(上接B8版)

　　（6）投资决策委员会委员名单

　　投资决策委员会由下述执行委员组成：投资总监、总裁、副总裁和基金经理。公司总裁担任投资决策委员会主席和召集人。

　　公司董事长、督察长、监察稽核部经理和风险管理部经理作为非执行委员有权列席投资决策委员会的任何会议。

　　（7）上述人员之间不存在近亲属关系。

　　（三）基金管理人的职责

　　（1）依法募集基金，办理基金备案手续；

　　（2）自《基金合同》生效之日起， 以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

　　（3）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

　　（4）配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购与赎回业务或委托符合条件的其它机构代理该项业务；

　　（5）配备足够的专业人员和相应的技术设施办理基金份额的注册登记业务或委托符合条件的其它机构代理该项业务；

　　（6）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，分别进行证券投资；

　　（7）除依据《基金法》、《基金合同》及其它有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

　　（8）依法接受基金托管人的监督；

　　（9）按规定计算并公告基金资产净值及每万份基金净收益和7日年化收益率；

　　（10）严格按照《基金法》、《基金合同》的关规定，履行信息披露及报告义务；

　　（11）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除法律法规和《基金合同》及其它有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；

　　（12）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

　　（13）依据《基金法》、《基金合同》规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

　　（14）不谋求对上市公司的控股和直接管理；

　　（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

　　（16）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告，按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上；

　　（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

　　（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　（19）面临解散、被依法撤销或被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

　　（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，承担赔偿责任，其赔偿责任责任不因其退任而免除；

　　（21）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

　　（22）法律法规和《基金合同》规定的其它义务。

　　（四）基金管理人的承诺

　　1、基金管理人于此承诺将遵守适用的法律法规和《基金合同》。

　　2、基金管理人承诺禁止用本基金财产从事以下行为：

　　（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

　　（2）不公平地对待其管理的不同基金；

　　（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

　　（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

　　（5）届时有效的法律法规及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。

　　3、本基金基金经理承诺

　　（1）依照有关法律法规和《基金合同》的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；

　　（2）不为自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取非法利益；

　　（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

　　（4）不协助、接受委托或以其他任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。

　　（五）基金管理人的内部控制制度概述

　　1、 内控体系设计依据

　　本基金管理人内控体系的设计基于满足国家有关法律法规的要求，以及本基金管理人对相关法律法规精神的深入理解，结合本基金管理人对基金管理业务的理解和规划并借鉴股东单位在资产管理业务领域长期的实践经验。

　　2、内控体系设计原则

　　（1）健全性原则：内部控制覆盖公司的各项业务、部门或机构和各级人员，并贯穿到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

　　（2）有效性原则：本基金管理人内控体系注重于建立不同层次的风险控制和监察程序，同时各业务部门和岗位均设立并遵循合理的管理制度和有效率的工作流程。本基金管理人内部控制体系的建立在各项业务的运行过程中将发挥事前防范风险、事中监控和事后稽核的作用。

　　（3）独立性原则：本基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司旗下基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。设立独立于各业务和管理部门的风险管理部对各部门、岗位进行流程监控和风险管理。此外，更具独立性的督察长和监察稽核部，对各部门的业务开展进行合规监察，并代表董事会对公司的运营进行独立的稽核。

　　（4）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。

　　（5）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，通过合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

　　3、风险管理及内部风险控制的组织结构

　　（1）风险管理委员会：风险管理委员会为公司非常设议事机构，由公司总裁、副总裁、督察长、风险管理部经理组成。主要负责审核本基金管理人的风险控制制度和风险管理流程，确保对公司整体风险进行风险评估的识别、监控与管理；对公司存在的风险隐患或出现的风险问题进行研究，提出解决方法；负责对公司的基金各投资品种进行风险评估并设定风险控制参数，向投资决策委员会提供相关的风险测算、风险分析之咨询建议；对基金资产运作的风险进行预测、评估和控制管理；决定对本基金管理人内部员工严重违法、违规事件的调查，并依据调查结果做出相应的处罚决定。

　　（2）督察长：本基金管理人设督察长， 对董事会负责。主要负责行使法律（和其不时修改的规定）赋予其的所有职权， 可列席本基金管理人的任何会议， 对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核， 独立出具稽核报告；根据本基金管理人监察稽核工作的需要并在董事会授权范围内，督察长可以调阅本基金管理人相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能；定期和不定期向董事会报告内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。

　　（3）监察稽核部：该部门直接向督察长负责。监察稽核部通过定期稽核计划以及不定期的抽查稽核实现对公司的内部风险监控；监察稽核部有权对基金投资交易过程实施实时监控；有权对公司各部门内部风险控制制度的建立和落实情况进行检查稽核；对违规事件进行调查并提出处理意见；对设立的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分析，提出改进方案，上报督察长或在必要时上报风险管理委员会进行讨论。

　　（4）风险管理部：该部门直接向总裁负责。风险管理部职责在于对本基金管理人的各项经营活动中的风险进行评估及管理；对基金投资、研究、交易、基金业务管理、基金营销、基金会计、IT系统、人力资源、财务管理等各业务部门及运作流程中的各个环节进行监控，检查其遵守公司的规章、指引和流程的情况；针对此类事项，定期向总裁出具独立的风险控制报告，该报告须抄送督察长。

　　（六）基金管理人内部控制要素

　　1、内部控制环境

　　（1）内部控制环境包括经营理念和内控文化，公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容；

　　（2）本基金管理人致力于营造一个强调内控和风险管理的文化氛围；

　　（3）本基金管理人按现代企业制度的要求，建立了符合公司发展需要的组织结构和运行机制，充分发挥独立董事、监事会对公司管理层和经营活动的监督，通过在董事会、监事会层面建立专业化、民主、透明的决策程序和管理、议事规则，防止不正当的关联交易、利益输送和公司内部人控制的现象并确保基金份额持有人的利益不受侵犯；

　　（4）本基金管理人建立了科学的聘用、培训、评估考核、晋升、淘汰等人力资源管理制度，建立了健全的激励与约束机制，确保公司职员具备和保持良好的职业操守和专业素养；

　　（5）本基金管理人建立了贯穿于公司整体的、层次明晰、权责统一、监管明确的四层内部控制防线，包括：

　　第一层：员工的自律与岗位之间的相互制衡与监督；

　　第二层：严格的授权管理及等级监督制度；

　　第三层：独立于各部门、服务于公司高级管理层的由风险管理部对各业务部门实施的日常常规风险检查；

　　第四层：服务于董事会的独立的合规监察与稽核；

　　（6）本基金管理人建立了重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，有关部门和岗位之间相互监督、相互制衡。

　　2、风险评估

　　（1）风险评估，包括风险鉴别和风险测算两大部分，是风险控制管理的前提；

　　（2）风险鉴别指公司需要确认并了解它所面临风险的特征；

　　（3）风险测算则在风险鉴别的基础上进一步对风险可能产生的损失作出较为科学和准确的估测；

　　（4）风险管理委员会需要从风险损失的领域进行划分，确认某项风险将导致公司承担相应法律责任、社会和公众责任、经济损失或是在以上三个领域的任何组合损失；

　　（5）各部门应负责落实其相关的风险控制措施；

　　（6）风险管理部需要在预期风险损失发生的情景下，评估风险对各方面产生的冲击效应。

　　3、控制活动

　　（1）严格的流程控制是公司进行有效的内部控制的基础。

　　1)本基金管理人各项业务操作均应严格遵守公司制定的相应流程，主要的基本业务流程包括：销售和基金募集管理流程、客户开户和注册登记管理流程、客户服务与客户关系处理流程、投资决策管理流程、投资交易管理流程、基金清算与基金会计管理流程、产品开发流程、信息披露管理流程、信息技术管理与操作流程、紧急应变程序、绩效评估与考核程序、授权管理程序、风险控制流程和监察稽核程序等；

　　2)在主要基本业务流程体系的基础上，各部门结合基本业务流程和其部门、岗位的职责进一步制定具体的、涵盖操作细节的操作流程；在销售、注册登记、投资、交易、基金清算及授权管理等重要操作流程设计与执行中应产生和保留详细的书面记录；

　　3)风险管理部在日常业务运行过程中对操作流程的遵守情况进行全面监督和记录；

　　4)各部门主管负责对本部门的流程运作进行实时监控以保证本部门的工作严格遵守相关业务流程；

　　5)监察稽核部以定期稽核的方式检查各业务部门对相关流程运作与遵守情况，并对该流程的合理性、可操作性以及得到遵守的实际状况进行评估；

　　（2）严格的分级授权是公司内部控制的基本方式；

　　（3）建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产实行独立运作，分别核算；

　　（4）严格执行岗位分离制度，明确制定了岗位职责；

　　（5）建立科学的业绩评估和考核体系，定期对各项业务开展作出综合评价并对各部门和岗位人员的业绩进行评估、考核；

　　（6）制定切实有效的紧急应变制度，建立危机处理的机制，明确危机处理的程序。

　　4、信息沟通

　　（1）建立公司内部的信息沟通渠道，保障信息的及时、准确的传递，并且维护渠道的畅通；

　　（2）建立清晰的报告系统；

　　（3）如果遇到紧急情况无法联络上级主管，可以越级汇报。

　　5、内部监控

　　本基金管理人建立了有效的内部监控体系，设置督察长和独立的监察稽核部，对公司内控制度的执行情况进行持续的监督，保证内控制度落实。

　　（1）设督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权开展工作；

　　（2）设独立于公司运营管理部门的监察稽核部，督察长是监察稽核部门的负责人。监察稽核部通过定期稽核计划以及不定期的抽查稽核实现对公司的内部风险监控；

　　（3）设独立于各业务部门的风险管理部，该部门直接向总裁负责；

　　（4）各部门主管负责本部门对于内控制度的执行和监督；在具体的业务运营中，授权管理、岗位间相互监督与相互制衡以及业务流程中跨部门之间的相互校验与会签制度的执行将赋予各岗位具体的监督职能；

　　（5）督察长、风险管理部和投资总监对整个投资交易过程有权实施全程跟踪的在线监控；信息技术部在信息技术方面对这项实时监控提供充分的技术支持。监控者根据其授权范围和监控领域对于投资交易过程中的控制参数进行预设置；

　　（6）各部门在发现任何有违内控原则的行为时，应立即根据报告流程逐级上报，遇到紧急情况可以越级上报；

　　（7）对于员工个人违反法律法规和有关规定，视其给公司造成的损失及影响程度进行处理。对各项规定制度完善、风险防范工作积极主动并卓有成效的部门，公司将给予适当表彰与鼓励。由于部门制度不合适或管理不完善而造成较大风险并给公司带来损失的，公司将追究部门主要负责人的责任。

　　（七）基金管理人内部控制制度声明

　　1、 本基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；

　　2、 本基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部合规控制。

　　四、基金托管人

　　（一）基金托管人情况

　　名称：中国工商银行股份有限公司

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号

　　成立时间：1984年1月1日

　　法定代表人：姜建清

　　注册资本：2480亿元人民币

　　联系电话：010-66106912

　　联系人：庄为

　　（二）主要人员情况

　　中国工商银行资产托管部共有员工65人，平均年龄30岁，90%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称。

　　（三）基金托管业务经营情况

　　作为中国首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国工商银行自1998年2月成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行着资产托管人的责任和义务，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的业务管理模式、健全的托管业务系统、强大的市场营销能力，为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业的托管服务，取得了优异业绩。截至2006年3月，托管证券投资基金56只，其中封闭式16只，开放式40只。托管资产规模年均递增73%。至今已形成包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社保基金、企业年金、产业基金、QFII资产、履约类产品等十大类14项产品的托管业务体系。继2004年先后获得《亚洲货币》和《环球托管人》评选的“中国最佳托管银行”称号后，2005年，又分别获得《财资》和《环球托管人》评选的“中国最佳托管银行”称号。

　　（四） 基金托管人的职责

　　（1） 遵守《基金合同》；

　　（2） 以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；设立专门的资产托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

　　（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

　　（4）除依据法律法规和《基金合同》的规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人托管基金财产；

　　（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

　　（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户， 按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

　　（7）保守基金商业秘密，除法律法规和《基金合同》另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；

　　（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、每万份基金净收益与7日年化收益率；

　　（9）按规定出具基金托管情况的报告，并报中国证监会和银行监管机构以及按照规定复核基金业绩；

　　（10）在定期报告内出具托管人意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

　　（11）基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、每万份基金净收益、7日年化收益率、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

　　（12）按有关规定，保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；

　　（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

　　（14）依据基金管理人的指令或有关规定，向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

　　（15）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；

　　（16）按照规定监督基金管理人的投资运作；

　　（17）参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　（18）面临解散、依法被撤销或破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；

　　（19）因违反《基金合同》导致基金财产的损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任责任不因其退任而免除；

　　（20）法律法规和《基金合同》规定的其他义务。

　　（五） 基金托管人的内部控制制度

　　1、内部风险控制目标

　　保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。

　　2、内部风险控制组织结构

　　中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。

　　3、内部风险控制原则

　　（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

　　（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

　　（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。

　　（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他委托资产的安全与完整。

　　（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

　　（6）独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。

　　4、内部风险控制措施实施

　　（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。

　　（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。

　　（3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。

　　（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。

　　（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。

　　（6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。

　　（7）应急准备与响应。资产托管业务建立了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难应急方案，并组织员工定期演练。除了在数据服务端和应用服务端实时同步备份与数据更新外，资产托管部还建立了操作端的异地备份中心，能够确保交易的及时清算和交割，保证业务不中断。

　　5、资产托管部内部风险控制情况

　　资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。

　　（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定地发展。

　　（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。

　　（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。

　　（4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。

　　（六） 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　　根据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关基金法律法规的规定，对基金的投融资、基金的禁止投资行为、基金的投资范围、投资对象、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。

　　基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关基金法律法规规定的行为，基金托管人有权要求基金管理人在规定的期限内进行整改，并且有权向中国证监会报告。基金托管人如果对基金实际投资是否符合有关法律法规的规定及基金合同的相关约定存在疑义，应及时向基金管理人提出，基金管理人应及时做出解释、澄清或纠正。

　　五、相关服务机构

　　（一）基金份额发售机构

　　1、直销机构

　　申万巴黎基金管理有限公司直销中心

　　申万巴黎基金管理有限公司

　　注册地址：中国上海淮海中路300号40层

　　法定代表人：姜国芳

　　电话：+86 21 63353535

　　传真：+86 21 63353858

　　联系人：王伟

　　客户服务中心电话：+86 21 962299

　　2、代销机构

　　（1）中国工商银行股份有限公司

　　法定代表人：姜建清

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号

　　联系人：田耕

　　电话：+86 10 66107900

　　传真：+86 10 66107914

　　（2）申银万国证券股份有限公司

　　注册地址：上海市常熟路171号

　　法定代表人：谢平

　　电话：+86 21 54033888

　　传真：+86 21 54035333

　　联系人：胡洁静

　　客服电话：021-962505

　　公司网站：www.sw2000.com.cn

　　（3）中信建投证券股份有限公司

　　注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼

　　办公地址：北京市朝阳门内大街188号

　　法定代表人：黎晓宏

　　联系人：魏明

　　开放式基金咨询电话：400-8888-108

　　开放式基金业务传真：（010）65182261

　　公司网站：www.csc108.com

　　(4) 海通证券股份有限公司

　　地址： 上海市淮海中路98号

　　法定代表人：王开国

　　电话：＋86 21 53594566

　　联系人：金芸

　　客户服务热线：＋86 21 962503或拨打各城市营业网点咨询电话

　　公司网站：www.htsec.com

　　（5）国泰君安证券股份有限公司

　　注册地址：上海市浦东新区商城路618号

　　办公地址：上海市延平路135号

　　法定代表人：祝幼一

　　电话：＋86 21 62580818

　　传真：＋86 21 62569400

　　联系人：芮敏祺

　　客户服务热线：4008888666

　　公司网站：www.gtja.com

　　(6) 招商证券股份有限公司

　　注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座39—45层

　　法定代表人：宫少林

　　电话：＋86 755 82943141

　　传真：＋86 755 82943237

　　联系人：黄健

　　客户服务热线：4008888111、＋86 755 26951111

　　公司网站： www.newone.com.cn

　　（7）中国银河证券有限责任公司

　　注册地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座

　　法定代表人：朱利

　　电话：＋86 10 66568587

　　联系人：郭京华

　　公司网址：www.chinastock.com.cn

　　（8）广发证券股份有限公司

　　注册地址：广东省珠海市吉大海滨路光大国际贸易中心26楼2611室

　　办公地址：广东广州天河北路大都会广场36、38、41和42楼

　　法定代表人：王志伟

　　联系人：肖中梅

　　开放式基金咨询电话：＋86 20 87555888转各营业网点

　　开放式基金业务传真：＋86 20 87557985

　　公司网站： http://www.gf.com.cn

　　（9）光大证券股份有限公司

　　注册地址：上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦南塔15-16楼

　　办公地址：上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦南塔14楼

　　法定代表人：王明权

　　联系人：刘晨

　　电话：021－68823685

　　传真：021-68815009

　　公司网站：www.ebscn.com

　　（二）注册登记人

　　申万巴黎基金管理有限公司

　　注册地址：上海淮海中路300号，香港新世界大厦40层

　　法定代表人：姜国芳

　　电话：+86 21 63353535

　　传真：+86 21 63353858

　　联系人：秦谊

　　（三）律师事务所和经办律师

　　律师事务所：通力律师事务所

　　注册地址：上海市浦东新区浦东南路528号，上海证券大厦南塔21楼

　　负责人：韩炯

　　电话：+86 21 68818100

　　传真：+86 21 68816880

　　经办律师：秦悦民、王利民

　　（四）会计师事务所和经办注册会计师

　　会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司

　　注册地址：上海市延安东路222号30楼

　　办公地址：上海市延安东路222号30楼

　　法定代表人：郑树成

　　电话：+86 21 61418888

　　传真：+86 21 63350177

　　联系人：刘明华

　　经办注册会计师：刘明华、王明静

　　六、基金的募集

　　本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定募集，本次募集已经中国证监会2006年5月25日证监基金字【2006】【98】号文《关于同意申万巴黎收益宝货币市场基金募集的批复》核准。

　　（一）基金基本情况

　　1、 基金名称

　　申万巴黎收益宝货币市场基金

　　2、 基金的运作方式

　　契约型开放式

　　3、 基金类别

　　货币市场基金

　　4、 募集目标

　　本基金最低募集规模为2亿份基金份额，不设最高募集规模上限。

　　5、 基金份额面值

　　基金份额面值为人民币1.00元。

　　6、 基金存续期限

　　不定期

　　（二）募集方式

　　本基金的募集通过基金管理人直销和基金销售代理人代销进行。

　　（三）募集期

　　募集期限为自基金份额发售之日起不超过3个月。

　　自2006年6月19日到2006年7月3日，本基金同时对投资者发售。

　　如果本基金在上述时间段内未达到《基金合同》生效的法定条件，本基金可在募集期限内继续销售。

　　具体募集时间以发售公告为准，请投资者就募集和认购事宜仔细阅读本基金的发售公告。

　　（四）发售对象

　　中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者以及合格境外机构投资者。

　　（五）发售场所

　　本基金的基金份额通过申万巴黎基金管理有限公司直销中心、中国工商银行和申银万国证券股份有限公司等及其代销网点公开发售，具体城市（或网点）的具体情况和联系方式，请参见本基金的发售公告以及基金销售代理人在当地以各类形式发布的公告。

　　（六）募集目标

　　本基金不设募集目标。

　　（七）认购时间

　　本基金基金份额认购的具体业务办理时间由基金管理人和销售代理人确定，请参见本基金的发售公告以及当地基金销售代理人以各类形式发布的公告。

　　（八）认购手续

　　投资者欲购买本基金基金份额，需开立申万巴黎基金管理有限公司基金账户。募集期内申万巴黎基金管理有限公司及基金销售代理人网点同时为投资者办理开户和认购手续。

　　在募集期间，投资者认购本基金基金份额应当按照申万巴黎基金管理有限公司和及基金销售代理人网点的规定，到相应的销售网点填写认购申请书，并按照其规定的方式全额缴纳认购款。

　　（九）认购方式

　　本基金认购采取金额认购的方式，本基金认购费率为零。

　　（十）认购期利息的处理方式

　　《基金合同》生效前，投资者的认购款项只能存入商业银行，不得动用。如《基金合同》生效，投资者的认购资金在募集期间产生的利息将折算成基金认购份额，归该投资者所有，认购资金利息的计算和基金份额的折算以注册登记人的确认结果为准，利息折成基金认购份额不受最低认购份额限制。利息折成份额的计算保留到小数点后2位、精确到0.01份，第3位小数四舍五入，由此产生的误差计入基金资产。

　　（十一）基金份额的认购原则

　　1、 投资者在募集期内可以多次认购基金份额，认购一经受理不得撤销。

　　2、 投资者首次认购本基金的最低认购金额为1,000元人民币，每次追加认购最低金额为1,000元人民币。

　　3、 投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足全额缴纳认购的金额的款项。

　　4、 具体规则请参照申万巴黎基金管理有限公司直销中心和各基金销售代理人的规定。

　　5、 募集期间，投资者的认购款项只能存入商业银行专门账户，不得动用。

　　七、基金备案

　　（一）基金的备案条件

　　本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币且认购户数不少于200户的条件下，基金管理人根据法律法规、《基金合同》及基金实际发售情况可以决定停止基金发售。并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。

　　基金募集达到基金备案条件，自基金管理人办理完毕基金备案手续，且取得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。

　　基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。认购款项在募集期内产生的利息将折合成基金份额归投资者所有。

　　（二）《基金合同》不能生效时募集资金的处理方式

　　《基金合同》不能生效时，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在募集期结束后30天内退还基金认购人。

　　（三）《基金合同》有效期内的基金份额持有人数量和基金资产金额

　　本基金在《基金合同》生效后的存续期内，有效基金份额持有人数量连续20个工作日达不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于人民币5,000万元，基金管理人应当在出现该种情况后的第二个工作日向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因以及解决方案。在本基金在《基金合同》生效后的存续期内，基金份额持有人数量连续60个工作日达不到200人，或连续60个工作日基金资产净值低于人民币5,000万元，《基金合同》应当终止，基金管理人应当组织基金财产清算小组对基金财产进行清算， 基金财产清算报告报中国证监会备案并公告。法律法规另有规定的，从其规定。

　　八、基金份额的交易、申购和赎回

　　本基金《基金合同》生效后将根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及有关规定封闭运作不超过3个月，此期间暂不办理赎回，但可根据公告日期开始办理申购；封闭期后，投资者可以在正常工作日到指定的基金销售网点进行申购和赎回。

　　（一）基金投资者范围

　　个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者。

　　（二）申购和赎回场所

　　1、 申万巴黎基金管理有限公司直销中心

　　2、 各基金销售代理人开办开放式基金业务的营业网点，具体名单见本基金管理人公告。

　　本公司同时考虑，在适当的时候，投资者可通过基金管理人或者其指定的基金销售代理人进行电话、传真或网上等形式的申购与赎回。基金管理人可以依据实际情况增加或在不对投资者的实质利益造成影响的条件下减少基金销售代理人或代销网点，并另行公告。

　　（三）申购和赎回的开放日及时间

　　1、 基金份额的申购和赎回在《基金合同》生效后不超过三个月即开始办理，基金管理人应在申购、赎回开放日2日前在至少一种中国证监会指定媒体上刊登公告。

　　2、 申购和赎回的开放日为证券交易所交易日（基金管理人公告暂停申购。赎回时除外），开放日的具体业务办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所交易日的交易时间。目前，上海证券交易所、深圳证券交易所的交易时间为交易日上午9:30-11:30，下午1:00-3:00。投资者在《基金合同》约定的日期和时间之外提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。

　　3、 若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回时间进行调整，但此项调整不应对投资者利益造成实质影响并应报中国证监会备案，并在实施日2日前在至少一种中国证监会指定媒体上刊登公告。

　　（四）申购和赎回的原则

　　1、 “确定价”原则，即申购、赎回价格以每份基金份额为1.00元的基准进行计算；

　　2、 “金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

　　3、 投资者在全部赎回其持有的本基金基金份额余额时，其账户内待结转的基金收益将全部结转，再进行赎回款项结算；部分赎回基金份额时，剩余的基金份额必须足以弥补其当前累计收益为负时的损益，否则将自动按部分赎回份额占投资者基金账户总份额的比例结转当前部分累计收益，再进行赎回款项结算。

　　4、当日的申购和赎回申请可以在基金管理人规定的时间以前撤销。

　　5、 基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响投资者实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施2个工作日前在至少一种中国证监会指定媒体上刊登公告。

　　（五）申购和赎回的程序

　　1、 申购和赎回的申请方式

　　投资者必须根据基金销售机构规定的程序，在业务办理时间，向基金销售机构提出申购或赎回的申请。

　　投资者在申购本基金基金份额时须按销售机构规定的方式足额缴付申购资金，投资者在提交赎回申请时，其在销售机构（网点）必须有足够可用的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。

　　2、 申购和赎回申请的确认

　　在T日规定时间之内受理的申请正常情况下基金注册登记人在T+1日内为投资者对该交易的有效性进行确认，投资者在T＋2日后（包括该日）可向基金销售网点按照其规定的方式查询申购与赎回的成交情况。

　　3、 申购和赎回的款项支付

　　申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户。

　　基金份额持有人T日赎回申请确认成功后，基金管理人将指示基金托管人按有关规定将赎回款项自在T＋1日从基金托管账户划出，经基金管理人的集中清算专户于T+2日内划往基金份额持有人指定的银行账户。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照本《基金合同》的有关条款处理。

　　（六）申购和赎回数额限制

　　1、 每个基金账户首次认购/申购的最低金额为人民币1,000元，每次追加申购的最低金额为1,000元；投资者当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限制；

　　2、 赎回的最低份额为1,000份基金份额，基金账户中基金份额不足1,000份的，应一次性赎回；

　　3、 基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述申购金额和赎回份额的数量限制，基金管理人必须在调整生效前2个工作日至少在一种中国证监会指定媒体上刊登公告并报中国证监会备案；

　　（七）申购费用与赎回费用

　　本基金认购费率、申购费率和赎回费率均为零。

　　（八）申购份额和赎回金额的计算方法

　　本基金的基金份额净值保持为1.00元。

　　1、 基金申购份额的计算：

　　申购份额=申购金额/基金份额净值； 有效认购份额单位为0.01份。

　　2、 基金赎回金额的计算：

　　在基金份额持有人部分赎回份额的情况下：

　　赎回金额=赎回份额×基金份额净值；

　　在基金份额持有人全部赎回份额的情况下：

　　赎回金额=赎回份额×基金份额净值+当前累计收益；

　　赎回金额单位为元，计算结果保留到小数点后两位，第三位四舍五入，由此产生的误差计入基金资产。

　　如出现负收益，则体现为基金法基金份额持有人实际持有（或可赎回份额）的减少；在基金份额被全部或部分冻结的情形下，基金份额持有人将不能全额赎回。但在法律法规、中国证监会另行规定或不违反同业通行做法的情形下，经基金管理人和基金托管人经协商一致后可在不召开基金份额持有人大会的情况下对此处理办法进行修改。

　　3、 基金份额的每万份基金净收益和7日年化收益率计算方法如下：

　　日每万份基金净收益＝当日基金净收益/当日基金份额总额×10000；

　　按日结转份额的7日年化收益率＝｛－1｝×100%；

　　其中，Ri为最近第i日（包括计算当日）的每万份基金净收益。

　　每万份基金净收益采用四舍五入保留至小数点后第4位，7日年化收益率采用百分比形式四舍五入保留至小数点后第3位。

　　在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二日，披露节假日期间的每万份基金净收益、节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、每万份基金净收益和7日年化收益率。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、每万份基金净收益和7日年化收益率登载在指定报刊和网站上。

　　（九）申购和赎回的注册登记

　　投资者申购基金份额成功后，注册登记人在T+1日为投资者登记权益并办理注册登记手续，投资者自T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

　　投资者赎回基金份额成功后，注册登记人在T+1日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。

　　基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，但不得实质影响投资者的合法权益，并最迟于实施日前3个工作日在至少一种中国证监会指定媒体上刊登公告。

　　（十）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式

　　1、 除出现如下情形，基金管理人不得拒绝或暂停基金投资者的申购申请：

　　（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作；

　　（2）证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日的基金资产净值无法计算；

　　（3）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；

　　（4）法律法规规定或中国证监会认定的其它可暂停申购的情形；

　　（5）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购；

　　发生上述（1）到（4）项暂停申购情形时，基金管理人应在至少一种中国证监会指定媒体上刊登暂停申购公告。

　　2、 除下列情形外，基金管理人不得拒绝接受或暂停基金投资者的赎回申请：

　　（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作；

　　（2）证券交易场所交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算；

　　（3）因市场剧烈波动或其它原因而出现连续巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难；

　　（4）法律法规规定或中国证监会认定的情形。

　　发生上述情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会报告备案。已接受的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能支付的，可支付部分按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付。同时在出现上述第（3）款的情形时，对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项，最长不超过正常支付时间20个工作日，并在至少一种中国证监会指定媒体上公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。

　　3、 发生《基金合同》或《招募说明书》中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂停基金申购、赎回的，可以经届时有效的合法程序宣布暂停接受投资人的申购、赎回申请。

　　4、 在暂停申购或赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购或赎回业务的办理。

　　5、 暂停或恢复基金的申购或赎回，基金管理人应及时在至少一种中国证监会指定媒体公告。

　　（十一）巨额赎回的情形及处理方式

　　1、 巨额赎回的认定

　　本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日基金总份额的10%时，即认为发生了巨额赎回。

　　2、 巨额赎回的处理方式

　　当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。

　　（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的赎回申请时，按正常赎回程序执行。

　　（2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的10%的前提下，对其余赎回申请延期予以办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时明确作出不参加顺延下一个开放日赎回的表示外，自动转为下一个开放日赎回处理。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权并将以下一个开放日的基金份额净值为准进行计算，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。

　　（3）巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案并在2日内通过中国证监会指定媒体、基金管理人的公司网站或销售代理人的网点刊登公告，或邮寄、传真等方式通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。

　　3、连续巨额赎回的情形及处理方式

　　本基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定媒体上进行公告。

　　（十二）重新开放申购或赎回的公告

　　如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在至少一种中国证监会指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告并公布最近一个工作日的每万份基金收益率和7日年化收益率。

　　如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前一个工作日在至少一种中国证监会指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的每万份基金收益率和7日年化收益率。

　　如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前2个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。

　　（十三）非交易过户

　　非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式， 将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。基金注册登记人只受理继承、捐赠、司法执行等情况下的非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是适格的个人投资者或机构投资者或合格境外投资者。

　　“继承”指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；“捐赠”指基金份额持有人将其持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他社会团体； “司法执行”是指根据生效法律文书，有履行义务的当事人（基金份额持有人）将其持有的基金份额依生效法律文书之规定主动过户给其他人，或法院依据生效法律文书将有履行义务的当事人（基金份额持有人）持有的基金份额强制划转给其他人。投资者办理因继承、捐赠原因的非交易过户可到转出方的基金份额托管机构申请办理。投资者办理因司法执行原因引起的非交易过户须到基金注册登记人处办理。对于符合条件的非交易过户申请按《申万巴黎基金管理有限公司开放式基金业务规则》的有关规定办理。

　　（十四）基金的转换

　　为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，投资者可以选择在本基金和基金管理人旗下其他基金之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定可以由基金管理人届时另行规定并公告。

　　（十五）基金的冻结

　　基金注册登记人只受理国家有权机关依法要求或基金份额持有人本人自愿要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻，有关基金账户或基金份额的冻结与解冻按《申万巴黎基金管理有限公司开放式基金业务规则》的有关规定办理。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与每日收益分配与支付。

　　（十六）定期定额投资计划

　　基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，该等每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

　　（十七）转托管

　　本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个交易账户转入另一个交易账户进行交易。

　　进行份额转托管时，投资者可以将其某个交易账户下的基金份额全部或部分转托管。办理转托管业务的基金份额持有人需在转出方办理基金份额转出手续，在转入方办理基金份额转入手续。对于有效的转托管申请，转出的基金份额将在投资者办理转托管转入手续后转入其指定的交易账户。具体办理方法参照《申万巴黎基金管理有限公司开放式基金业务规则》的有关规定以及基金销售代理人的业务规则。

　　（十八）其他

　　在不违反届时有效的法律法规的条件下，基金管理人可以开办基金份额的质押业务或其他非交易过户业务，并制订、修改和公布相应的业务规则。

　　九、基金的投资

　　（一）投资目标

　　在力保基金资产安全和高流动性的基础上，追求稳定的高于业绩比较基准的回报。

　　（二）投资范围

　　本基金主要投资于以下金融工具，包括：

　　（1）现金；

　　（2）通知存款；

　　（3）1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；

　　（4）剩余期限在397天以内（含397天）的债券；

　　（5）期限在1年以内（含1年）的债券回购；

　　（6）期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；

　　（7）短期融资券；

　　（8）中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　（三）投资理念

　　本基金奉行主动式投资管理。本基金以价值分析为基础，定性与定量分析相结合，通过积极的投资策略,在严格控制风险的前提下，力争基金资产获得持续稳定的收益，为投资者实现资产的保值和增值。

　　（四）投资策略

　　本基金基于市场价值分析，平衡投资组合的流动性和收益性，将以价值研究为导向，利用基本分析和数量化分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，在控制风险和保证流动性的基础上，追求稳定的当期收益。

　　本基金战略资产配置策略有：利率预期策略、估值策略、平均剩余期限控制策略以及现金流管理策略。

　　本基金战术资产配置策略包括债券回购的套利策略、滚动配置策略和时机选择策略，短期债券的投资主要采用收益率曲线策略、收益率利差策略、一级市场参与策略和个券选择策略。

　　（五）投资决策依据和决策程序

　　1、 投资决策依据

　　以《基金法》、《货币市场基金管理暂行办法》等有关法律法规和《基金合同》为决策依据，并以维护基金份额持有人利益作为最高准则。

　　2、 投资管理的方法和标准

　　（1）投资计划和项目方案的制定：基金经理根据本基金的投资目标和投资限制等规定性要求，结合证券市场运行特点及研究部门的推荐意见，进行分析和判断，制定具体的投资计划和项目方案。

　　（2）重要投资方案的论证和审批：在投资决策委员会的授权范围内，一般投资可由基金经理自主决定，并向投资总监备案。重要投资（附带详细的研究报告）必须根据投资决策委员会制定的投资审批程序和相关规定向投资总监和投资决策委员会报告，并取得相应的批准。投资决策委员会在审批投资计划和项目方案之前必须召开投资决策听证会，由基金经理和相关研究人员阐述投资理由和投资依据。

　　（3）投资授权和方案实施：重要投资计划和项目方案得到批准后，投资决策委员会向基金经理授权，由基金经理在授权的范围内组织实施。

　　（4）反馈与投资计划调整：基金经理根据投资计划的实施情况和执行效果、市场心理变化等，进一步分析判断，并据此调整投资组合。如果遇有重大变化需要修改投资计划和项目方案，必须报投资决策委员会批准后方可实施。

　　（六）投资限制

　　1、禁止行为

　　为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

　　（1）、承销证券；

　　（2）、向他人贷款或提供担保；

　　（3）、从事可能使基金承担无限责任的投资；

　　（4）、买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；

　　（5）、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的债券，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；

　　（6）、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；

　　（7）、本基金不得与基金管理人的股东进行交易，或通过交易上的安排人为降低剩余期限的真实天数；

　　（8）、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动；

　　（9）、当时有效的法律法规、中国证监会有关规定及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　2、投资组合限制

　　基金管理人应依据有关法律法规及《基金合同》及其他有关规定，运作管理本基金。本基金投资组合遵循下列规定：

　　[1]、 本基金不得投资于以下金融工具：

　　（1） 股票；

　　（2） 可转换债券；

　　（3） 剩余期限超过397天的债券；

　　（4） 信用等级在AAA级以下的企业债券；

　　（5） 以定期存款为基准利率的浮动利率债券；

　　（6） 中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　[2]、本基金的投资组合应当符合下列规定：

　　（1）投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10％；

　　（2）与本基金管理人管理的其他基金合计持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；

　　（3）存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5％；

　　（4）基金投资于定期存款的比例，不得超过基金资产净值的30%；

　　（5）除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的，基金管理人应在5个交易日内进行调整；

　　（6）投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过180天；

　　（7）持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%；

　　（8）通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过397天；

　　（9）法律法规或中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。

　　由于证券市场波动或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　[3]、基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准：

　　（1） 国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别；

　　（2） 根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一：

　　① 国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别；

　　② 国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别（例如，若中国主权评级为A-级，则低于中国主权评级一个级别的为BBB+级）。

　　同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。

　　基金持有短期融资券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起二十个交易日内予以全部减持。

　　法律法规或监管部门取消上述限制，本基金不受上述限制。

　　（七）业绩比较基准

　　综合考虑本基金的风险收益特性，业绩比较基准定为银行半年期定期存款利率(税后)( 目前半年定期存款利率为2.07%，税后收益率为1.656%)。

　　当市场上出现更加合适的业绩基准时，基金管理人有权对业绩比较基准进行调整，并按届时有效的法律法规进行公告，但无需召开基金份额持有人大会。

　　（八）风险收益特征

　　低风险、高流动性和持续稳定收益。

　　（九）投资组合平均剩余期限计算方法

　　1．计算公式

　　本基金按下列公式计算平均剩余期限：

　　其中:投资于金融工具产生的资产包括现金类资产(含银行存款、清算备付金、交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金)、一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单、通知存款、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、期限在一年以内(含一年)的逆回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、买断式回购产生的待回购债券、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

　　投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内(含一年)的正回购、买断式回购产生的待返售债券等。

　　采用"摊余成本法"计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价；贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。

　　2、各类资产和负债剩余期限的确定方法

　　（1）银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为0天；证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算；买断式回购履约金的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。

　　（2）一年以内(含一年)银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。

　　（3）组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数,以下情况除外:

　　允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算。

　　（4）回购(包括正回购和逆回购)的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。

　　（5）中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算。

　　（6）买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限。

　　（7）买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。

　　（十）基金管理人代表基金行使因基金财产投资于证券所产生的权利的处理原则及方法

　　1、有利于基金财产的安全与增值；

　　2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金投资者的利益。

　　（十一）基金的融资

　　本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资。

　　（十二）基金管理人和基金经理的承诺

　　1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有法律法规、《基金合同》和中国证监会有关规定的行为发生。

　　2、本基金管理人承诺严格遵守《基金法》等有关法律法规，建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：

　　（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

　　（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

　　（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；

　　（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

　　（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。

　　3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

　　（1）越权或违规经营；

　　（2）违反基金合同或托管协议；

　　（3）故意损害基金份额持有人或基金的其他相关机构的合法利益；

　　（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

　　（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

　　（6）玩忽职守、滥用职权；

　　（7）违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

　　（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；

　　（9）贬损同行，以抬高自己；

　　（10）以不正当手段谋求业务发展；

　　（11）有悖社会公德，损害证券投资基金从业人员形象；

　　（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

　　（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

　　4、基金经理承诺

　　（1）依照有关法律法规和《基金合同》的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；

　　（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；

　　（3）不违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

　　（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

　　十、基金财产

　　（一）基金财产的构成

　　基金财产的构成主要有：

　　1、银行存款及其应计利息；

　　2、清算备付金及其应收利息；

　　3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息；

　　4、应收证券交易清算款；

　　5、应收申购款；

　　6、证券投资及其估值调整和应计利息；

　　7、其他投资及其估值调整；

　　8、其他资产等。

　　（二）基金资产总值与基金资产净值

　　基金资产总值是指基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

　　基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

　　基金份额的每万份基金净收益和7日年化收益率计算方法如下：

　　日每万份基金净收益＝当日基金净收益/当日基金份额总额×10000；

　　按日结转份额的7日年化收益率＝｛－1｝×100%；其中，Ri为最近第i个自然日（包括计算当日）的每万份基金净收益。

　　每万份基金净收益采用四舍五入保留至小数点后第4位，7日年化收益率采用百分比形式四舍五入保留至小数点后第3位。

　　（三）基金财产的账户

　　本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算业务，以基金托管人和“申万巴黎收益宝货币市场基金”联名的方式开立基金证券账户，并以“申万巴黎收益宝货币市场基金”的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构和基金注册登记人自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

　　（四）基金财产的保管和处分

　　本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记人和基金代销机构以其固有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

　　基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有财产产生的债务相互抵消；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。

　　十一、基金资产估值

　　（一）估值目的

　　基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值。

　　（二）估值日

　　本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日。

　　（三）估值方法

　　基金按以下方式进行估值：

　　1. 本基金基金资产的计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

　　本基金目前投资工具的估值方法如下：

　　（1）基金持有的短期债券采用折溢价摊销后的成本列示，按票面利率计提应收利息；

　　（2）基金持有的贴现债券采用购入成本和内含利息列示，按购入移动成本和到期兑付之间的收益，在剩余期限内每日计提应收利息；

　　（3）基金持有的浮动利率债券采用溢折价摊销后的成本列示，按浮动利率计提应收利息；

　　（4）基金持有的质押式回购以成本列示，按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息；

　　（5）基金持有的买断式回购，涉及到的债券视同普通债券按照摊余成本法进行估值，回购期间产生的总利息按照直线法每日计提；

　　（6）基金持有的银行存款以本金列示，按银行同期利率逐日计提利息。

　　2. 在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法计价前，本基金暂不投资于交易所短期债券。

　　3. 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一计价日，采用市场利率和交易价格，对基金持有的计价对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离度绝对值达到或超过0.25％时，基金管理人与基金托管人商定后，根据风险控制的需要调整投资组合，其中对于偏离程度绝对值达到或超过0.5％的情形，基金管理人将进行临时公告。

　　4. 如出现基金购买的券种交易量异常或价格大幅波动等情况，且有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定，并经批准后，按最能反映公允价值的方法计价。

　　5. 如有新增事项，按国家有关法律法规规定计价。

　　6. 在任何情况下，基金管理人如采用本款第1-5规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。

　　7、上述估值方法如有变动，基金管理人将提前三个交易日在指定的媒体公告。

　　根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

　　（四）估值对象

　　基金所拥有的各类有价证券和银行存款本息等资产。

　　（五）估值程序

　　基金日常估值由基金管理人进行。基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后加盖业务公章返回给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

　　（六）每万份基金净收益和7日年化收益率的确认和估值错误的处理

　　本基金的每万份基金净收益保留小数点后4位，小数点后第5位四舍五入；7日年化收益率采用百分比形式保留小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，法规法律另有规定的从其规定。当基金资产的估值导致每万份基金净收益小数点后4位或7日年化收益率小数点后3位以内的计算发生差错时，视为估值错误，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；估值错误偏差达到基金资产净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。

　　关于差错处理，本合同的当事人按照以下约定处理：

　　1、差错类型

　　本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记人、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。

　　上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。

　　由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。

　　2、差错处理原则

　　（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。

　　（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

　　（下转B11版）