证券代码：002534 证券简称：杭锅股份 编号：2015－073

  杭州锅炉集团股份有限公司

  关于深圳证券交易所2015年半年报问询函的回复公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称“公司”）收到深圳证券交易所出具的《关于对杭州锅炉集团股份有限公司2015年半年报的问询函》（中小板半年报问询函【2015】第53号，以下简称“问询函”），公司就问询函所提问题进行了认真核查，对问询函中所列问题向深圳证券交易所作出书面回复。现将回复内容公告如下：

  1、报告期内，你公司净利润大幅下滑，半年报解释原因为钢贸业务坏账计提以及新疆腾翔投资亏损所致。而你公司在2015年5月28日披露的年度报告问询函回复中，并未预计到相关坏账的计提，请详细解释原因。

  回复：公司在半年报中计提钢贸业务坏账和新疆腾翔镁制品有限公司长期股权投资的减值准备，都是属于公司前期业务发生后其影响取决于后期交易单位经营业绩情况的情形。公司对钢贸业务各交易单位的坏账计提在2014年年报中均有披露，在2015年半年报中，公司根据2014年年报披露后至2015年半年报披露期间，也即是2015年4月至2015年8月间各交易单位在此期间的经营情况和业务重组进展情况，对原有计提根据最新情况进行补提或冲销。在此期间发生的情况，公司无法在2015年5月份进行精确预测，因而没有在问询函回函中预计。

  公司参股的新疆腾翔镁制品有限公司因为兰炭和金属镁的销售价格继续大幅下跌，经营非常困难，持续亏损，公司因此择机转让其股权以更专注于主业锅炉制造业及节能减排业务。在2015年8月份公司半年报披露前，公司方与唯一收购方达成初步转让协议，协议转让价格低于公司股权投资价格，为更公允地反映该股权对公司业绩的影响，公司在半年报中对该股权计提了减值准备。

  2、请你公司列示钢贸业务主要对手方的货款余额、已计提的坏账准备、预计收回的可能性以及目前的进展情况。

  回复：公司剩余钢贸业务主要交易对手及公司货款和计提坏账情况如下表：

  单位：万元

  ■

  3、你公司协议转让新疆腾翔镁制品有限公司45.56%的股权，协议转让价格低于公司的长期股权投资的账面余额，因此计提5,909.65万元减值准备。请进一步解释你公司转让新疆腾翔股权的动机及本次转让对价的合理性，并说明你公司与转让对手方是否存在关联关系或其他利益安排。

  回复：公司于2011年参股新疆腾翔镁制品有限公司，其主营业务为生产、销售煤炭制品、铁合金和金属镁。

  公司累计投资新疆腾翔镁制品有限公司情况如下：

  ■

  从2013年开始，煤炭制品、铁合金和金属镁持续下跌，至2015年初相关产品销售价格不到公司参股时候的1/3，新疆腾翔镁制品有限公司因此自2013年起持续亏损，经营困难。

  公司投资后历年投资损益情况如下：

  ■

  新疆腾翔镁制品有限公司截止2015年4月30日的净资产为9,034.44万元，为更专注于主业锅炉制造业及节能减排业务，经协商，公司以3,285.64万元转让公司所持有的新疆腾翔镁制品有限公司45.46%的股权给香港新材料产业投资有限公司。公司此次股权转让对手方香港新材料产业投资有限公司与公司不存在关联关系，也无其他利益安排。

  4、报告期内，你公司净利润同比下降411.6%，而经营活动现金流同比增长103.36%，请结合具体的信用政策和票据结算方式详细说明净利润与经营活动现金流背离的原因。

  回复：报告期内，公司净利润的下降主要是因为计提资产减值准备的影响，扣除资产减值后，报告期的净利润为8,800万，对经营活动现金流是正贡献。除此之外，公司今年加大力度回收应收账款，对新增订单的收款方式进行考核，提高订单的发货前收款比例，同时增加对供应商的承兑汇票支付比率，增加公司的经营性现金流。

  5、报告期内，你公司短期借款和长期借款同比分别增加99.60%、135.42%，而利息支出同比减少4.57%，请说明利息支出与借款不匹配的原因。

  回复：2014年上半年，公司实际使用的贷款2.56亿元，综合借款利率为4.2%，2014年半年报中其中1.56亿元计了5个月利息，另1亿元计了6个月利息，合计利息支出814万。2015年上半年，公司实际使用的贷款3.6亿元，综合借款利率为3.5%，在2015年半年报中其中1.6亿元计了1个月利息，1亿元计了3个月利息，1亿元计了6个月利息，合计利息支出850万元。

  报告期内公司汇兑收益227万，去年同期汇兑收益96万。同期相比，利息费用减少主要是贷款利率下降和汇兑收益增加的影响。

  杭州锅炉集团股份有限公司

  二〇一五年十二月一日