款5,789,139.88元；同时滚动调整以前年度及2012年多确认营业成本，调增年初未分配利润及调减应付账款7,561,153.85元。

  （2）调整不实回款滚动调整2011年贴现利息，调增应收账款105,422,002.80元、调减其他应收款14,356,373.00元、调增其他应付款 45,503,433.94元、调增应付账款16,915,680.45元、调减预付账款31,082,178.41元、调减年初未分配利润816,593.00元、调增财务费用1,619,070.00元。

  （3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备4,403,307.36元、调增资产减值损失及坏账准备7,417,107.58元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润660,496.10 元、调增递延所得税资产及调减所得税费用1,112,566.14元。

  （4）补计湖南某移动电视有限责任公司利息收入，调减财务费用及调增其他应收款1,381,673.45元、调增营业税金及附加77,373.71元、调增所得税费用195,644.96元、调增应交税费273,018.67元。

  （5）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利2,478,982.74元、调减盈余公积及调增未分配利润1,307,714.37元。

  （五）2013年度差错更正

  1、合并及母公司

  （1）滚动调整以前年度多确认营业收入，调减年初未分配利润34,053,764.03元、调减应收账款39,842,903.91元、调增其他应收款5,789,139.88元；同时，滚动调整以前年度多确认营业成本，调增年初未分配利润及调减应付账款7,561,153.85元。

  （2）调整不实回款及滚动调整以前年度贴现利息，调增应收账款105,422,002.80元、调减其他应收款14,356,373.00元、调增其他应付款 45,503,433.94元、调增应付账款16,915,680.45元、调减预付账款31,082,178.41元、调减年初未分配利润2,435,663.00元。

  （3）根据上述对应收账款的调整重新计算并调整应收账款坏账准备，调减年初未分配利润及调增坏账准备11,820,414.94元、调减资产减值损失及坏账准备6,632,660.73元；同时，调增递延所得税资产及年初未分配利润1,773,062.24元、调减递延所得税资产及调增所得税费用994,899.11元。

  （4）滚动调整以前年度及补计2013年湖南某移动电视有限责任公司利息收入，调增其他应收款3,223,904.72元、调增年初未分配利润1,108,654.78元、调减财务费用1,842,231.27元、调增营业税金及附加103,164.95元、调增所得税费用260,859.95元、调增应交税费637,043.57元。

  （5）补计借给深圳市某科技发展有限公司资金利息收入，调增其他应收款及调减财务费用15,114,700.00元、调增营业税金及附加846,423.20元、调增所得税费用2,140,241.52元、调增应交税费2,986,664.72元。

  （6）补计深圳市某供应链有限公司占用资金利息收入，调增其他应收款及调减财务费用4,278,600.00元、调增营业税金及附加239,601.60元、调增所得税费用605,849.76元、调增应交税费845,451.36元。

  （7）根据上述对净利润的调整重新计算并调整盈余公积，调减盈余公积及调增年初未分配利润 3,786,697.11 元、调增盈余公积及调减未分配利润 2,267,715.19 元。

  三、前期会计差错更正对财务报表项目的影响

  公司针对上述重要会计差错按追溯重述法进行了调整，财务报表追溯调整前后对照如下：

  (一)资产负债表项目

  1、合并资产负债表项目

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  （下转B108版）