（上接B68版）

　　公司法定代表人: 王治邦    主管会计工作负责人: 于翔    会计机构负责人: 张彩霞

　　利润及利润分配表

　　2005年1-12月

　　编制单位:                                                                                         单位:元 币种:人民币

　　公司法定代表人: 王治邦        主管会计工作负责人: 于翔        会计机构负责人: 张彩霞

　　现金流量表

　　2005年1-12月

　　编制单位:                                                                                            单位:元 币种:人民币

　　公司法定代表人: 王治邦    主管会计工作负责人: 于翔    会计机构负责人: 张彩霞

　　9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明

　　与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

　　9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　　公司根据武汉众环会计师事务所有限责任公司的审计意见对2004年度的财务数据进行了部分调整：

　　（1）公司在编制2004年财务报表时未将广州光华荣昌汽车饰件有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司2004年尚处在筹建期。2005年在编制财务报告时，公司根据《合并会计报表暂行规定》及相关规定，将广州光华荣昌汽车饰件有限公司纳入了2005年合并报表范围，在编制比较会计报表时对2004年的合并范围进行了追溯调整，将广州光华荣昌汽车饰件有限公司2004年报表也进行了合并。该追溯调整对公司2004年财务状况的影响是调增了公司2004年的资产总额1,460,856.56元，调增了负债总额1,460,856.56元。

　　（2）公司将2004年以前为上市发生的咨询费1,493,159.00元错误记入了2005年度的管理费用。本年对该事项进行了追溯调整，调减了2004年报表的期初留存收益1,493,159.00元，调增了2004年其他应付款1,493,159.00元。

　　公司董事会对次事项亦有说明，详情见本公司的临时公告《关于对2004年财务数据进行调整的说明》

　　9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

　　与最近一期年度报告相比，公司财务报表的合并范围发生了变化。将控股子公司广州光华荣昌汽车饰件有限公司和广州宝龙防弹车有限公司纳入了公司合并范围。

　　9.6 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了保留意见的审计报告，公司董事会监事会对相关意见以进行了说明，详情见本年报摘要“6.6 董事会对会计师事务所非标意见的说明”及“监事会报告监事会对会计师事务所非标意见的独立意见”

　　会计师发表的保留意见内容如下：

　　1、截止2005年12月31日，东方宝龙银行借款为16,323.23万元，其中逾期借款13,423.23万元，未来一年内即将到期的借款2900万元；累计亏损为16,661.57万元；因法律诉讼被法院查封和冻结的资产净额为23,633.04万元，占公司2005年末资产总额的64.66%；公司因借款纠纷败诉，各债权银行已于资产负债表日后陆续申请法院执行。这些迹象表明，东方宝龙的持续经营能力存在重大不确定性，但公司未在会计报表中对影响持续经营能力的主要事项和拟采取的改善措施作出适当的披露。

　　2、如附注（五）、7所示，截止2005年12月31日，东方宝龙在建工程中永和基地建筑工程项目余额为10,865.33万元，由于该工程存在报建手续不完备的情形，我们认为该事项可能会给东方宝龙造成潜在的风险。

　　3、东方宝龙投资1.2亿元的参股公司――广州宝龙集团轻型汽车制造有限公司（以下简称“轻汽公司”），2005年因欠银行债务导致主要资产被法院查封，目前主要业务为将主要的厂房设备全部租赁给一汽红塔经营，双方确定的年租金为400万元，另外还有不确定的销售分成收入，2005年度实际收取的租金无法承担长期资产的折旧、摊销及银行的利息费用。而截止2005年12月31日，东方宝龙对轻汽公司的长期股权投资余额为4,442.61万元；应收账款余额为928.61万元；其他应收款余额为3,224.90万元。由于轻汽公司财务状况欠佳，我们认为东方宝龙对轻汽公司的长期股权投资及应收款项能否收回存在重大不确定性。

　　4、东方宝龙2005年度会计报表固定资产期初余额中含向河北兴林车身制造集团有限公司（以下简称“河北兴林”）购买的模具5500万元，在2005年东方宝龙将该模具用于出资参股厦门金龙轻型客车车身有限公司，作价3100万元，并将模具的账面余额5311.9万元（已提折旧188.1万元）与享有厦门金龙轻型客车车身有限公司权益3100万元的差额2211.9万元记入“长期股权投资差额”。根据东方宝龙2004年会计报表的披露和其他证据，东方宝龙已支付完5500万元模具款，但我们在本年度的审计中，发现东方宝龙仅收到河北兴林开具的3100万元模具发票，并且根据东方宝龙、河北兴林、厦门金龙汽车车身有限公司三方2005年6月1日签订的合同，河北兴林只确认东方宝龙支付了3100万元模具款。由于受到客观条件的限制，我们没有取得充分、适当的审计证据来核实该事项。

　　与保留意见相关的会计报表附注如下：

　　（五）会计报表主要项目注释（以下附注未经特别注明，期末余额指2005年12月31日余额，期初余额指2004年12月31日余额；本年发生数指2005年度发生额，上年发生数指2004年度发生数；金额单位为人民币元）

　　1、 货币资金

　　注1：期末银行存款余额中有366,116.90元已被银行冻结。

　　注2：货币资金期末余额比期初余额减少99.27%，主要是本年因投资活动和筹资活动而流出的货币资金较大所致。

　　2、 应收款项（含应收账款和其它应收款）

　　（1）应收账款按账龄列示如下：

　　（2）其它应收款按账龄列示如下：

　　（3）应收款项说明事项

　　A.本年对因员工离职而无法收回的借支款6,808,075.28元采用个别认定全额计提坏账准备。

　　B.应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款见附注（七）2（11）。

　　C.金额较大的其它应收款详细情况：

　　注：其他应收款期末余额中有计24,341,880.35元系由“物资采购”科目转入。该款项系根据公司2002年4月15日与庆铃汽车股份有限公司签订的《购销合同》，公司已支付而尚未提取的320台TF单排皮卡（TFR17HSLM）二类底盘（特殊状态）＋UC（QL6470D11）部分专用零部件。根据2005年10月25日，广东省广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第1558－1号民事裁定书，该等资产已被兴业银行广州环市东支行申请查封。

　　D.应收款项欠款金额前五名情况

　　3、 预付账款

　　（1）预付账款按账龄列示如下：

　　（1）账龄超过1年的预付账款合计1,040,401.35元，系预付的材料款，由于发票未到，公司一直未作处理。

　　（2）预付帐款期末余额比期初余额减少77.97%，主要原因：①预付广州市增银重型机械有限公司500万元工程款本年转在建工程—永和基地建筑工程；②公司2004预付湛江市广诚拍卖有限公司的500万元保证金因公司违约，根据广东省湛江市中级人民法院[2003]湛中法破字第6-13号《民事裁定书》裁定转入损失。

　　（3）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

　　4、 存货

　　（1）明细情况

　　注1：存货期末余额比期初余额减少55.81％，主要原因：①物资采购因长年挂账转入其他应收款科目，原因见附注（五）2（3）C；②公司2005年因生产欠佳，导致期末在产品减少。

　　注2：公司期末库存商品中因诉讼纠纷被法院查封的库存商品的账面余额为2,888,280.65元。

　　（2）存货跌价准备增减变动情况

　　注：由于公司库存的存货存在积压和闲置，公司委托资产评估机构对截止2005年末的存货进行了评估，且参照评估减值计提了原材料减值准备137万元。

　　5、 长期股权投资

　　A.长期股权投资明细项目列示如下:

　　其中：权益法核算的长期股权投资

　　a.明细情况

　　注：根据广东省广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第1558－4号民事裁定书，上列长期股权投资中本公司所拥有的厦门金龙轻型客车车身有限公司的全部股权已于2005年7月25被兴业银行广州环市东支行申请查封。查封资产截止2005年12月31日的账面余额为30,492,708.53元。

　　B.股权投资差额

　　a.明细情况

　　b.股权投资差额形成原因说明

　　根据本公司与厦门金龙汽车车身有限公司签订的《合资组建有限责任公司协议书》、厦门金龙轻型客车车身有限公司《章程》及验资报告，本公司以TBL6508轻型客车车身模具参股投资厦门金龙轻型客车车身有限公司。投出模具资产原值为5500万元，已计折旧为188.10万元。投资作价3100万元，故形成股权投资差额2,211.90万元。

　　6、 固定资产

　　（1）固定资产原值

　　（2）累计折旧

　　注1：固定资产原值本年增加中由工程物资转入716,500.00元，购入701,645.43元。

　　注2：公司固定资产－房屋及建筑物中位于增城市新塘镇宝龙路1号的五栋房产（即1#、2#、3#宿舍；三层办公楼及新办公楼），建筑面积合计16,060.29㎡；位于增城市新塘镇太平洋工业加工区66号的两栋房产（即办公楼和厂房），建筑面积合计4,049.72㎡；因公司无法偿还到期借款而被招商银行股份有限公司广州世贸大厦支行和兴业银行广州环市东支行申请法院查封。查封资产截止2005年12月31日的账面净值为22,665,828.49元。

　　注3：公司固定资产－机器设备中的起重机等7台（套）设备因与广州合汇房地产有限公司土地使用权转让纠纷一案而被广州合汇房地产有限公司申请查封。查封资产截止2005年12月31日的账面净值为1,577,495.02元。

　　注4：公司固定资产－房屋及建筑物中位于增城市新塘镇太平洋工业加工区66号的两栋房产（办公楼和厂房，建筑面积合计4,049.72㎡）因向中国工商银行广州新塘支行借款400万元而抵押给该行。该等抵押资产截止2005年12月31日的账面净值为1,449,317.34元。

　　（3）固定资产减值准备

　　A.明细情况

　　B.固定资产减值准备计提原因说明：

　　公司年末委托资产评估机构对闲置资产进行了评估，并参照评估减值计提了634,000.00元固定资产减值准备。

　　7、 在建工程

　　（1）在建工程明细情况a

　　注1：根据2005年7月4日，广东省增城市人民法院（2005）增法民一初字第1154号之二民事裁定书，因公司与广州市合汇房地产有限公司土地使用权转让合同纠纷一案，广州市合汇房地产有限公司申请增城市人民法院查封了公司位于广州经济技术开发区永和经济区YH-H4-1地块[穗国用(2005)第660023号]面积为85333平方米的土地及其上盖物，即上列的永和基地建筑工程和永和基地土地，查封资产截止2005年12月31日的账面价值为123,308,453.04元。

　　注2：待安装设备中的激光切割机因与广州合汇房地产有限公司土地使用权转让纠纷一案而被广州合汇房地产有限公司申请查封。查封资产截止2005年12月31日的账面净值为5,595,526.40元。

　　注3：上列永和土地使用权因向中国民生银行股份有限公司广州经济技术开发区支行借款而抵押给该行。

　　（2）在建工程减值准备

　　明细情况

　　注：由于公司永和基地建筑工程项目未完工即已停建，且存在报建手续不完备的情形，公司根据资产评估机构评估的减值计提了3640万元在建工程减值准备。

　　8、 无形资产

　　（1）无形资产明细情况a

　　无形资产明细情况b

　　注1：本年增加的办公楼、别墅、宿舍楼1、2、3号用地系本年在转让骑龙山A、B、C地块时将保留的部分土地调出，保留的地块已办理了土地使用权登记。

　　注2：上列土地使用权中的A2A3号土地、增江街西山村新围土地、新塘太平洋工业区土地、宿舍楼1用地、宿舍楼3用地因借款而分别抵押给了兴业银行广州环市东支行、招商银行广州世贸大厦支行。抵押土地面积合计79,512.60㎡，截止2005年12月31日账面余额为22,933,106.19元。

　　注3：上列土地使用权中的增江街西山村新围土地已被认定为闲置土地。

　　注4：上列土地使用权中A2A3号土地、增江街西山村新围土地、新塘太平洋工业区土地、办公楼用地、别墅用地、宿舍楼1用地、宿舍楼2用地已被法院查封。查封土地面积合计84,009.50㎡，截止2005年12月31日账面余额为25,094,066.93元。

　　9、 长期待摊费用

　　10、短期借款

　　（1）短期借款明细情况

　　（2）到期未偿还的短期借款

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司

　　二○○六年四月二十七日

　　证券代码：600988 公司简称：东方宝龙 编号：临2006－017

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司

　　第二届董事会第二十一次会议决议公告

　　重要提示

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2006年4月14日以书面形式通知召开公司第二届董事会第二十一次会议。2006年4月27日会议在广州增城市新塘镇宝龙路1号公司四楼会议室召开，会议应到董事7人，实到董事7人。会议由公司董事长王治邦主持，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。本次董事会对有关报告及议案逐项进行了审议，经审议表决，形成如下决议：

　　一、审议通过了《公司2005年年度报告及年度报告摘要》；

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。本决议尚须获得股东大会的批准。

　　二、审议通过了《公司2005年年度董事会工作报告》；

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。本决议尚须获得股东大会的批准。

　　三、审议通过了《公司2005年年度财务决算报告》的议案；

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。本决议尚须获得股东大会的批准。

　　四、审议通过了《公司2006年年度财务预算报告》的议案；

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。本决议尚须获得股东大会的批准。

　　五、审议通过了《公司2005年年度利润分配方案》；

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　根据武汉众环会计师事务所有限公司审计结果，按照《公司章程》的规定，本年度公司利润总额为-191,645,869.71元，净利润为-190,963,508.73元，2005年度不予分配利润。

　　本议案尚需经股东大会审议批准后方可实施。

　　六、审议通过了《关于2005年年度关联方非经营性资金占用情况及偿还计划议案》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　根据公司与关联方签定协议，制定还款计划如下：

　　单位：万元 币种:人民币

　　七、审议通过了《关于2005年年度报告有关财务会计处理方案的议案》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　根据《企业会计制度》规定，对公司2005年12月31日截止日，准备计提各项损失如下：

　　单位：元 币种：人民币

　　八、审议通过了《关于2005年年度财务报告审计意见的专项说明的议案》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　九、审议通过了《关于调整2004年度部分财务数据的议案》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。详见《关于调整2004年度部分财务数据的公告》

　　十、审议通过了《关于召开2005年度股东大会议案》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　十一、审议通过了《公司2006年第一季度报告议案》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　受公司流动资金短缺、重大司法诉讼及国内防弹运钞车市场订货期的多重影响，公司预计2006年中期的累计净利润为亏损。请投资者注意风险。

　　十二、审议通过了《公司章程修改（草案）》。

　　以7票赞成，0票弃权，0票反对通过该议案。

　　本决议尚须获得股东大会的批准。

　　备查文件：董事会决议以及经董事签字的会议记录。

　　以上第四、十二项议案见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司董事会

　　2006年4月27日

　　证券代码：600988 公司简称：东方宝龙 编号：临2006－018

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司

　　第二届监事会第六次会议决议公告

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第六次会议于2006年4月27日在公司4楼会议室举行。本次会议应到监事3人，实到监事3人，会议符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会全体监事审议表决，通过了议案：

　　一、审议通过了《2005年年度报告及摘要》

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　本议案须经股东大会审议。

　　二、审议通过了《2005年年度监事会工作报告》

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　本议案须经股东大会审议。

　　三、审议通过了《2006年第一季度报告》

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　四、审议通过了《2005年年度利润分配方案》

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　本议案须经股东大会审议。

　　五、审议通过了《关于2005年年度财务报告审计意见的专项说明的议案》

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　六、审议通过了《公司章程修改（草案）议案》

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　本议案须经股东大会审议。

　　七、审议通过了《关于2005年年度报告有关财务会计处理方案的议案》。

　　根据《企业会计制度》规定，对公司2005年12月31日截止日，准备计提各项损失如下：

　　单位：元 币种：人民币

　　八、审议通过了《关于调整2004年度部分财务数据的议案》。

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　九、审议通过了《关于2005年年度关联方非经营性资金占有情况及偿还计划议案》。

　　（3票赞成、0票反对、0票弃权）

　　根据公司与关联方签定协议，制定还款计划如下：

　　单位：万元 币种:人民币

　　备查文件：监事会决议

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司监事会

　　二○○六年四月二十七日

　　证券代码：600988 公司简称：东方宝龙 编号：临2006－019

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司

　　召开2005年年度股东大会的通知

　　特别提示

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司（“本公司”）及董事会全体成员保证公告内容的真实、准备和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　根据本公司第二届董事会第二十一次会议决议，决定召开公司2005年年度股东大会。有关股东大会事项安排如下：

　　（一）召开时间：2006年6月3日上午10：00

　　（二）召开地点：广州增城市新塘镇宝龙路1号本公司4楼会议室

　　（三）会议审议事项：

　　1、《公司2005年年度报告及摘要》

　　2、《公司2005年度董事会工作报告》

　　3、《公司2005年度监事会工作报告》

　　4、《2005年度财务决算工作报告》

　　5、《2005年度利润分配方案草案》

　　6、《2006年度财务预算工作报告》

　　7、《公司章程修改（草案）》。

　　（四）会议出席对象：

　　1、公司董事、监事及其他高级管理人员；

　　2、2006年5月25日交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东或其授权代理人。（授权委托书样式附后）。

　　（五）登记办法：

　　1、 登记时间：2006年6月1－2日

　　2、 登记地点：广州增城市新塘镇宝龙路1号5楼本公司证券部

　　3、 登记手续：

　　（1）法人股股东代表持营业执照复印件（须加盖公章）、股东帐户卡、授权委托书和股东代表本人身份证办理登记手续；

　　（2）个人股股东持股东帐户卡、本人身份证办理登记手续；受托代理人持授权委托书、委托人及代理人的身份证、委托人股东帐户卡办理登记手续；

　　（六）其他事项：

　　会期半天，出席会议代表交通及住宿费用自理。

　　联系地址：广州增城市新塘镇宝龙路1号5楼本公司证券部

　　联系人：莫凌

　　联系电话：020－82600888转8878

　　传真：020－82601623

　　邮政编码：511340

　　（七）会议审议内容将刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

　　特此公告！

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司董事会

　　2006年4月27日

　　（附：授权委托书）

　　授权委托书

　　兹授权委托         先生（女士）代表本单位（本人）出席广州东方宝龙汽车工业股份有限公司召开2005年年度股东大会，并行使表决权。

　　委托人签名（章）：                         委托人身份证号码：

　　委托人持有股份：                         委托人股东帐户：

　　被托人签名：                                 被托人身份证号码：

　　委托日期：

　　注：授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。

　　证券代码：600988 证券简称：东方宝龙 编号：临2006-020

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司

　　关于调整2004年度部分财务数据的公告

　　特别提示

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司（以下简称“本公司”）对2004年相关财务数据的调整情况事项公告如下：

　　1、 合并报表范围的更正

　　公司在编制2004年财务报表时未将广州光华荣昌汽车饰件有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司2004年尚处在筹建期（公司2004年会计报表业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所审字[2005]第5101160015号审计报告审定）。2005年在编制财务报告时，公司根据《合并会计报表暂行规定》及相关规定，将广州光华荣昌汽车饰件有限公司纳入了2005年合并报表范围，在编制比较会计报表时对2004年的合并范围进行了追溯调整，将广州光华荣昌汽车饰件有限公司2004年报表也进行了合并。该追溯调整对公司2004年财务状况的影响是调增了公司2004年的资产总额1,460,856.56元，调增了负债总额1,460,856.56元。

　　2、 以前年度少计费用更正

　　2005年度，公司将2004年以前为上市发生的咨询费1,493,159.00元错误记入了2005年度的管理费用。本年对该事项进行了追溯调整，调减了2004年报表的年初未分配利润1,493,159.00元，调增了2004年其他应付款1,493,159.00元。

　　广州东方宝龙汽车工业股份有限公司董事会

　　二○○六年四月二十七日