证券代码：601901 证券简称：方正证券 公告编号：2015-090

  方正证券股份有限公司

  关于民族证券20.5亿元款项调查情况的

  进展公告

  公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  2015年7月27日，公司收到上海证券交易所《关于要求方正证券股份有限公司加强信息披露管理的监管工作函》（上证公函[2015]0600号)，上海证券交易所就公司全资子公司中国民族证券有限责任公司（以下简称“民族证券”）20.5亿元款项事项要求本公司做好相关工作。（详见本公司于2015年7月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站刊登的《关于民族证券20.5亿元款项调查情况的进展公告》，公告编号：2015-088）

  根据上海证券交易所的相关要求，民族证券聘请了中准会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中准会计师事务所”）对20.5亿元款项的会计处理发表专项意见。2015年8月4日，公司收到民族证券发来的《关于民族证券20.5亿元款项会计处理情况的补充报告》（民证报[2015]150号）及中准会计师事务所出具的《中国民族证券有限责任公司20.5亿元委托投资会计处理专项审计报告》（中准专字[2015]1406号，以下简称“审计报告”，与本公告同日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。中准会计师事务所出具的审计报告中对民族证券20.5亿元委托投资会计处理发表的审计结论为：“民族证券20.5亿元委托投资于2015年5月31日由银行存款——同业存款——自有资金调整为可供出售金融资产并以历史成本计价，我们按业务约定书委托目的要求，仅对此项业务会计调整是否符合企业会计准则的相关规定发表意见，本次审计取得的四川信托有限公司回函显示，上述委托投资单的单一信托产品计划无产品信用增级措施，除此之外，本次审计未发现上述调整事项不符合企业会计准则的相关规定。我们不对该项投资的公允价值及其是否存在减值风险发表意见。”

  截至本公告日，根据民族证券报告和中准会计师事务所出具的审计报告，经相应会计差错更正和追溯调整后，就该20.5亿款项民族证券合计收到307,747,514.58元，其中，208,500,000元冲抵可供出售金融资产，99,247,514.58元计入投资收益。

  公司将持续关注民族证券20.50亿元款项相关进展并及时履行信息披露义务。

  特此公告。

  方正证券股份有限公司

  董事会

  二○一五年八月六日