茂名石化实华股份有限公司2005年度报告摘要 (上接B113版)
一、重大会计差错更正事项的性质及原因的说明
2004年公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称索特盐化）向四家被兼并盐厂的职工支付生活费17053835.36元。索特盐化于2004年11月8日向重庆市万州区政府请示，建议将2004年在营业费用中列支的职工生活费改由政府国有股红利列支。区政府分管工业和财政的主管领导批示原则同意。因此，2004年索特盐化将已
支付给职工的生活费在其他应收款挂账。
但区政府至今没有正式行文批复同意用国有股分红支付职工生活费。按权责发生制原则，2004年索特盐化承担的职工生活费，应作为重大会计差错在年初未分配利润中追溯调整。该事项已经索特盐化董事会和监事会审议通过。
二、重大会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
索特盐化支付的被兼并盐厂职工生活费17,053,835.36元，增加2004年度的营业费用、减少其他应收款－重庆市万州区财政局17,053,835.36元，减少所得税和应交税金－企业所得税1,588,302.69元，并按股权比例分别确认净利润、少数股东损益和少数股东权益；分别减少合并净利润8,909,693.37、合并盈余公积2,764,360.49元，合并未分配利润6,145,332.88元。
重大会计差错更正追溯调整前后对报表相关科目的影响如下：
三、更正后经审计的年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注以及出具审计报告的会计师事务所名称
广东羊城会计师事务所有限公司对公司更正后的年度财务报表进行了审计，详见登载在巨潮网上的公司2005年年度报告全文。
茂名石化实华股份有限公司董事会
二00六年四月二十八日
股票简称：茂化实华 股票代码：000637 公告编号：2006-16
茂名石化实华股份有限公司
第六届监事会第三次会议决议公告
监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司第六届监事会第三次会议于2006年4月26日上午8点在公司五楼会议室召开。会议由监事会主席杨素华主持，应到监事5名，实到监事4名，监事杜明因工作原因未能出席会议，委托监事朱良先生出席并代为表决。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议：
一、公司2005年度监事会工作报告。同意5票。
二、公司2005年《年度报告》正文和摘要。同意5票。
年度报告摘要见今日单独公告，年度报告正文见巨潮网。
三、公司2005年度《财务决算报告》。同意5票。
四、《关于弥补公司2005年度亏损的议案》。同意5票。
详见今日董事会决议公告。
五、《关于重大会计差错更正追溯调整的议案》。同意4票，弃权1票（监事杨素华）。
详见今日董事会决议公告。
监事杨素华弃权的理由是：公司对索特盐化已按8600万元转让给北京泰跃。索特盐化应继续维持区政府由国有股红利列支的做法。
六、《公司2006年一季度报告》。同意5票。
详见今日单独公告。
茂名石化实华股份有限公司监事会
二OO六年四月二十八日
(上接B113版)
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。
资金占用情况及清欠方案
√ 适用 □ 不适用
清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题
□ 是 □ 否 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 股改时间表
7.6.2 其他承诺
√ 适用 □ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
法定代表人：郭劲松 主管会计机构负责人：余智谋 会计机构负责人：张兰江
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元
法定代表人：郭劲松 主管会计机构负责人：余智谋 会计机构负责人：张兰江
9.2.3 现金流量表
编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元
法定代表人：郭劲松 主管会计机构负责人：余智谋 会计机构负责人：张兰江
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
√ 适用 □ 不适用
§10 其他报送数据
10.1 资产减值准备明细表
(下转B115版)