（上接B16版）

　　认购费用在基金募集时从认购金额中扣除，不列入基金资产。

　　基金认购费用用于基金设立募集期间发生的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　2、申购费用：

　　申购费用是基金销售和服务过程中发生费用，由基金份额持有人承担，按交易金额的一定比例收取。

　　（1）投资者既可以选择申购时交纳申购费用，也可以选择赎回时交纳申购费用。投资者若选择申购时交纳称为前端申购费，投资者若选择在赎回时交 纳则称为后端申购费。

　　（2）投资者选择交纳前端申购费时，按照申购金额采用比例费率，具体如下表所示：

　　对于前端收费模式下通过大成网上交易平台进行申购，其申购费率享受一定优惠，具体情况请见有关公告。

　　（3）投资者选择交纳后端申购费时，按照持有时间采用比例费率，并随持有时间递减，具体如下表所示：

　　3、赎回费率

　　赎回费用是基金销售和服务过程中发生费用，由基金份额持有人承担，按交易金额的一定比例收取。

　　在前端和后端收费形式下，本基金的赎回费率为赎回基金总额的0.25％，赎回费用于支付相关手续费后余额归入基金财产。赎回费归入基金财产的比例不得低于赎回费用总额的25％。

　　4、基金管理人可根据市场情况调整本基金的申购和赎回费率，调整结果将前2日内在至少一种中国证监会指定的媒体上公告。

　　5、基金转换费用：

　　（1）每个基金份额持有人自首次购买大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金的基金份额获得确认之日起每1年内可在上述四只基金间免费转换两次，超过以后，每次转换需交纳一定的基金转换费用；本基金与大成货币市场证券投资基金之间的转换适用大成货币市场证券投资基金转换的有关费用规定。

　　（2）基金转换费以转出基金份额总金额为基础计算，转换费率为0.25%，全部作为基金注册登记费；本基金与大成货币市场证券投资基金之间的转换适用大成货币市场证券投资基金转换的有关费用规定。

　　（3）基金管理人可以根据市场情况在不违背有关法律、法规和基金合同的规定之前提下，调整上述收费方式和费率水平，但最迟应于新收费办法开始实施日前2日内在至少一种中国证监会指定媒体上公告。

　　（4）基金转换的计算公式

　　A．由非大成货币市场证券投资基金转出时：

　　基金转换以转换申请日的基金份额净值为基础计算，具体计算公式为：

　　转出金额＝基金转出份额×转出基金当日基金份额净值

　　基金转换费＝转出金额×基金转换费率

　　转入金额＝转出基金转出金额－基金转换费

　　转入份额＝转入金额÷转入基金当日基金份额净值

　　B．由大成货币市场证券投资基金转出时：

　　在基金份额持有人转出大成货币市场证券投资基金全部份额时，其账户内未付收益将一起转出。

　　在基金份额持有人转出大成货币市场证券投资基金部分份额时，如果未付收益为正值，或该笔基金份额转出完成后剩余的基金份额按照一元人民币为基准计算的价值足以弥补其累计至该日的未付收益负值时，其账户内未付收益不结转；如果转出后的基金份额余额不足以弥补其累计至该日的未付收益负值时，则将自动按比例结转当前未付收益。

　　（三）基金税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，应按国家税收法律、法规履行其纳税义务。

　　按照国家现行税收法律、法规规定，个人投资者投资本基金所获增值部分免税，机构投资者投资本基金所获增值部分应按相关规定缴纳企业所得税。

　　十五、对招募说明书更新部分的说明

　　本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求,对 2005年12月22日公布的《大成价值增长证券投资基金更新的招募说明书（2005年第2号）》）进行了更新,并根据本基金管理人对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新,主要更新的内容如下：

　　1、在“三、基金管理人”部分：

　　（1）更新了基金管理人管理基金的数目及名称，增加了2006年4月新成立的大成沪深300指数证券投资基金；

　　（2）“董事会”中查竞传先生、万曾伟先生的简历中删除了“待报中国证监会核准”；

　　（3）“其他高级管理人员”中周一烽先生的简历中删除了“待报中国证监会核准”；

　　（4）“基金经理” 删除了杨晓东先生及其简历，增加了杨建华先生及其简历。

　　（5）“公司投资决策委员会”删除了霍军及其简历、杨晓东及其简历，增加了王加英及其简历、瞿蕴理及其简历。

　　2、在“四、基金托管人”部分：

　　（1）“主要人员情况”删除王勇先生及其简历，增加了余晓晨先生及其简历；

　　（2）更新了基金托管人托管基金只数及规模等相关信息。

　　3、在“五、相关服务机构”部分，更新了直销机构和代销机构的相关信息；

　　4、在“七、基金的申购与赎回”：

　　（1）“申购、赎回场所”增加了通过本基金管理人的网站办理申购与赎回业务的内容；

　　（2）“申购份额与赎回支付金额的计算方式”增加了前端收费模式下通过“银联通”网上交易平台的申购费率优惠方案以及后端收费模式。

　　5、在“八、基金转换”部分，“适用范围”增加了大成货币市场证券投资基金，相应业务规则进行了修改。

　　6、在“九、基金的投资”部分, 更新了基金投资组合报告的内容；

　　7、在“十 、基金业绩”部分，更新了基金业绩的内容；

　　8、在“十二、基金资产估值”部分，估值方法根据《证券投资基金信息披露编报规则第2号<基金净值表现的编制及披露>》和《证券投资基金会计核算办法》的相关内容进行更新；

　　9、在“二十二、其它应披露的事项”中披露了如下事项：

　　“（三）2005年11月12日至2006年5月11日发布的公告：

　　1、2005年12月22日发布的《大成价值增长证券投资基金更新的招募说明书摘要（2005年第2号）》、《大成价值增长证券投资基金更新的招募说明书（2005年第2号）》。

　　2、2006年1月14日发布的《大成基金管理有限公司关于董事变更的公告》。

　　3、2006年1月21日发布的《大成价值增长证券投资基金2005年第四季度报告》。

　　4、2006年1月21日发布的《大成基金管理有限公司关于基金经理变更的公告》（亦适用本基金）。

　　5、2006年3月9日发布的《关于大成基金管理有限公司开通沪深300 指数基金网上交易及对“银联通”网上交易实行费率优惠的公告》（亦适用本基金）。

　　6、2006年3月15日发布的《大成价值增长证券投资基金第五次分红公告》。

　　7、2006年3月27日发布的《大成价值增长证券投资基金2005年年度报告》、《大成价值增长证券投资基金2005年年度报告摘要》。

　　8、2006年4月14日发布的《大成基金管理有限公司关于旗下三只基金暂停大额申购及转入业务的公告》（亦适用本基金）。

　　9、2006年4月19日发布的《大成价值增长证券投资基金2006 年第1季度报告》。

　　10、2006年5月10日发布的《大成基金管理有限公司关于向中国农业银行金穗借记卡持卡人开通开放式基金网上交易业务的公告》。

　　11、2006年5月11日发布的《大成基金管理有限公司关于恢复旗下三只基金大额申购及转入业务的公告》（亦适用本基金）。”

　　大成基金管理有限公司

　　2006年6月17日