上海飞乐音响股份有限公司收购报告书

　　（上接B21版）

　　2004 ,2005年度的长期借款明细如下：

　　*截至2005年12月31日止，长期借款账面余额290,100,000.00元，全部是向国家开发银行的长期贷款。

　　2004年12月24日深圳清华力合创业投资有限公司与国家开发银行签定贷款总额为人民币3亿元的总借款合同，合同编号：4403401012004060040，合同中约定借款首次提款日为2004年12月24日，最后一次提款日不迟于2007年12月23日；借款首次还本日为2008年5月20日，末次还本日不迟于2012年12月23日；借款条件为抵押担保，（1）由保证人深圳清华大学研究院提供连带责任保证担保；（2）由借款人以其深圳清华信息港房产提供抵押担保；（3）由借款人以其持有的上市公司力合股份（股票代码：000532）10%的国有法人股提供质押担保；（4）由借款人以其持有的深圳清华力合传感科技有限公司和珠海清华科技园创业投资有限公司的全部股权提供质押担保；（5）借款人未来贷款投资项目的股权质押（借款人应在投资时与贷款人签订质押合同）。借款人在贷款人经办分行处开立的偿债账户中应存有未来6个月应还贷款本息。

　　19、实收资本

　　2005年8月31日经深圳国际高新技术产权交易所深高交所见（2005）字第2868号股权转让见证书见证，深圳清华大学研究院受让深圳市开元凯视投资有限公司20%的股权，于2005年10月26日完成工商变更。

　　2005年12月2日深圳清华大学研究院从上海新世纪拍卖有限公司买受深圳市舟仁创业投资有限公司7%的股权，于2006年1月4日完成工商变更。

　　股权经过上述变更后，深圳清华大学研究院拥有100%的股权。

　　20、资本公积

　　21、盈余公积

　　22、主营业务收入及成本　

　　23、其他业务利润

　　24、财务费用

　　25、投资收益

　　五、关联方关系及交易

　　(一)、存在控制关系的关联方

　　(二)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　　(三)、不存在控制关系的关联方

　　(四)、关联交易

　　(五)、关联方应收应付金额

　　六、担保事项

　　截至2005年12月31日止，本公司对外担保事项如下：

　　(币种：人民币)

　　*对深圳市拓邦电子科技有限公司列示的的担保金额2000万全部为授信额度。

　　二、期后事项

　　截止审计报告日，本公司无须披露的期后事项。

　　上述2005年度合并会计报表和有关附注，系我们按照企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。

　　二、华智通2003年—2005年会计报表

　　华智通2003年的财务报表经过深圳天华会计师事务所有限公司审计，2004年财务报表经过深圳市万隆会计师事务所审计,2005年度财务报表经过深圳市万隆众天会计师事务所审计。

　　1、华智通资产负债表

　　资 产 负 债 表

　　单位名称：深圳市华智通实业发展有限公司                     单位：元

　　资 产 负 债 表（续）

　　2、华智通损益表

　　损 益 表

　　单位名称：深圳市华智通实业发展有限公司                                单位：元

　　3、华智通现金流量表

　　现 金 流 量 表

　　单位名称：深圳市华智通实业发展有限公司             单位：元

　　单位：人民币元

　　现 金 流 量 表（续）

　　4、华智通2004年度财务报告审计意见

　　（一）、公司概况

　　本公司系于2003年7月18日正式成立的有限责任公司。持有深司字N87025号企业法人营业执照。注册资本2000万元。住所：深圳市南山区科技园清华大学研究院A408。法定代表人：李荣先。

　　经营范围：科研成果转化、科研项目投资顾问，企业孵化配套服务，信息咨询（不含限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）。

　　（二）、主要会计政策及会计估计

　　1、 本公司主要会计政策按照企业会计准则和企业会计制度厘定。

　　2、 会计期间

　　本公司自公历1月1日至12月31日为一个会计年度；

　　3、 记帐基础和计价原则

　　会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计价原则。

　　4、 坏帐准备采用直接转销法。

　　5、 长期投资的核算方法

　　长期投资按取得时实际支付的价款计价。

　　本公司对外股权投资，拥有被投资单位20%以下的表决权资本，或拥有20%及以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资单位20%及以上的表决权资本，或虽不足20%但对其财务和经营决策有重大影响，采用权益法核算。

　　6、 固定资产计价及折旧方法

　　固定资产标准为使用期限超过1年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备和工器具，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的物品。

　　（三）、税项

　　本公司主要适用的税种和税率:

　　四、会计报表主要项目注释：

　　1、其他应收款

　　（1）其他应收款帐龄分析如下：

　　（2）其他应收款中有2,296,287.40元为本公司个人股东借款。

　　2、长期投资

　　3、应交税金

　　4、其他应付款

　　5、实收资本

　　实际缴纳注册资本业经深圳正风利富会计师事务所深正验字（2004）第C348号验资报告验证。

　　6、财务费用

　　7、投资收益

　　三、盛金投资2003年—2005年会计报表

　　盛金投资2004年的财务报表经过深圳市义达会计师事务所有限责任公司的审计；盛金投资2005年的财务报表经过深圳市义达会计师事务所有限责任公司的审计。

　　1、盛金投资资产负债表

　　资 产 负 债 表

　　单位名称：深圳市盛金投资发展有限公司                     单位：元

　　资 产 负 债 表（续）

　　2、盛金投资损益表

　　损 益 表

　　单位名称：深圳市盛金投资发展有限公司                             单位：元

　　3、盛金投资现金流量表

　　现 金 流 量 表

　　单位名称：深圳市盛金投资发展有限公司                         单位：元

　　（下转B23版）