山东省国际信托有限公司

  1、重要提示

  1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  1.2 公司独立董事黄可华、李相启声明：保证本年度报告内容的真实性、准确性、完整性。

  1.3公司董事长相开进，主管会计工作负责人及会计部门负责人马文波声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

  2、公司概况

  2.1公司简介

  （1）公司基本情况

  山东省国际信托有限公司（以下简称“山东信托”或“公司”）初创于1987年3月，是经中国人民银行和山东省人民政府批准设立的非银行金融机构。2002年8月，完成了增资改制和重新登记工作，由国有独资公司转变为有限责任公司。2007年6月，获得中国银监会批复同意换发新的金融许可证，名称变更为目前的“山东省国际信托有限公司”。截至2014年12月末，山东信托注册资本为20亿元。山东信托自成立以来，充分发挥信托功能，支持经济社会发展，帮助委托人提高财产收益，取得了良好的经济效益和社会效益。目前主要业务为资金信托、财产权信托、投资银行、融资租赁、资产管理、山东省基本建设基金管理和证券投资基金等。

  （2）公司的法定中文名称：山东省国际信托有限公司

  中文名称缩写：山东信托

  公司的法定英文名称：Shandong International Trust Corporation

  英文名称缩写：SITC

  （3）法定代表人：相开进

  （4）注册地址：济南市解放路166号

  （5）邮政编码：250013

  （6）国际互联网网址：www.sitic.com.cn

  （7）电子信箱：zhb@sitic.com.cn

  （8）负责信息披露事务的高级管理人员：王映黎

  信息披露事务联系人：王超

  联系电话：0531－86566563

  传真：0531－86968708

  电子信箱：zonghe@sitic.com.cn

  （9）公司选定的信息披露报纸：上海证券报

  （10）年度报告备置地点：济南市解放路166号鲁信大厦10F

  （11）聘请的会计师事务所：天健会计师事务所

  住所：杭州市西溪路128号9楼

  （12）聘请的律师事务所：上海市锦天城律师事务所

  住所：上海浦东新区花园石桥路33号

  2.2组织结构

  图2.2

  ■

  3、公司治理

  3.1前三位股东

  表3.1

  ■

  公司第一大股东山东省鲁信投资控股集团有限公司系公司第三大股东山东省高新技术创业投资有限公司的实际控制人。

  3.2董事

  表3.2－1（董事）

  ■

  表3.2－2（独立董事）

  ■

  3.3监事

  表3.3（监事会成员）

  ■

  3.4高级管理人员

  表3.4

  ■

  3.5公司员工

  报告期内职工人数、学历分布比率

  2014年，公司职工169人，学历分布比率见下表：

  表3.5

  ■

  4、经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  为适应经济发展和行业竞争新常态，山东信托着力提质增效、优化结构、严控风险，加快推进业务转型创新，以更好地融入经济发展新常态的大潮，更好地应对资产管理市场日益激烈的竞争，更好地服务经济社会发展的大局。公司2015年将以信托公司监管评级的各项指标为指导，以专业化管理为依托，以提高发展质量和效率为中心，以完善风险控制体系为基础，以人才队伍建设为保障，稳固传统业务，通过创新业务推动持续发展，通过标准化、规范化夯实内部管理基础，适应新常态，抓住新机遇，谋求新发展。

  一是规范有序推动融资类业务发展。切实加强净资本管理，开展收益率高、风险资本占用低、净资本占用少的融资类业务，动态调整各类传统业务比重。逐步实现传统类业务的标准化、规范化运作，建立一整套可操作性强的全流程的操作标准。二是通过探讨设立专业子公司、组建事业部、成立专业部门或专业团队等方式，锻炼和提升在房地产信托、家族信托、多层次资本市场等领域的自主管理能力，完善产品链条，以求控风险提效益。三是进一步推进风险缓释机制建设。在严防风险不放松的基础上，加强风险缓释机制建设，稳步提升公司风险处置与化解能力。建立健全信托项目风险责任制，严格落实风险责任；在总结各领域团队管理经验的基础上，逐步加强各业务模块的专业化管理。

  4.2所经营业务的主要内容

  自营资产运用与分布表

  （日期：截至2014年12月31日，单位：万元） 表4.2.1

  ■

  信托资产运用与分布表

  （日期：截至2014年12月31日，单位：万元） 表4.2.2

  ■

  4.3市场分析

  从宏观层面来看，全球经济仍处于深刻的再平衡调整期，尽管总体温和复苏，但增长动力依然不足，主要经济体经济表现和宏观政策分化明显，美国经济复苏势头较为强劲，欧元区经济整体走弱且面临通缩压力，日本经济波动明显，新兴市场经济体增长普遍放缓，部分国家金融市场动荡增多。中国经济在合理区间平稳运行，结构调整呈现积极变化。从增速变化、结构调整和动力转换等角度看，经济进入“新常态”的特征更趋明显，传统增长引擎趋弱，经济增长进入换档期，新兴产业、服务业发展较为迅速，就业状况整体稳定，消费保持较快增长，服务业、消费在经济发展中的贡献增大，预计未来政府的工作重点仍将集中在落实全面深化改革和调结构、转方式上。但与此同时，地方政府债务高企、偿债能力下降的问题日益凸显，由产能过剩、地方政府债务等问题所引发的金融风险逐步累积，由于劳动力成本持续上升以及融资难、融资贵等问题，企业生产经营困难的问题短期内难以明显缓解，这都对未来经济运行带来一定的不确定性。

  从行业层面来看，2014 年,信托公司步入监管和发展转型并重的一年。一方面，从监管政策总的趋向看，2014年，监管层制定修订了多项制度指引。例如中国银监会办公厅发布了《关于信托公司风险监管的指导意见》，从做好风险防控、明确转型方向和完善监管机制三个方面提出了14项具体措施，是下阶段指导信托公司完善风控体系、优化业务结构、加快转型发展的纲领性文件。未来将更加重视体制机制建设，更加强调信托公司自身合规意识、合规经营、合规发展。预计未来信托公司的制度优势已不能满足信托公司的生存需求，未来的发展将更加建立在自身的经营能力之上。银监会修订2014版《信托公司监管评级与分类监管指引》，对信托公司分级监管办法进行调整，标准由原来的定性向定量转化，对信托公司的评价重点放在自主管理能力和风控能力两个方面，此举将继续利好集团背景的大型信托公司，而对中小型信托公司而言短期业务开展将受到限制，信托公司将进一步分化，实力差距拉大。另一方面，从行业自身发展特征来看，2012年以来受泛资产管理开闸、金融市场化改革以及宏观经济下行、实体领域风险向信托行业传递等多重因素影响，信托公司的主业即融资业务呈现出需求递减、竞争加剧、风险递增的趋势。从行业自身发展特征来看，极具市场化特质的信托业，将与中国经济一道步入“新常态”。首先是增速回落，信托业将从超高速回归到中高速增长。2014年末，信托行业管理的信托资产规模为13.98万亿元，较2013年增长28.14%。资产规模的增幅明显回落。从利润总额看，2014年末，信托业实现利润总额642.30亿元，相比2013年末的568.61亿元，同比增长12.96%，较2013年回落了15.86个百分点，人均利润301万元，相比2013年小幅减少4.65万元，首次出现了负增长。其次是传统融资类业务空间受到压缩。在经济下行压力下，特别是地产行业风险加剧作用下，房地产风险事件频出。加之国务院加强地方政府债务的管理，信托业赖以生存的两大传统主业“房地产信托”和“政信合作类信托”业务影响较大。再次，项目风险悄然累积，风控压力加大。目前中国经济形势被高度浓缩为经济增长换档期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期等三期叠加，在此经济下行过程中，信托业面临多元的风险考验，包括常规的信用风险，因区域经济塌陷导致的区域风险，因行业衰退导致的行业风险等。最后，来自证券业、基金业等其他金融部门的竞争加大。证券、基金、保险、资产管理公司等机构已突破分业经营体制，实质开展信托业务，信托公司面临行业内外双重竞争压力。长期以来，以银信合作为代表的传统通道类业务为信托公司贡献了相当利润。但银行理财直接融资工具试点的推出，必将进一步压缩通道类业务规模和利润贡献。

  4.4内部控制

  4.4.1内部控制环境和内部控制文化

  为进一步适应监管政策和信托业务快速发展的需要，公司不断加强内控管理工作，优化公司治理，完善制度体系，深化内部改革，进一步夯实了管理基础，有力地促进了公司业务发展。

  公司建立了较为完善的公司治理体系，通过规范股东会、董事会、监事会和经营层的权责，形成权力机构、决策机构、监督机构和经营者之间有效的制衡机制，保证公司各项决策和业务活动科学、规范、有效。报告期内，公司调整了董事会各专门委员会设置，下设信托业务决策委员会、投资决策委员会、风险控制委员会、信托委员会、战略与发展规划委员会、财务与审计委员会和人事与薪酬委员会，明确了会议召开程序，以促进规范运作、审慎履职。各主体既相对独立地开展工作又能够充分发挥制衡作用，有效地保证了公司的健康发展。公司按照业务性质设置部门并明确了部门、岗位职责，制定了明晰、完善的业务流程和操作规范，保障了各项工作的顺利开展。

  公司建立健全了一系列与公司企业文化、经营目标、经营战略和控制环境相一致的薪酬制度、奖惩措施、风控及内审办法等，充分发挥了各项制度的作用，进一步丰富和完善了法人治理机制。

  4.4.2内部控制措施

  公司加强治理基本制度建设，健全“三会一层”与各专业委员会的定期沟通和决策制衡机制，董事会各委员会在授权范围内按照明晰的分级授权制度进行决策，通过体系建设和及时完整的过程控制，使决策、研发、操作、审核及监督评价程序化、体系化。

  公司以健全工作机制、优化管控模式、提高工作效能为着力点，全面推进各项基础建设。聘任德勤会计师事务所开展咨询服务，根据咨询意见并结合公司实际，对业务管理、财务管理、风险管理、法律合规、产品销售、稽核审计、信息科技、纪检监察、行政管理等规章制度、业务流程进行了全面梳理和优化。风险防控体系进一步完善，信托业务实现了审查委员会、总经理办公会、决策委员会新的三级评审，风险把控能力进一步提升。加大了对存续信托计划尤其是融资平台类贷款项目、房地产信托项目、“两高一剩”行业的项目以及股票质押融资项目的定期风险排查、抵押物评估复核工作。积极尝试开展专业化管理，成立风险控制部房地产管理中心，参与房地产信托项目的前期调研、决策咨询、风险评估、跟踪管理等工作，取得了较好效果。

  组织开展风险辨识与风险评估，通过风险管理系统的有效预警，科学制定风险管理策略，提出解决方案。

  公司修订了风险预警管理办法明确了风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案，明确责任人员、规范处理程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

  4.4.3信息交流与反馈

  公司建立了良好的信息交流与反馈制度，实现信息有效、及时地传递，并在公司内部实行重大信息报告制度；公司通过内网等渠道确保公司内部经营动态、重大事项等信息交流与反馈及时、准确、有效；通过公司外部网站、报纸等媒体，根据法律法规的规定向客户和社会公众及时披露公司资产经营状况及有关业务信息；公司按法律法规规定向委托人、受益人公布信托财产管理报告；公司通过非现场监管报表、信托计划成立报告等形式及时向监管机构报告、披露经营信息。

  4.5风险管理概况

  公司高度重视风险管理，实行全面风险管理，构建了日常风险信息搜集、报告和处理机制，重大风险监控和预警机制，形成了对风险的动态管理体系。坚持“全面、审慎、独立、有效、制衡、经济”的内部控制原则，形成了“事前防范、事中控制、事后监督”的风险控制机制。针对集合信托业务和单一信托业务以及不同类别的业务模式，实施差异化的决策流程，确保了项目运转高效和科学民主决策。

  公司经营活动中面临的主要风险是：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险和其他风险。

  公司积极推进全流程风险管控。组织开展了风险辨识与风险评估，通过风险管理系统的有效预警，科学制定风险管理策略，提出解决方案。对存续项目进行划分，分类别、有重点的开展中后期贷后检查。风险管理部门定期对项目信用风险进行压力测试，从而使管理层及时了解公司信用风险的整体状况，适时调整风险政策并对信用风险采取有效的处置应对措施。公司在运营过程中可能面临的市场风险为市场汇率、利率及其他价格对公司盈利能力的影响。报告期内，公司不断加强风险管理制度建设，进一步规范了信托项目评审、审批、成立及终止各环节的操作实施细则。公司倍加珍惜多年来经营的良好市场形象，积极采取有效措施规避和防范声誉风险，防止公司声誉受到不良损害。公司制定了《声誉风险管理办法》，通过优秀的财富管理能力提高客户忠诚度的同时，加强对外宣力度，继续履行社会责任，开辟多种渠道与监管机构、媒体、公众等利益相关者进行沟通，强化“专业、诚信、勤勉、成就”的企业核心价值观。

  4.6社会责任

  作为国资控股的金融企业，公司在实现自身稳健发展、积极为地方经济提供投融资服务的同时，充分发挥信托制度和功能优势，对国家和社会全面发展、自然环境和资源，以及广大投资者和员工、客户等利益相关方主动承担责任，实现了追求经济效益与承担社会责任的有机结合。

  山东信托严格遵守有关政策法规，切实履行受托人的管理职责，积极开展各类客户交流活动和投资者教育活动，保障受益人利益。2014年，支付受益人信托收益237.74亿元，是公司自身信托报酬收入的23.4倍。

  公司贯彻国家宏观调控政策和产业政策，始终坚持根植于实体经济，发挥信托独特的功能优势，丰富产品服务，加强风险管理，努力为实体经济提供市场化的综合金融服务，在支持产业优化升级，促进战略新兴产业发展方面发挥了重要作用。截至2014年末，山东信托信托资产余额3267.71亿元，其中投向实体经济2106.07亿元，占比61.71%。

  山东信托还不断加大对环境治理、综合整治、绿色环保领域的融资支持。先后为济南小清河、潍坊白浪河综合治理工程提供信托融资服务；与山东最大的民营水务公司开展融资合作，支持青岛、诸城等地的污水处理项目。

  公司积极践行“奉献爱心，回报社会”的企业价值理念，积极开展赈灾救助、爱心捐赠、扶贫帮困等各项公益活动。2014年5月20日，在全公司范围内开展《防灾、减灾安全预防应急手册》科普图书爱心捐赠活动，捐赠购书款9160元，捐献课外书99本。向国家残疾人乒乓球训练基地捐款30万元，助力残疾人体育事业发展。同时，山东信托充分发挥信托优势，为山东省残疾人福利基金会、山东省送温暖基金会、山东省慈善总会慈善资金提供专业管理服务。

  5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1会计师事务所审计意见全文

  审 计 报 告

  天健审〔2015〕4-8号

  山东省国际信托有限公司全体股东：

  我们审计了后附的山东省国际信托有限公司（以下简称山东信托公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并资产负债表，2014年度的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表，以及财务报表附注。

  一、管理层对财务报表的责任

  编制和公允列报财务报表是山东信托公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

  我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

  三、审计意见

  我们认为，山东信托公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东信托公司2014年12月31日的合并财务状况以及2014年度的合并经营成果和现金流量。

  天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘加宝

  中国·杭州 中国注册会计师：史钢伟

  二〇一五年二月九日

  5.1.2资产负债表

  资产负债表

  编制单位：山东省国际信托有限公司(母公司) 2014年12月31日 金额单位：人民币万元

  ■

  资产负债表

  编制单位：山东省国际信托有限公司(合并) 2014年12月31日 金额单位：人民币万元

  ■5.1.3利润表

  利润表

  编制单位:山东省国际信托有限公司(母公司) 2014年度 金额单位：人民币万元

  ■

  利润表

  编制单位:山东省国际信托有限公司(合并) 2014年度 金额单位：人民币万元

  ■

  5.1.4所有者权益变动表

  所有者权益变动表

  编制单位:山东省国际信托有限公司(母公司) 2014年度 金额单位：人民币万元

  ■■

  所有者权益变动表

  编制单位:山东省国际信托有限公司(合并) 2014年度 金额单位：人民币万元

  ■5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债汇总表

  信托项目资产负债汇总表

  编制单位：山东省国际信托有限公司 2014年12月31日 金额单位：人民币万元

  ■

  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

  信托业务利润及利润分配汇总表

  编制单位：山东省国际信托有限公司 2014年度 金额单位：人民币万元

  ■

  6、会计报表附注

  6.1报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化情况。

  无变化。

  6.2或有事项说明

  公司对外担保的年初数为0万元，期末数为0万元。

  6.3重要资产转让及其出售的说明

  本年度未发生重要资产转让及其出售事项。

  6.4会计报表中重要项目的明细资料

  6.4.1自营资产经营情况

  6.4.1.1信用风险资产的期初数、期末数

  表6.4.1.1 单位：万元

  ■

  注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

  6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数。

  表6.4.1.2 单位：万元

  ■

  6.4.1.3固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。

  表6.4.1.3 单位：万元

  ■

  6.4.1.4前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等。

  表6.4.1.4 单位：万元

  ■

  6.4.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。

  表6.4.1.5 单位：万元

  ■

  6.4.1.6表外业务的期初数、期末数。

  公司无表外业务。

  6.4.1.7公司当年的收入结构。

  表6.4.1.7（母公司）

  ■

  2014年度实现信托业务收入101,686.95万元，占全部收入的74.41%以上，主营业务突出。

  表6.4.1.7（合并）

  ■

  手续费及佣金收入中基金管理费收入实现13,547.11万元，占收入合计的11.76%。

  6.4.2披露信托资产管理情况

  6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。

  表 6.4.2.1 单位：万元

  ■

  6.4.2.1.1主动管理型信托业务期初数、期末数。

  表6.4.2.1.1 单位：万元

  ■

  6.4.2.1.2被动管理型信托业务期初数、期末数。

  表6.4.2.1.2 单位：万元

  ■

  6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.4.2.2.1 单位：万元

  ■

  注：加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的资产总计+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的资产总计)/(信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…信托项目n的资产总计)×100％

  6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.4.2.2.2 单位：万元

  ■

  6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.4.2.2.3 单位：万元

  ■

  6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

  表6.4.2.3 单位：万元

  ■

  6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况。

  2014年，山东信托立足实际，统筹规划，循序渐进，加快创新业务研究与尝试，取得了一定成绩。一是主动管理的财富管理系列产品得到进一步发展。在总结运作经验的基础上，2014年加快了尊岳进取系列业务步伐，新设立了2只产品。目前存续的3只产品，总规模超过2亿元，三只产品在控制仓位和回撤率的基础上表现良好，在取得良好业绩的同时也确实锻炼了队伍。二是全链式服务上市公司的业务创新取得新突破。围绕上市公司这一题材发力，设计推出了一系列创新产品，构建了一条产品内容涉及股权质押、股票代持、定向增发、高管激励、员工持股、重组并购等全方位、多层次的信托产品链条。三是家族信托业务开局良好。在2014年8月27日成功推出第一单家族信托业务的基础上，迅速积累客户资源，完善业务流程，在回归信托本源业务尝试上迈出坚实一步。四是积极开展不良资产处置信托业务。承接银行不良资产的信托业务已实现起步，2014年已开展3单相关业务；为配合公司建立风险缓释机制而设计的集合资金信托计划已形成初步模式。五是加快PE投资信托业务领域布局。以有限合伙的形式尝试涉足PE信托业务，成功设计推出了源创基金信托计划；“上市公司+PE”的并购重组基金模式的第一单信托产品已经落地。六是开展了其他创新业务研究。土地流转信托，与银行等金融机构就项目选择、交易框架等进行了初步沟通探讨；以参与信托业协会公益信托重点研究课题为契机，进一步加强了公益信托业务研发。

  6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

  本公司本年无上述情况。

  6.4.2.6信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况。

  公司每年按照本期净利润的10%计提信托赔偿准备金，截止2014年末信托赔偿准备金20,211.35万元，迄今为止信托赔偿准备金未曾使用。

  6.5关联方关系及其交易

  6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

  表6.5.1 单位：万元

  ■

  注：关联交易是指信托公司以自有资产、信托资产为关联方提供投融资等服务，或以担保等方式为关联方融资提供便利的业务。关联交易的统计范围应基本与银监会非现场监管信息系统中关于关联交易的范围和口径一致，也可增加为关联方提供咨询等其他非投融资类业务服务的信息。

  6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

  表6.5.2 单位：万元

  ■

  6.5.3本公司与关联方的重大交易事项

  6.5.3.1固有财产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.1

  ■

  6.5.3.2信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.2 单位：万元

  ■

  6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互交易（信信交易）交易金额。

  6.5.3.3.1固有财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.3.1 单位：万元

  ■

  6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.3.2 单位：万元

  ■

  6.5.4关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。

  本公司本年不存在上述情况。

  6.6会计制度

  固有业务（自营业务）自2008年1月1日开始执行新《企业会计准则》、信托业务自2009年7月1日起执行新《企业会计准则》。

  7、财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  （一）母公司利润实现和分配情况：

  (1)利润总额：101,133.53万元；

  (2)所得税费用：27,413.49万元；

  (3)净利润：73,720.04万元；

  (4)加年初未分配利润余额(调整后净额)：141,827.72万元；

  (5)可供分配利润：215,547.76万元；

  (6)提取法定公积金(净利润的10%)：7,372.00万元；

  (7)依据《公司章程》，按照本年实现净利润的10%提取信托赔偿准备金7,372.00万元；

  (8)提取一般准备1,959.25万元；

  (9)向公司股东分配股利70,105.34万元；

  (10)未分配利润转增实收资本18,666.67万元;

  (11)期末未分配利润110,176.50万元。

  （二）合并利润实现和分配情况：

  (1)利润总额：105,129.58万元；

  (2)所得税费用：28,560.33万元；

  (3)归属于母公司的净利润：75,002.19万元；

  (4)加年初未分配利润余额(调整后净额)：146,347.88万元；

  (5)可供分配利润：221,350.07万元；

  (6)提取法定公积金(净利润的10%)：7,372万元；

  (7)依据《公司章程》，按照本年实现净利润的10%提取信托赔偿准备金7,372万元；

  (8)提取一般准备1,959.25万元；

  (9)向公司股东分配股利70,105.34万元；

  (10)未分配利润转增实收资本18,666.67万元;

  (11)期末未分配利润115,874.81万元。

  7.2主要财务指标

  表7.2（母公司）

  ■

  表7.2（合并）

  ■

  注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

  信托报酬率＝信托业务收入/实收信托平均余额×100%

  人均净利润＝净利润/年平均人数

  平均值采取年初及各季末余额移动算术平均法。

  公式为：a(平均)=（a0/2+a1+a2+a3+a4/2）/4

  7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项：

  无。

  8、特别事项揭示

  8.1前五名股东报告期内变动情况及原因

  报告期内，公司引入中油资产管理有限公司（以下简称中油资产）作为战略投资者，中油资产出资人民币5亿元，占公司注册资本的25%。公司前五名股东情况如下：

  ■

  8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  经山东省国际信托有限公司四届一次董事会审议通过，并报经中国银行业监督管理委员会核准（核准文件：银监复[2014]317号），公司董事长由孟凡利变更为相开进；经山东省国际信托有限公司四届八次董事会审议通过，并报经中国银行业监督管理委员会核准（核准文件：银监复[2014]317号），公司总经理由相开进变更为王映黎。

  经山东省国际信托有限公司四届十次董事会审议通过，并报经中国银监会山东监管局核准（核准文件：鲁银监准〔2014〕282号），聘任马文波先生为公司财务总监；经公司四届十一次董事会审议通过，并报经中国银监会山东监管局核准（核准文件：鲁银监准〔2014〕283号），聘任李晓鹏先生为公司总经理助理；经公司四届十二次董事会审议通过，并报经中国银监会山东监管局核准（核准文件：鲁银监准〔2014〕285号、鲁银监准〔2014〕288号），聘任岳增光先生为公司风控总监、宋冲先生为公司副总经理。

  8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

  经山东省国际信托有限公司股东会审议通过，并报经中国银监会审核批复（银监复〔2014〕575号），公司注册资本由1466666666.67元增至2000000000元。公司工商登记变更于2014年8月29日办理完毕。

  8.4公司的重大诉讼事项

  （1）重大已决诉讼

  以前年度发生并于报告年度内终结的诉讼事项：我公司诉山东泗水北方大地牧业集团有限公司、山东鲁西黄牛原种场有限公司、泗水北方大地肉牛育肥有限公司、山东九福饲料有限公司及山东九九有限公司、北京赛克赛思科技投资有限公司借款担保合同纠纷案，经法院强制执行，已于报告期内收回全部本金及利息。

  报告年度内发生并终结的诉讼事项：我公司诉山东金顺达集团有限公司、山东清源集团有限公司等借款担保案件因借款人偿还全部贷款本金和利息已撤诉结案。

  （2）重大未决诉讼

  我公司诉山东高开变压器制造有限公司、高开集团有限公司、山东天山丰耘生态肥业有限公司及蒋成孝借款担保案件报告期内未审理终结；我公司诉邹平鲁杭天润实业科技有限公司、山东亚圣集团有限公司等借款担保案件，诉靖江市太平洋百货有限公司、江苏国宇高科通信技术有限公司、靖江艺海国际商务会馆有限公司、商翠云，靖江天一房地产有限公司借款担保案件报告期内未执行终结；我公司申请强制执行宜昌泓健新材料有限公司、宜昌弗洛伊德商务有限公司借款担保合同纠纷案报告期内未执行终结。

  8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  无

  8.6公司对银监会及其派出机构对公司检查的整改情况

  报告期内山东银监局对公司进行了现场检查，公司针对山东银监局2014年现场检查意见，召开专题会议，研究部署落实工作。结合实际工作开展整改活动，认真制定了各项整改措施，对存在的问题坚决加以整改。

  一是进一步优化公司治理结构。以引进战略投资者为契机，改组了董事会和监事会，完善了董事会和监事会的人员组成，确保了董事会和监事会功能的有效发挥；规范了董事会专门委员会设置，厘清职责边界并促其审慎履职。修订了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》和《总经理办公会议事规则》等，进一步明确了“三会一层”职责分工。

  二是完善内部控制，深化内控机制建设。聘请德勤会计师事务所对公司风控流程进行梳理，借助中介机构的力量，对标行业先进、适用的风控流程，根据咨询建议完成了公司主要制度的梳理修订工作；进一步完善年度审计工作计划的审批和审计报告制度，规范内部审计工作日常汇报记录等工作，增强内部审计的广度和深度；严格授权管理，明确业务决策权限和审批流程。

  三是强化财务管理。通过增加信托财务人员数量，细化人员分工，提升了工作效率；推进管理系统建设，加快恒生系统基础数据核对及财务数据对接进度，提高财务管理的信息化水平。

  四是深化风险管控和合规管理。加强对信托业务的过程管理，严防信用风险；加强合规文化建设，在全公司范围内贯彻合规经营理念，逐步形成“人人合规、事事合规”的良好氛围。

  8.7本年度重大事项临时报告

  ■

  8.8银监会及其派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  无。

  9、公司监事会意见

  监事会认为，本报告期内，公司决策程序符合国家相关法律、法规和《公司章程》的规定，内部控制制度较为完善，没有发现公司董事和高级管理人员在履行公司职务时有违反法律法规、公司章程和侵害股东利益的行为。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。