北京国际信托投资有限公司2005年度报告摘要
[] 2006-04-29 00:00

 

  1、重要提示

  1.1公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,客户及相关利益人欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。

  1.2公司董事长刘建华、总经理王晓龙、总会计师吴剑及会计部门负责人吴京林声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

  2、公司概况

  2.1公司简介

  北京国际信 托投资有限公司(以下简称公司)于1984年10月成立,2000年3月实施增资改制,经中国人民银行批准,2002年3月获得重新登记,2005年12月公司注册资本增至14亿元人民币(含2932万美元外汇资本)。

  1、中文名称:北京国际信托投资有限公司

  中文名称缩写:北京国投

  英文名称:Beijing International Trust & Investment Co., Ltd.

  英文名称缩写:BJITIC

  2、法定代表人:刘建华

  注册地址:北京市朝阳区安定路5号北京金融信托大厦C座

  邮政编码:100029

  网    址:www.bjitic.com

  电子信箱:webmaster@bjitic.com

  3、信息披露事务负责人:江方

  联系电话:010-64436623

  传    真:010-64436551

  电子信箱:jiangfang@bjitic.com

  4、信息披露报纸:上海证券报

  5、年度报告备置地点:北京市朝阳区安定路5号北京金融信托大厦C座

  6、公司聘请的会计师事务所:北京京都会计师事务所有限责任公司

  住所:北京市建国门外大街22号赛特广场5层

  7、公司聘请的律师事务所:北京市华贸硅谷律师事务所

  住所:北京市朝阳区慧忠路5号远大中心C座17层

  2.2组织结构

  

  3、公司治理结构

  3.1股东

  3.1.1股东总数:11家

  占公司15%以上(含15%)出资比例的股东:1家

  

  3.1.2公司第一大股东的主要股东

  北京市国有资产经营有限责任公司

  股东:北京市人民政府

  3. 2董事

  董事会成员:13名

  

  注:北京银监局于2005年8月作出批复(京银监复[2005]428号),同意中国运载火箭技术研究院将其持有的公司出资全部转让给航天科技财务有限责任公司,有关的工商变更手续正在办理中。

  3.3监事

  监事会成员:9名

  

  3. 4高级管理人员

  

  3.5公司员工

  报告期职工人数:115

  平均年龄:36.3

  学历分布:

  

  4、经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  2005年经营目标:继续扩大公司资本规模,提高资产质量,拓展信托业务,防范风险的同时加大业务创新力度,争取实现利润人民币7,000万元,信托资产规模达120亿元,经营业务收入1.6亿元,其中信托业务收入占总收入的60%以上,成为主要收入来源。

  经营方针:规范经营,持续创新,稳健发展。

  战略规划:与国内外知名金融机构缔盟,树立“谨慎、诚信、负责、创新”的市场形象,培养高素质的专业理财队伍,逐步成为“质量优良、管理科学、信誉卓著、效益突出”的专业化信托机构。

  4.2所经营业务的主要内容

  自营资产运用与分布表

  单位:人民币万元    

  

  注:“资产运用———其他”,即应收款净额71,649万元,固定资产净额2,047万元,抵债资产3,421万元,拆放同业3,066万元,无形资产16万元,呆帐准备-1,750万元。

  信托资产运用与分布表

  单位:人民币万元    

  

  注:“资产运用———其他”,即信托项目形成的应收款74,230万元,固定资产165,791万元,无形资产37,340万元,应收融资租赁款9,056万元,长期待摊费用2,924万元。

  4.3市场分析

  1、经济形势分析

  中国经济在2005年继续保持高速、平稳的增长态势,宏观调控使经济稳步降温,调控力度日趋宽松、符合实际。国民经济发展态势良好:固定资产投资增幅稳定在27%左右;消费有较高的增幅,在13%左右;外贸进出口有较高增长,分别为17.5%和28.4%。经济环境对金融业提出更高的要求。

  2、金融形势分析

  2005年金融市场有了长足进步,一系列重大措施出台,金融市场改革与发展的力度加大,金融资源的配置越来越市场化。

  由于信托业的制度优势和客观市场需求的存在,越来越多的行业和机构充分利用信托功能,派生出具有信托性质的系列金融产品,造成了信托公司更加严峻的竞争环境。

  独具财产管理制度的信托,依赖“破产隔离”的制度优势,最大限度保护投资人利益。其作为“银行资产支持证券”、“企业财产支持证券、债券”的平台,在资本市场和货币市场中担当了重要的通道;同时,其作为产业投资基金的受托人,在金融资本和产业资本的融合中,架起了重要的桥梁。

  信托业在实际运营中,经营环境和经营空间没有向好的改善。一系列监管政策的出台,使最具有保护投资人权益的信托理财业务,受到更多的限制。在大批金融新兴业务的市场中,信托公司竞争空间受到了限制。信托专属业务领域的缩小,使信托公司与证券公司等其他金融机构在信托资产管理方面,处于比较劣势。

  3、影响公司业务发展的主要因素

  (1)有利因素

  ①地处首都北京的区位优势;②巨大的社会资本对理财需求的增长,社会投资人对信托投资的认同感与信任度的增加;③有一定的市场知名度、号召力,在信托业中具有一定的影响力;④有较强的信托业务和产品创新能力,位居行业中较前位置;⑤受托管理的信托财产已有一定规模,信托业务已延伸到国民经济发展的主要领域;⑥信托产品交易结构的多样性及结构性融资的广泛性,加快了和相关产业的结合,占有一定的市场先机;⑦赢得市场承认的信托经理、客户经理团队;⑧已经积累相当数量对公司有高度信赖感的忠诚客户在不断扩大;⑨团结务实、精通业务的高管团队。

  (2)不利因素

  ①在理财市场的激烈竞争中,信托公司受政策面限制处于比较劣势;②公司固有资产质量因受到尚未清理的部分历史遗留问题的影响还有待提高;③公司从事信托业务的人员素质、知识结构,与快速发展的理财市场所需的专业能力尚有差距,存在高端人才储备不足的情况。

  4.4内部控制概况

  1、内控环境与文化

  公司有较为完善的法人治理结构、合理的组织管理体系及严密的岗位业务工作流程,各层面权责清晰,分工明确,相互衔接,相互制衡;员工按岗位要求竞聘上岗,严格问责制和绩效考核制度,已形成一套流畅的内部信息反馈系统,保证了经营管理高效、有序、规范、可控的运行。

  2、内控措施

  (1)原则和政策:内控制度建设遵循全面性、系统性、独立性的原则,实行以全面推行风险管理、建立纵横交错的风险管理体系为核心的内控政策。

  (2)组织保障:通过规范法人治理结构、建立内控组织、制定业务运作基本政策和工作流程、完善授权制度、充实内部审计系统等内容形成内控制度,主要包括:

  决策层面:股东会审议批准董事会制定的各项政策与经营计划;董事会下设风险控制专业委员会,负责监督、检查各项内控制度的建立和执行,评价主要经营风险。

  执行层面:高管层负责实施经董事会批准的内控政策及策略;采取固有财产与信托财产隔离的业务管理制度,从前端(业务部门)、中端(财产风险管理部等业务支持部门)和后端(财务部等业务管理部门)控制风险,以风险可控为前提,提高效益和效率。

  监督层面:董事会下设审计委员会,并接受监事会检查监督;稽核审计部门负责对各部门、各岗位、各项业务的风险控制情况实施全面的监督检查和评价。

  (3)制度保证

  本着规范管理、防范风险的原则,加强内控制度的建设和完善,已制定了涵盖业务管理等各方面共14大类75项制度,以及实施细则和操作流程。同时通过29类标准合同文本指引方式,规范法律文件,基本形成标准化、规范化、制度化的业务管理体系。

  (4)流程约束

  公司注重执行力管理和程序管理,上下环节协调和制衡,在以风险管理为核心的内控制度架构体系上形成了包括:(1)审慎进行项目前期尽职调查,严格执行信托项目管理制度和风险控制制度,进行内部初审;(2)严格的法律文件审查制度;(3)风险控制专业委员会对项目进行直接审查、综合评判及最终决策;(4)财务和风险管理部门在资金拨付前的把关控制;(5)稽核审计部门和风险管理部门的追踪监控五道防范业务风险的“防火墙”。

  4.5风险管理概况

  4.5.1风险状况

  4.5.1.1信用风险状况

  主要表现为公司交易对手不能履行合约义务带来的风险,其中包括业务合作伙伴、贷款对象的信用风险,资金往来银行的信用风险,从而导致公司资产价值发生变动遭受损失的风险。

  4.5.1.2市场风险状况

  主要表现为因市场价格———利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使公司的表内和表外业务发生损失的风险。具体表现为经济运行周期变化风险、金融市场利率波动风险、通货膨胀风险、房地产交易风险、证券市场、货币市场交易风险等,这些风险的存在不但影响信托财产的价值以及信托收益水平,也将影响公司由于资产负债结构不匹配等而导致整体的、当前和未来收入的损失。

  4.5.1.3操作风险状况

  操作风险主要是公司内部控制、系统及运营过程中的错误或疏忽或外部事件而可能引起潜在损失的风险,表现在信息系统还不够全面及时,风险评估、风险管理的程序和结构、会计系统还不够完善,以及人员操作不规范和责任心不强等方面。

  4.5.1.4其他风险状况

  其他风险主要是指公司业务开展中的合规性风险、政策风险、公司信誉风险、道德风险等。

  4.5.2风险管理

  4.5.2.1信用风险管理

  公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险控制体系来防范和规避信用风险。业务运作严格执行相关法律法规的规定,加强对融资对象的运营状况和信用分析,建立和完善项目的尽职调查程序和标准;加强行业研究;集中对交易对手进行信用定性分析和评估分级;做好风险损失准备提取。

  公司根据财政部关于《金融企业呆账核销管理办法》(财金[2001]127号)及《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49号)的规定,计提呆账准备和一般准备。

  4.5.2.2市场风险管理

  公司通过对宏观经济、货币政策、行业政策和利率走势等的分析,进行持续的专项监控;建立完备可靠的管理信息系统识别和量化各种投资组合所面临的风险;制定可能有重大情况发生的应急处置方案。

  4.5.2.3操作风险管理

  公司通过完备的组织机构设置(风险管理部门负责风险管理的执行和协调,业务部门在风险管理框架内负责组织实施,按照规章制度保证业务运作的合规性),使风险管理工作的分工清晰、统一,及时预警重大的操作风险;运用内部审计和外部审计,保证公司内控制度执行及风险评估的客观性和独立性;注重风险管理文化建设,对员工进行系统的风险管理、业务培训,提高对操作风险的认识和管理水平。

  4.5.2.4其他风险管理

  公司强化合法合规经营的制度保障,严格内控制度的执行;注重员工培训,提高员工的业务技能和风险管理意识;加强职业道德教育,增强员工的工作责任心,提高公司信誉。

  5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1会计师事务所审计意见全文

  审 计 报 告

  北京京都审字(2006)第0657号

  北京国际信托投资有限公司:

  我们审计了后附的北京国际信托投资有限公司(以下简称“北京国投公司”)固有财产项下截止2005年12月31日的资产负债表以及2005年度的利润表和利润分配表。这些会计报表的编制是北京国投公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

  在审计过程中,我们注意到:

  北京国投公司虽计提了呆账准备,但北京国投公司未能对有可能产生损失的资产(见会计报表附注七、1所示资产)进行全面合理估计,并计提充足的呆账准备。

  我们认为,除了上述事项产生的影响待定外,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了北京国投公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果。

  本审计报告仅是对北京国投公司固有财产项下会计报表发表的审计意见,不包括北京国投公司信托财产。

  北京京都会计师事务所有限责任公司                                注册会计师 李惠琦

  注册会计师 党小民

  中国·北京

  2006年2月28日

  5.1.2资产负债表

  资产负债表

  2005年12月31日

  编制单位:北京国际信托投资有限公司                         单位:人民币万元    

  

  企业负责人:刘建华                会计机构负责人:吴京林             制表人:程红

  资产负债表(续)

  2005年12月31日

  编制单位:北京国际信托投资有限公司                         单位:人民币万元    

  

  企业负责人:刘建华             会计机构负责人:吴京林                制表人:程红

  5.1.3利润和利润分配表

  利    润    表

  2005年

  编制单位:北京国际信托投资有限公司   单位:人民币万元    

  

  企业负责人:刘建华             会计机构负责人:吴京林                制表人:程红

  利润分配表

  2005年

  编制单位:北京国际信托投资有限公司      单位:人民币万元    

  

  企业负责人:刘建华                会计机构负责人:吴京林             制表人:程红

  5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债汇总表

  信托项目资产负债表

  2005年12月31日

  编制单位:北京国际信托投资有限公司 单位:人民币万元    

  

  会计主管:黄明芳                             复核:孟广杰                         制表:尹海霞

  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

  信托项目利润及利润分配表

  2005年12月

  编制单位:北京国际信托投资有限公司 单位:人民币万元    

  

  会计主管:黄明芳                             复核:孟广杰                         制表:尹海霞

  6、会计报表附注

  6.1报告期,无会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法的变化。

  6.2 或有事项说明

  报告期存续的担保年初余额108,387万元,年末担保余额96,225万元。担保余额低于公司法定对外担保限额,其中91%为对子公司及政府指定项目的担保,实际对外担保余额所占比重较小。

  6.3 重要资产转让及其出售的说明

  公司按照监管部门对原有业务清理的要求,对境外资产进行清理和回收。受证券市场等影响,公司调整投资战略,将证券资产变现退出。

  6.4 会计报表中重要项目的明细资料

  6.4.1自营资产经营情况

  6.4.1.1资产风险经营情况

  单位:人民币万元    

  

  6.4.1.2资产损失准备情况

  单位:人民币万元    

  

  注:1、报告期根据财政部的要求,按照风险资产余额1%计提一般准备金2,777万元。

  2、本期核销数包括:核销短期投资结转呆账准备3,684万元;核销其他应收款结转呆账准备265万元;核销长期投资结转呆账准备833万元。

  6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资情况

  单位:人民币万元    

  

  6.4.1.4长期股权投资情况

  单位:人民币万元    

  

  6.4.1.5自营贷款情况

  

  6.4.1.6公司当年的收入结构

  单位:人民币万元    

  

  6.4.2信托资产管理情况

  6.4.2.1信托资产的期初、期末数

  单位:人民币万元    

  

  6.4.2.2本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况

  单位:人民币万元    

  

  6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况

  单位:人民币万元    

  

  6.4.2.4代理业务(委托业务)情况

  单位:人民币万元    

  

  注:以上为公司信托资产管理范围。

  6.4.2.5公司作为受托人恪尽职守,履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务,按照信托文件约定管理和运用信托财产,为受益人的最大利益处理信托事务。没有任何违背信托目的运用,未发生损害信托财产、委托人或者受益人利益的情形。

  6.5关联方关系及其交易

  6.5.1关联交易概况

  单位:人民币万元    

  

  6.5.2关联交易方情况

  

  6.5.3公司与关联方的重大交易事项

  6.5.3.1固有财产与关联方交易情况

  单位:人民币万元    

  

  6.5.3.2信托资产与关联方交易情况

  单位:人民币万元    

  

  6.5.3.3固有财产与信托财产交易情况

  单位:人民币万元    

  

  6.5.3.4信托资产与信托财产交易情况

  单位:人民币万元    

  

  6.6会计制度

  公司固有业务(自营业务)执行财政部《企业会计准则》、财政部及中国人民银行1999年3月颁布的《金融企业会计制度》及其他有关信托投资行业的相关规定;信托业务执行财政部2005年1月颁布的《信托业务会计核算办法》。

  7、财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  报告期实现利润总额7,606万元,应纳所得税额13万元,税后利润7,593万元,提取盈余公积1,139万元(其中法定公积金759万元,公益金380万元),提取信托赔偿准备380万元,提取一般准备2,777万元,调减以前年度损益74万元,可供分配利润3,223万元。

  7.2主要财务指标

  

  注:资本利润率=净利润/所有者权益平均余额×100%

  信托报酬率=信托业务收入/实收信托平均余额×100%

  人均净利润=净利润/年平均人数

  8、特别事项简要揭示

  8.1前五名股东报告期内变动情况及原因

  根据公司股东会决议,第二大股东北京国际电力开发投资公司改制重组为北京能源投资(集团)有限公司,其所持有的公司出资2亿元人民币划转给北京能源投资(集团)有限公司。

  根据公司股东会决议,公司完成增资,注册资本由12亿元人民币(含2,932万美元外汇资本)增至14亿元人民币(含2,932万美元外汇资本)。中国石油化工股份有限公司入资2亿元人民币,成为公司并列第二大股东,公司股东总数变更为11家。

  8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  根据公司股东会决议,同意原董事张伟因工作需要辞去公司董事职务,增补李显章为董事;原监事田野因工作需要辞去公司监事职务,增补张伟为监事。

  公司原副总经理肖丽娟因身体原因提出辞呈,董事会同意免去其公司副总经理职务。

  8.3公司的重大诉讼事项

  报告期公司诉讼的项目两个,均是委托人指定贷款用途和资金使用方的单一资金信托项目,由于资金使用方违约,在委托人的授权下,公司作为受托人已正式向法院起诉,并已向委托人充分披露了诉讼进展情况。

  1、2004年3月,公司与委托人指定的借款人北京时空通用生物技术有限公司签订信托贷款《借款合同》,向借款人发放500万元人民币贷款。到期借款人未能清偿,2005年11月委托人和公司共同委托律师对借款人提起诉讼。

  2、2005年4月,公司受委托人委托,以抵押贷款方式向委托人指定的借款人北京东方美亚房地产开发有限公司发放2,000万元人民币贷款。到期借款人未能清偿,2005年12月以公司名义提起诉讼,2006年4月,法院判决借款人偿还借款本息,公司在抵押担保范围内享有优先受偿权。

  根据信托合同,公司作为受托人尽职尽责,上述项目最终结果由委托人承担,公司不受任何影响。

  8.4报告期内无公司及其董事、监事和高级管理人员受处罚的情况。

  8.5银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的整改情况

  2005年青岛银监局、北京银监局分别对公司进行了现场和非现场检查,根据银监局监管指引的指导意见,公司从进一步完善法人治理、健全内控制度、加强关联交易风险防范、促进全面风险控制体系建设,压缩自营证券、加快原有业务的清理和原有负债的清偿五个方面进行了落实和改进。

  9、公司监事会意见

  报告期公司决策程序合法有效,内控制度进一步完善,公司董事及高级管理人员能够按照国家有关法律、法规和公司章程的规定履行职责,未发现有违法违纪和损害公司利益及股东利益的行为。报告期内,公司认真贯彻执行国家财经法规和有关政策,财务报告内容完整,客观、真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果。

  10、特别信息披露

  根据北京市人民政府的金融战略,公司正在进行战略重组工作。目前,市政府已原则同意公司重组方案。重组完成后,公司固有财产项下的各项资产负债类指标均符合监管要求。届时,公司将进行特别公告。

  北京国际信托投资有限公司

  2005年度报告摘要

 
上海证券报网络版郑重声明
    经上海证券报社授权,中国证券网独家全权代理《上海证券报》信息登载业务。本页内容未经书面授权许可,不得转载、复制或在非中国证券网所属服务器建立镜像。欲咨询授权事宜请与中国证券网联系(8621-38967758、fanwg@cnstock.com ) 。

 


 

上海证券报版面查询
 



电子版全文检索入口

标题:
作者:
正文:
起始时间
截止时间
   


上海证券报网络版郑重声明

经上海证券报社授权,中国证券网独家全权代理《上海证券报》信息登载业务。本页内容未经书面授权许可,不得转载、复制或在非中国证券网所属服务器建立镜像。欲咨询授权事宜请与中国证券网联系 (8621-38967758、fanwg@cnstock.com ) 。